初级电算化操作案例一，账套信息【账套信息 】账套号：888；账套名称：河南华强股份有限公司；账套路径默认； 启动日期：2010年1月 31日 【核算类型】本币代码：RMB; 本币名称：人民币；企业类型：工业; 行业性质：新会计制度；账套主管：陈明; 按行业性质预置会计科目【基础信息】对存货，客户，供应商进行分类，不进行外币核算【编码方案】科目编码级次：4-2-2-2；客户客户编码级次：2-2-3；部门编码级次：1-2；结算方式编码级次：1-2；供应商编码级次：2-2-3；【小数位数】数据精确度均按默认值2位【账套主管】陈明（001，无口令）：负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效，安全，正常运行；审核业务兼负责总账及报表管理,即：帐套主管。【系统操作】王晶（002，无口令）：拥有应收、应付、工资、固定资产系统的全部权限，拥有总账系统权限，但无审核凭证、恢复记账前状态的权限。二，基础档案1，部门档案部门编码部门名称负责人部门属性1总经理办公室102（李强）管理部门2财务部201（陈明）财务管理3销售部301（赵斌）销售管理4采购部401（刘敏）采购管理5生产车间501（杨阳）开发生产2，职员档案职员编码职员名称所属部门职员属性101李强总经理办公室总经理102肖明总经理办公室秘书201陈明财务部会计主管202王晶财务部会计203马芳财务部会计204白雪财务部会计301赵斌销售部部门经理302宋佳销售部业务员401刘敏采购部部门经理402张力采购部业务员501杨阳生产车间车间主任502李昊生产车间工人客户和供应商分类客户分类编码客户分类名称供应商分类编码供应商分类名称01长期客户01工业02中期客户02商业03短期客户03事业4，客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属行业001北京华晨股份有限公司北京华晨01工业002天津华晨股份有限公司天津华晨01工业003上海华晨股份有限公司上海华晨02工业004广州华晨股份有限公司广州华晨02商业005深圳华晨股份有限公司深圳华晨03商业006香港华晨股份有限公司香港华晨03商业5，供应商档案供应商编号客户名称客户简称所属分类码所属行业001北京华立股份有限公司北京华立01工业002天津华立股份有限公司天津华立01工业003上海华立股份有限公司上海华立02工业004广州华立股份有限公司广州华立02商业005深圳华立股份有限公司深圳华立03商业006香港华立股份有限公司香港华立03商业6，存货分类存货分类编码：01原材料02产成品7，存货档案存货编码存货名称所属分类计量单位存货属性税率参考成本参考售价001A材料1吨外购，耗用，劳务费用17%100002B材料1吨外购，耗用17%200003C材料1吨外购，耗用17%300004D材料1吨外购，耗用17%400005甲产品2件外购，耗用，劳务费用17%8001500006乙产品2件外购，耗用17%90020008，凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，1002付付款凭证贷方必有1001，1002转转账凭证凭证必无1001，10029，结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金否2现金支票否3转账支票否4其他否10.设置付款条件a,编码：03 付款条件：45，215，130，n60B.编码：04 付款条件：2/15，1/20 ，n/3011，开户银行银行编码：001;名称：中国工商银行；账号：三，总账系统操作1，参数设置凭证制单时，采取序时控制；不进行资金及往来科目赤字控制；允许修改，作废他人的凭证；可以使用应付受控科目，不可以使用存货受控科目；由出纳填制的凭证不必经出纳签字。2，会计科目编辑及其期初余额的录入科目名称方向属性现金（1001）借30000银行存款（1002）借应收股利（1121）借应收股利A公司（）借应收股利B公司（）借应收股利C公司（）借应收股利D公司（）借应收账款（1131）借客户往来坏账准备（1141）贷10000其他应收款（1133）借5000原材料（1211）借A材料（）借数量属性，单位“吨”1000吨*100元=B材料()借1000吨*200元=C材料()借1000吨*300元=D材料()借1000吨*400元=库存商品（1243）借甲商品（）借数量属性，单位“件”1000件*800元=乙商品（）借1000件*900元=固定资产（1501）借累计折旧（1502）贷30000无形资产（1801）借短期借款（2101）贷应付账款（2121）贷供应商往来股本（3101）贷资本公积其他资本公积（）贷盈余公积法定盈余公积（）贷利润分配未分配利润（）贷附表1：应收账款期初余额录入会计科目：1131 应收账款 借方金额：单据类型单据编号单据日期客户科目摘要方向含税金额部门业务员专用发票30082009-12-05北京华晨1131销售甲产品200件借销售部赵斌专用发票30142009-12-18天津华晨1131销售乙产品50件借销售部赵斌专用发票31132009-12-26上海华晨1131销售乙产品50件借销售部赵斌附表2:应付账款期初余额会计科目：2121 应付账款 贷方金额：单据类型单据编号单据日期客户科目摘要方向含税金额部门业务员专用发票30072009-12-10北京华立2121购入A材料1000吨贷销售部刘敏专用发票30442009-12-16天津华立2121购入A材料1000吨贷销售部刘敏专用发票31102009-12-24上海华立2121购入C材料1000吨贷销售部刘敏3，记账凭证的录入以操作员王晶的身份录入下列记账凭证序号日期摘要会计科目借方金额贷方金额013日从银行提取现金现金10000从银行提取现金银行存款10000025日支付广告宣传费销售费用5000支付广告宣传费银行存款5000038日支付办公用品费管理费用2000支付办公用品费现金2000049日报销差旅费管理费用1500报销差旅费其他应收款1000报销差旅费现金5000512日领用A材料生产成本30000领用A材料原材料（A材料）300吨*100元0615日领用D材料制造费用40000领用D材料原材料（D材料）100吨*400元0718日结转制造费用生产成本40000结转制造费用制造费用400000820日收取职工押金现金50000收取职工押金其他应付款500000926日预提本月利息财务费用10000预提本月利息预提费用100001031日摊销无形资产管理费用5000摊销无形资产无形资产50001131日委托贷款委托贷款30000委托贷款银行存款300001231日把现金存入银行银行存款20000把现金存入银行现金200004，记账凭证的审核以账套主管陈明的身份登陆总账系统，审核所有录入的记帐凭证。5，凭证记账处理 以账套主管陈明的身份对所有已审核的凭证处理6，期末结账处理 以账套主管陈明的身份对总账系统进行期末结账处理四，报表1、新建一个标尺寸为9行3列的报表，并完成下列要求科目余额表 年月日会计科目期初余额期末余额库存现金公式单元公式单元银行存款公式单元公式单元原材料-C材料公式单元公式单元委托贷款公式单元公式单元管理费用公式单元公式单元合计 （1）设置第一行行高为9，文字为黑体14号”，垂直居中对齐（2）在第二行设置“年、月、日”关键字的偏移为-60、-30、0（3）将表格进行区域画线，线型为“网线”（4）设置单元格的公式（公式输入请运用：复制粘贴）（5）在第二行输入关键字2010年1月31日（6）生成报表数据并保存于E/exam/erp001，文件名更改为“科目余额表”（7）用户名：001. 帐套888，操作日期：2010年1月1日，打开考生文件夹下的“资产负债表23.rep”完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存. 判断并设置B4、B5、B6单元格的计算公式。（8）用户名：001. 帐套888，操作日期：2010年1月1日，调用报表模板，行业“小企业”，报表类型“资产负债表”将报表以表名“小企业资产负债表.rep”保存在考生文件夹下。五，工资管理系统1， 参数设置工资类别个数设置：单个，不核算计件工资；要求代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3位。工资类别：正式职工，选定下级部门；人员类别：无；启用时间：2010年2月1日 在不打开工资类别（正式职工）的状态下设置工资项目如下：2、建立工资项目序号项目名称类型长度小数增减序号项目名称类型长度小数增减01基本工资数字8