2019/9/26,1,第五章 商业银行统计分析,第一节 商业银行统计概述 第二节 商业银行信贷收支统计 第三节 商业银行资产负债统计 第四节 商业银行经济效益分析 第五节 商业银行竞争力统计指标体系,2019/9/26,2,第一节 商业银行统计概述,一、商业银行的职能和主要业务 二、商业银行统计分析的主要内容 三、商业银行统计分析的意义,2019/9/26,3,第一节 商业银行统计概述,商业银行的前身“坐长板凳的人”，银行一词起源于拉丁文“banco”.他们开始有意地吸收别人手上的余钱，并支付给储户一定的利息，然后他们再把吸收的钱贷给急需用钱的人，收取更高的利息，从中赚取差价。 商业银行就成了资金融通的中介 商业银行具备办理汇兑、结算业务，代理业务、信托业务、租赁业务、担保业务、银行卡业务。,2019/9/26,4,一、商业银行的定义,商业银行一般指吸收存款、发放贷款和其它中间业务的金融机构。是社会资金运动的枢纽，银行体系的主体，比其他金融机构业务更综合、功能更齐全、服务更广泛。,2019/9/26,5,一、商业银行职能（无信不立）,信用中介职能：吸收存款和发放贷款 试想，为什么人们会心甘情愿把钱存入银行呢？ 银行的生存不仅取决于自身的信用，还在很大程度上取决于借款者的信用 支付中介职能：为客户扮演货币保管者、出纳、支付代理人的角色。 金融服务职能：开发新的金融产品，为客户提供有效金融服务。,2019/9/26,6,商业银行的“三性原则”,盈利性原则：商业银行也是企业。它是经营“钱”的特殊企业，它的经营原则与一般的企业有显著区别。 安全性原则：商业银行的自有资本金很少，主要来源是公众存款，即拿别人的钱做生意。因而风险高度集中。 流动性原则：必须准备足够的现金以满足存款者的提现需要。,2019/9/26,7,银行不是“保险箱”,信用风险、市场风险、操作风险、国家风险、政策风险等。 1982年的夏天,意大利最大的私人银行阿姆波希诺银行，因为无法收回在拉丁美洲的14亿美元贷款，致使银行资本严重亏空，最终这家拥有60亿美元存款的银行只好关门倒闭。 1995年2月26日，英国中央银行突然宣布：巴林银行不得继续从事交易活动并将申请破产清算。它竟葬送在新加坡分行的一名普通职员之手。,2019/9/26,8,商业银行主要业务,负债业务：商业银行吸收资金的业务，商业银行主要的资金来源，是其基础性业务。 资产业务：指商业银行运用资产，获取收益 如：放款业务、投资业务、贴现业务等 中间业务：指商业银行不动用自己资金，代理首付和委托等，从中收取手续费。如：结算业务、信托业务、租赁业务等 表外业务：商业银行资产负债表以外的业务 其中有部分会变成商业银行资产和负债。,2019/9/26,9,二、商业银行统计分析的主要内容,主要围绕着商业银行主要业务和经济效益展开 包括： 资产负债统计：资产业务统计、负债业务统计、信贷资金营运分析 经济效益分析：社会经济效益分析、银行自身经济效益分析 数据来源：业务经营数据、信贷数据、金融市场和同业数据、宏观经济数据、特定调查数据,2019/9/26,10,三、商业银行统计分析的意义,1、通过主要业务和经济效益统计指标的分析 了解银行的经营情况、分析不足、制定有效的经营方针，提高自身业务水平。 2、可以使中央银行更有效地对商业银行进行管理。 3、企业、居民、政府可以通过商业银行的统计数据了解自身发展相关信息，从而更好的规划。,2019/9/26,11,第二节 商业银行信贷收支统计,信贷收支统计是反映信贷资金的来源和运用情况，反映资金的来源和运用情况，反映资金的结构投向和分配，反映金融活动的情况。 一、商业银行信贷收支统计项目 二、商业银行信贷收支表的编制 三、商业银行信贷收支统计分析,2019/9/26,12,商业银行信贷收支统计项目,2019/9/26,13,2019/9/26,14,二、商业银行信贷收支表的编制,各类商业银行信贷收支表的编制，都是以各个同类性质的商业银行信贷收支表的合并。（以下以国有独资商业银行为例） 来源项目：汇总的项目，合并的项目，轧差的项目 运用项目：汇总的项目，合并的项目，轧差的项目,2019/9/26,15,来源项目的编制,汇总的项目：各项存款、代理财政性存款、应付及暂收款、向中央银行借款、各项准备金、所有者权益 合并的项目：金融债券、卖出回购证券、委托存款及委托投资基金、代理金融机构委托贷款基金、同业往来 轧差的项目：其他,2019/9/26,16,运用项目的编制,汇总的项目：各项贷款、有价证券及投资、应收及暂付款、在央行准备金存款、存放央行的特种存款、存放央行的财政性存款、库存现金、外汇占款 合并的项目：买入返售证券、同业往来、代理金融机构贷款、系统内往来,2019/9/26,17,2019/9/26,18,2019/9/26,19,三、商业银行信贷收支统计分析,（一）信贷资金来源分析 （二）信贷资金运用分析 （三）信贷收支平衡分析 （四）资金头寸分析 （五）往来资金分析 （六）资金清偿能力分析,2019/9/26,20,（一）信贷资金来源分析,1、信贷资金来源增减变动分析 2、信贷资金来源结构分析 3、信贷资金自给能力分析 4、信贷资金来源集中度和利用程度分析 5、各项存款分析,2019/9/26,21,各项存款分析,存款是银行最主要的负债业务。存款是贷款的主要资金来源，存款业务的稳定增长是贷款稳定增长的重要保证。 存款分析包括： （1）存款总量分析（2）存款变动分析 （3）储蓄存款分析（4）存款结构分析,2019/9/26,22,报告期内存款累计发生额：指报告期内业务总量。包括存款累计收入额，存款累计支出额 报告期末存款余额=期初存款余额+存款累计收入额存款累计支出额 报告期存款净增减量=存款累计收入额存款累计支出额,（1）存款总量分析,2019/9/26,23,存款积数,是反映存款规模的综合性指标，也是计算存款利息的依据。 计算公式： 举例：,2019/9/26,24,设某银行分理处四月份某项存款余额记录如下： 解：该项存款积数 =50×10+45×5+52×5+55×10=1535（万元）,2019/9/26,25,存款平均余额,是反映银行报告期内每天存款余额的一般水平，是个时点指标，存量指标。,2019/9/26,26,举例（上半年末存款余额68200万元）,某商业银行某区支行2002年各季度资料如下表所示，根据该资料计算：2002年存款平均余额。 解：（首末折半法）=,2019/9/26,27,（2）存款变动分析：a:存款周转分析,支出可能,2019/9/26,28,（2）存款变动分析,收入实际,2019/9/26,29,求：2002年该行存款实际周转的次数与周转天数,2019/9/26,30,解：先求存款的累计收入额,报告期末存款余额=期初存款余额+期内存款累计收入额-期内存款累计支出额 一季度的存款累积收入额：69300=68200+X-Y，X+Y=75600，X=767/2=383.5， 同理，二季度的存款累计收入额：76865=69300+X-Y，X+Y=84500,X=46032.5,三季度的存款累计收入额=50577.5.四季度的存款累计收入额=66825. 期内存款平均余额,2019/9/26,31,b:存款增长变动分析,主要指标：一般性存款增长率，储蓄存款增长率，企业存款增长率等。,2019/9/26,32,（3）储蓄存款分析,银行存款包括：定期存款、活期存款、储蓄存款，其中，储蓄存款是商业银行最重要的资金来源。 1）、储蓄存款的构成分析:主要对储蓄存款总量（储蓄存款余额）一定的标志进行分类分析。如活期储蓄与定期储蓄，城镇储蓄、农村储蓄和华侨储蓄存款等，个人和集体储蓄等。了解储蓄存款的来源，以便更好的开展经营活动。 2）储蓄存款的稳定性分析 有以下指标：,2019/9/26,33,储蓄存款的稳定性分析,储蓄存款平均储蓄天数=报告期日历天数×期内储蓄存款平均余额/期内储蓄存款累计支出额,该指标反映期内储蓄存款发生变化后，仍有多大的比例留在行内。,2019/9/26,34,储蓄存款巩固率,2019/9/26,35,储蓄存款的变动分析,储蓄流量发展率：报告期储蓄流量S1/基期S0，该指标反映了一定时期储蓄存款发展速度。 流量的增长率 储蓄率：储蓄流量S/居民货币收入(y)=(y-居民消费C-居民手持资金B）/y。该指标反映了一定时期的储蓄水平。 边际储蓄率：s/y=居民每增加一元的货币收入，储蓄会增加多少元。用来判断储蓄发展速度的及其对于消费的合理程度。 储蓄存款利率变动弹性分析：利率每变动1%，导致储蓄存款变动百分之多少。,2019/9/26,36,（4）存款结构分析,存款来源结构分析：按区域、产业、经济部门、企业分类。 存款定期与活期结构分析：定期比活期更稳定、成本也更高 存款项目结构分析：分析储蓄与企业存款的比例关系 存款期限结构分析：对不同期限定期存款的结构分析,2019/9/26,37,（二）信贷资金运用分析,1、信贷资金运用的增减变动分析 2、信贷资金运用的结构分析 3、信贷资金运用的集中度分析（一般用10户或15户较大贷款额之和和全部贷款之比来反映） 4、贷款分析,2019/9/26,38,4、贷款分析（贷款是主要业务，是流动资金的来源，它的扩张与收缩对经济增长和社会购买力的变动有影响，加强监测）,（1）贷款总量分析 1）贷款累计发放额：报告期发放贷款累计数，无论是否收回 。 2）贷款累计收回额：报告期收回的累计额无论是本期发放还是往期发放都算。 3）报告期贷款净发放（净回收）额=（1）-（2）=报告期末贷款余额-报告期初贷款余额 4）报告期末贷款额（时点，累计变化的结果）=期初贷款余额+报告期（1）-报告期（2）=期初余额+（3） 5）贷款积数 6）贷款平均余额。（序时平均数）,2019/9/26,39,5）贷款积数 ;它是贷款余数与贷款占用日历时间（天）的乘积。其计算公式是：S=biti 式中：S贷款积数；bi每天的贷款余额。ti贷款天数。 该指标可以反映贷方单位可利用贷款的最大容积。贷款的余额越大、时间越长可利用贷款的总量越大，银行的贷款利息就越多。 6）贷款平均余额。（序时平均数）=报告期贷款积数/报告期日历天数,2019/9/26,40,7）报告期内贷款最高余额：该指标是期内贷款的峰值，反映期内贷款曾经发生过的最大瞬间规模，为商业银行的融资活动提供了“应留有多大回旋余地”的信息。 8）报告期内贷款净发放最大额=报告期内贷款最高余额-报告期初贷款余额 9）到期贷款收回率=到期贷款累计收回额/到期贷款累计额*100% 贷款累计收回率=报告期内贷款累计收回额/报告期内累计发放额。,2019/9/26,41,某银行19982002年贷款资料如下表所示，将结果填在相应的表格内。,2019/9/26,42,（2）贷款构成比例分析（反映了贷款分配使用的构成状况。）,1、按贷款期限分：短（中长期）贷款构成比率=短期（中长期）贷款/各项贷款*100%。 2、按贷款投向分（某行各项贷款与金融机构各项贷款的比率）；工业、农业、商业贷款构成比率以及基建地贷款构成比率。前者是与短期贷款的比值，后者是与中长期贷款的比值。 金融系统中：各行计算各项贷款余额（或增量）行际构成比率=某行各项贷款余额（或增量）/金融机构各项贷款（或增量）*100%,2019/9/26,43,（）贷款变动分析,、贷款周转分析：分析贷款的周转使用率。有贷款周转次数（贷款累计收回额贷款平均余额）和周转天数（报告期日历天数贷款周转次数）。 该指标表示：贷款周转次数越多（或贷款周转使用的天数越少），资金就周转的越快，使用效率就越高。 、贷款增长率变动分析： 贷款增长额=本期贷款余额-上期贷款余额 贷款增长率=本期贷款余额/上期贷款余额-1,2019/9/26,44,（）贷款投向分析,分析投向是否合理：通过贷款投入的各地区、各产业、各经济