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担保业的本质 借方担保方 贷方 担保行业的双重定位 n目前大多数担保公司,同时具备借贷与担 保双重业务定位 n提示:3月8日出台的融资性担保公司暂 行管理办法中明确规定,融资性担保公 司不准从事借贷业务! 担保行业的陷阱 n把担保公司开成拍卖行 n把担保公司做成大股东 n把担保公司扮成救世主 n把担保公司沦为垫背者 担保行业面临的压力 专业人才 严重缺失 监管力度加大 银行网络下沉 行业竞争加剧 担保业 担保公司运作六要素 持续融资,扩大公司资本实力 扩大宣传,树立公司对外形象 诚信经营,塑造行业知名品牌 持续创新,开发适应需求产品 规范管理,加强内控制度建设 阳光运作,坚持合规合法经营 第一节:担保方案设计原理 n担保的概念 n担保形式 n担保方案的分类 n设计担保方案的目的 n担保方案的设计原则 一、担保的概念 担保是指在经济和金融活动中,债权人 为防范债务人违约而产生的风险,降低资 金损失,由债务人或第三人以财务或信用 提供履约保证或承担相应责任,保障债权 实现的一种经济行为。 二、担保形式 保证 抵押 质押 留置 定金 三、担保方案的分类 按担保人身份分 (债务人担保,第三方担 保) 按担保人数量分 (一人担保,多人担保 ) 按担保要素分 (单一形式,综合类担保 ) 四、设计担保方案的目的 n如约实现债权 n1.保证债务人如约履行债务 n2.在债务人不能如约履行债务时保证债权 实现 五、担保方案的设计原则 便捷性 可操性 安全性 合法性 担保方案 设计原则 第二节:担保方式 担保方式 人的担保物的担保钱的担保 保证抵押质押留置定金 一、人的担保(保证) n保证与保证人 保证:即信用担保,指第三人为债务人的债务 履行作担保,由保证人和债权人约定当债务人 不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者 承担责任。 保证人:指具有代为清偿债务能力的法人,其他 组织或者公民。 保证人具备的两个条件: 1.足够的偿还能力 2.有自主权 保证责任 n信用担保中,债务人可以有一个保证人,也可以有多个保证人,同一债务 有约定份额的,按约定承担保证责任,没有约定份额的,保证人承担连带 保证责任,债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任。保证人都 负有担保全部债权实现的义务。承担保证责的保证人,有权向债务人追偿 ,或者要求承担连带保证责任的其他保证人清偿其应当承担的份额。 n一般保证与连带责任保证:当债务人不能承担保证责任的,由保证人承担 保证责任的为一般保证。当事人对保证方式没有约定或约定不明确,按照 连带责任保证承担责任。 不准担保的单位 国家机关、学校、幼儿园、医院等以公益 目的的事业单位、社会团体和企业法人的 分支机构、职能部门也不能为保证人。 提示:经国务院批准的国家机关、有法人 授权书的法人分支机构可做保证人 村委会担保 n保证人应当是具有代偿能力的公民、企业 法人以及其他经济组织 n村委会作为一种基层群众性自治组织,不 属经济组织,更不属公民或企业法人,因 此不能作为保证人。村委会作为保证人签 订的保证合同无效。 供销社担保 n1999年1月28日国发19995号文件规定 ,全国供销社和省市级联社“所需经费列 入同级财政预算,不再向企业提取管理费 ,县级供销社的主要任务是对基层社进行 指导、监督和协调,在性质、组织、经费 方面不同于一般的企业,还承担国家委托 的政策性业务。因此,不符合担保法第七 条规定,不能作为担保人” 自来水公司担保 n自来水公司的经营活动虽有一定的公共服 务性质,但不属于以公益为目的的事业单 位,其领取的法人执照,属于已营得为目 的的企业法人,可以作为保证人 公司为股东担保 n2005年修订的公司法规定,董事、经理不 得以公司资产为本公司的股东或者其他个 人债务提贷提保。但该规定没有明确禁止 公司为股东担保,对有限公司而言,可以 以公司名义进行相关联担保。这是为了限 制大股东,控股股东操纵公司与自己进行 关联交易,损害中小股东的利益,以维护 资本确定原则和保护中小股东的利益。对 经公司股东会、董事会同意以公司资产为 小股东进行担保应当不属禁止和限制之列 。 资本确定原则 n资本确定原则指股份有限公司的资本必须具有 确定性。这是股份有限公司确立的首要原则。 它有法定资本制、授权资本制和折衷资本制等 实现方式。我国目前实行的是折衷授权资本制 原则。 n股份有限公司设立时,股东必须全部认足公司 章程中明确规定的资本总额,其后非经修改章 程不得增加资本发行新股票。这一原则有利于 维护交易安全,但限制了短期内设立大型公司 和充分调度资本。 企业法人分支机构担保 有法人授权的担保有效,授权不明确的担 保也有效。当分支机构经营管理的财产不 足以承担保证责任的,由企业法人承担民 事责任。如果没有书面授权,则保证合同 无效。保证人不用承担保证责任。 物的担保 n1.抵押 :指债务人或第三人不转移对其特定财 产的占有,将该财产作为对债权的担保,在债 务人不履行债务时,债权人有权依法就该财产 折价或以拍卖、变卖的价金优先受偿的物权。 n2.质押 :债务人或第三人将其动产移交债权人 占有,将该动产作为债权的担保,当债务人不 履行债务时,债权人有权依法就该动产卖得价 金优先受偿。动产质押的特点:动产质押是指 债务人或者第三人将其动产移交债权人占有, 将该动产作为债权的担保。质押可分为动产质 押和权利质押。 留置、定金 n3.留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产,债务人不按照 合同约定的期限履行债务的,债权人有权依照法律(担保法)规定 留置该财产,以留置财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先 受偿的权利。 留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产,债务人不按 照合同约定的期限履行债务的,债权人有权依照法律规定留置财产 ,以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿 n定金:定金是在合同订立或在履行之前支付的一定数额的金钱作为 担保的担保方式。中华人民共和国担保法第89条规定:当事人 可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后 ,定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务 的,无权要求返还定金;收受定金的一方不履行约定的债务的,应 当双倍返还定金。 抵押与质押 n1. 质押属于担保物权中的一种。抵押与质押最大的区别就是抵押不转移抵押物,而质押必须转 移占有质押物,否则就不是质押而是抵押。第二个大区别就是,质押无法质押不动产(如房产), 因为不动产的转移不是占有,而是登记。 n 2. 抵押与质押是经济活动中两种常见的担保方式。但实践中常常有人将二者混同,例如本 是质押,却在合同中写成抵押。要知道,抵押与质押是两种不同的担保方式,其法律后果是不 同。那么,二者有什么区别呢? n (1) 抵押是指债务人或第三人不转移对其特定财产的占有,将该财产作为对债权的担保,在 债务人不履行债务时,债权人有权依法就该财产折价或以拍卖、变卖的价金优先受偿的物权。 n 该财产称之为抵押物,债务人或第三人称之为抵押人,债权人称之为抵押权人。抵押权有 法定和约定两种。法定的无论是否约定必须依照规定;法律允许当事人约定的,可以协商解决。 n 抵押物必须是可以转让的抵押人所有的财产,凡是法律规定禁止流通的或当事人不享有的 不得作为抵押物。抵押担保应当签订书面合同,合同内容还包括被担保的主债务种类、数额, 债务人履行债务的期限,抵押物的名称、数量、所在地、权属、抵押范围等内容。 n 按照法律规定,抵押担保应当办理抵押登记,抵押合同自登记之日起生效,抵押登记受理 机关应当是该财产的管理机关,如土地使用权的抵押登记为土地管理机关、船舶、车辆的抵押 登记机关为运输工具的登记部门等。 n (2) 质押是指债务人或第三人将其特定财产移交给债权人占有、作为债权的担保,在债务人 不履行债务时,债权人有权依法以该财产折价或拍卖、变卖该财产的价金优先受偿的物权。 n 该财产称之为质物,提供财产的人称之为出质人,享有质权的人称之为质权人。质押担保 应当签订书面合同,质押合同自质物或质权移交于质权人占有时生效,质押合同的内容与抵押 合同的内容基本相同。 第三节:信用担保运作流程与运作技巧 n信用担保业务是投资担保公司服务对象所 决定的 n投资担保公司服务对象是处于发展中的中 小企业与广大个体工商户,而中小企业与 个体户往往很难形成可抵押或质押的优质 资产。所以,投资担保公司发展信用担保 业务是其发展必然。 投资担保公司信用担保业务分类 n代付承兑保证金 n代付银行倒贷周转金 n囤积原材料所需部分资金 n代付投标保证金 n代付按揭房贷款周转金 n其他短期过桥资金 信用担保贷前审查 n主体资格审查 n还款能力审查 n商业信用审查 n借款用途审查 主体资格审查 n公司手续齐全 n合法合规经营 n处于发展趋势 n正常经营运作 n独立自主权限 还款能力审查 一看资产负债,二看速动比率 三看经营业绩,四看资金周转 五看库存结构,六看担保资源 速动比率 n速动比率,又称“酸性测验比率”(Acid-test Ratio ),是指速动资产对流动负债的比率速动资产 :可以迅速转换成为现金或已属于现金形式的 资产,计算方法为流动资产减去变现能力较差 且不稳定的存货、预付账款、一年内到期的非 流动资产和其他流动资产等之后的余额。也就 是说,存货、预付账款、一年内到期的非流动 资产和其他流动资产不属于速动资产。 n公式:速动比率=(流动资产-存货-预付账款-待 摊费用)/流动负债总额100% n一般来说 速动比率与流动比率得比值在1比1.5左 右最为合适。 商业信用审查 一看成立年限 二看公司品牌 三看银行信用 四看老板口碑 五看公司成长 借款用途审查 看与担保业务定位是否相符 看其运作项目是否有可行性 1.代付承兑保证金操作流程 n客户提出申请 n项目受理 n看采购合同及增值税原件 n查贷款卡看是否是开户行及信用记录 n看银行承兑协议 n鉴定借款担保协议 n收取利息及保证金 n打款 n指定人员到出票行看当面出票 n收票扣除借款本金把余款及保证金返还客户 n销毁合同 n贴现 n记录备案 2.代付银行倒贷周转金操作流程 n客户提出申请 n项目受理 n查贷款卡看信用记录及还款日期、金额 n借款企业及担保方资格审查 n还款能力审查 n借款方担保方信用资格审查 n银行行长或信贷经理签字担保 n鉴定借款担保协议 n收取利息及保证金 n打款 n贷后跟踪 n还款 n销毁合同 n记录备案 代付银行倒贷周转金、承兑保证金反担保方案 反担保方案 方案一一家规模实力稍大 企业担保经营负 责人、财务责 任人 担保银行信贷经理 签字 方案二一家同等规模担保 主体担保银行行长 担保 方案三两家同等规模担保 主体担保经营负责 人、财务负责 人担 保 3.其他短期拆借资金担保操作流程 n客户提出申请 n项目受理 n查贷款卡看信用记录及还款日期、金额 n借款企业及担保方资格审查 n还款能力审查 n借款方担保方信用资格审查 n借款用途审查 n鉴定借款担保协议 n收取利息及保证金 n打款 n贷后跟踪 n还款 n销毁合同 n记录备案 信用担保授信模型 n(近三个月平均回款+近三个月平均产品 库存总价值)商业信用系数 n商业信用系数=(成立年限值+企业增幅 值)2 n成立年限值公式:5年为100%加减一年为 +0.5%最高为+0.2% n企业增幅值方式:近两年平均增幅20%为 100%每加减一个%点+1% 第四节:股权质押、股权回购运作流程及技巧 n可质押股权 n出质人合法持有并在当地工商部门登记 n有一定的品牌价值 n公司经营状况良好 n公司信用状况良好 n公司资产负债率不超过60% 股权出质登记 n物权法第226条规定:以股证券登记结算机 构登记的股权出质的,质权自证券登记结算机 构办理出质登记时设立;包括有限责任公司和 部分非上市股份有限公司。根据物权法和 证券法规定,上市公司证券登记结算机构 办理登记。其他股份有限公司可以在工商行政 管理机关办
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