中国银行业从业人员资格认证考试公司信贷科目考试大纲（征求意见稿）根据银行业发展方向，从维护金融消费者权益和满足银行业经营管理和防范风险的要求出发，结合中国银行业从业人员资格认证考试总体思路和设计，中国银行业从业资格认证办公室在广泛调研的基础上，推出了从业资格认证考试新科目公司信贷。 公司信贷科目针对银行业公司信贷从业人员而设计，基本覆盖了银行业公司信贷从业人员应知应会的基本知识、技能、法律法规要求。以国内银行业公司信贷的实际需要为主导，突出实用性，兼顾前瞻性，基本包含银行业公司信贷业务的主要流程。中国银行业从业人员资格认证办公室 二八年九月十七日公司信贷 考试大纲第1章 概述1.1 信贷概论1.1.1 信贷的概念1.1.2 信贷理论的发展1.1.3 信贷资金的运动过程1.1.4 信贷业务价值1.1.5 信贷原则1.1.6 信贷业务基本要素和分类1.2 公司信贷发展历史和趋势1.2.1 公司信贷发展历史1.2.2 公司信贷发展趋势1.3 公司信贷业务管理1.3.1 营销管理1.3.2 流程管理1.3.3 风险管理1.3.4 合规管理第2章 信贷营销2.1 市场定位2.1.1 市场机会2.1.2 市场定位2.2 营销策略2.2.1客户需求2.2.2营销策略2.3 信贷产品2.3.1 产品分类2.3.2 产品组合2.3.3 产品定价第3章 贷前调查3.1 企业征信系统3.1.1 企业征信系统概述3.1.2 企业征信系统的管理及应用3.2 贷款受理和贷款调查3.2.1 贷款前期调查3.2.2 内部意见反馈3.2.3 贷款意向阶段3.2.4 贷款调查3.3 贷款报审材料的内容和格式3.3.1 短期贷款3.3.2 中长期贷款3.4 贷款审查 3.4.1 贷款审查的主要内容3.4.2 贷款风险度3.5 贷款调查报告内容要求 第4章 贷款环境分析4.1 国家与地区分析4.1.1 影响信用风险的主要宏观经济指标4.1.2 区域风险分析4.1.3企业社会责任分析4.2 行业分析4.2.1 产业、行业和细分市场4.2.2 行业风险分析4.2.3 行业风险评估工作表第5章 客户分析5.1 客户生产经营管理分析5.1.1 客户品质5.1.2 客户经营管理状况5.1.3 非财务因素5.2 客户财务分析5.2.1 财务报表的功能5.2.2 财务报表分析与管理层决策5.2.3 财务报表风险5.2.4 财务报表重构5.2.5 创建财务报表电子表格5.2.6 财务报表的分析方法5.2.7 资产负债表和损益表分析的关键点5.2.8 财务报表的相互关系5.2.9 财务报表预期5.3 客户还款能力分析5.3.1 现金流分析概览5.3.2 现金流报表分析5.3.3 现金流分析方法5.3.4 经营现金流主要驱动因素分析5.3.5 经营活动现金流工作表5.3.6 经营现金流预测5.4 客户信用评级5.4.1 信用评级的概念5.4.2 信用评级的结构5.4.3 信用评级的方法 5.5 授信额度5.5.1 授信额度的定义5.5.2 授信额度的决定因素5.5.3 授信额度的确立指引5.5.4 授信额度的确立流程第6章 借款需求分析6.1 借款需求分析的重要性 6.2 借款需求分析 6.2.1 季节性销售模式 6.2.2 长期销售的增长6.2.3 资产效率的下降6.2.4 固定资产的替代和扩张6.2.5 长期投资6.2.6 商业信用的减少和改变6.2.7 债务重构6.2.8 低利润经营 6.2.9 预期外支出6.3 借款需求与贷款结构6.4 借款需求电子表格第7章 贷款担保分析7.1贷款担保概述7.1.1担保的概念7.1.2贷款担保的作用7.1.3贷款担保的分类7.2抵押贷款分析7.2.1贷款抵押设定条件7.2.2抵押贷款风险分析7.3质押贷款分析7.3.1贷款质押设定条件7.3.2质押贷款风险分析7.4保证贷款分析7.4.1保证人资格与条件7.4.2保证贷款风险分析第8章 项目贷款评估8.1概述8.1.1基本概念8.1.2贷款项目评估与项目可行性研究的区别8.1.3项目评估的要求和组织8.1.4项目评估的意义8.1.5贷款项目评估的内容8.2 项目风险分析8.2.1项目背景分析8.2.2市场需求预测分析8.2.3生产规模分析8.2.4原辅料供给分析8.2.5技术及工艺流程分析8.2.6项目环境条件分析8.2.7项目组织与人力资源分析8.2.8各类项目调查分析要点8.3 项目财务分析8.3.1财务预测的审查8.3.2项目现金流量分析8.3.3项目财务能力分析8.3.4项目清偿能力分析8.3.5财务评价的基本报表8.3.6项目不确定性分析第9章 信贷产品结构设计9.1贷款结构设计基础9.1.1贷款金额的确定9.1.2贷款利率的确定9.1.3贷款期限的确定9.1.4贷款担保方式的确定9.2 信贷产品结构划分9.2.1贷款种类结构9.2.2贷款期限结构9.2.3贷款利率结构第10章 信贷发放管理10.1 贷款法律文件的准备10.1.1概述10.1.2贷款合同10.1.3保证10.1.4抵押10.1.5质押10.2 贷款的发放和使用10.3贷款发放的停止第11章 贷后管理11.1贷后管理方案的制订11.1.1贷后管理重点及具体措施11.1.2贷后管理部门职责及具体要求11.2对借款人的贷后监控11.2.1经营状况监控11.2.2管理状况监控11.2.3财务状况监控11.2.4与银行往来情况监控11.3担保管理11.3.1保证人管理11.3.2抵质押品管理11.3.3担保的补充机制11.4风险预警及处置11.4.1风险预警报告程序11.4.2风险预警内容11.4.3风险预警的处置11.5信贷资产风险分类11.5.1风险分类的方法11.5.2风险分类的部门职责11.5.3风险分类各环节的工作要求11.5.4分类后管理措施11.6信贷资产减值测试11.6.1减值测试的方法11.6.2减值测试的部门职责 11.6.3减值测试各环节的工作要求11.7信贷业务到期处理11.7.1到期收回和提前还款处理11.7.2展期处理11.7.3逾期管理11.7.4贷款总结评价11.8档案管理11.8.1档案管理的原则和要求11.8.2贷款文件的管理11.8.3贷款档案的管理11.8.4客户档案的管理第12章 不良贷款的管理12.1 概述12.1.1 不良贷款的定义12.1.2 不良贷款的成因12.1.3 不良贷款的处置方式12.2 清收12.2.1 清收准备12.2.2 常规清收12.2.3 依法清收12.2.4 以物抵债12.3 重组12.3.1 重组的概念和条件12.3.2 贷款重组的方式12.3.3 贷款重组的部门分工12.3.4 贷款重组审批12.3.5 司法性贷款重组12.4 核销12.4.1 呆账的认定12.4.2 呆账准备金的提取12.4.3 呆账核销的申报与审批12.4.4 呆账核销后的管理12.4.5 呆账核销制度的发展方向12.5 抵押品的处置12.5.1 抵押财产的管理12.5.2 抵押品的处分和贷款核销12.5.3 抵债资产的管理和考核9