进出口贸易实务之 国际货物运输保险 进出口贸易实务2 主要内容： 基本常识 海上运输保险的承保范围 我国海运货物保险险别 我国进出口货物保险的做法 进出口贸易实务3 学习要求： 通过学习，要求掌握海上风险的种 类、我国海运货物保险的各种险别、合 同中保险条款的内容以及在制定保险条 款时应注意的问题 。 进出口贸易实务4 基本常识 目前世界上保险业务一般分四类： 财产保险。是以各种财产以及与其相关的利益作为保 险标的的保险。 责任保险。（产品）责任保险是承保制造、销售或修 理商因其制造、销售或修理的产品有缺陷，致使用户 或消费者遭受人身伤害或财产损失依法应由制造、销 售或修理商承担的经济赔偿责任。 保证保险。是一种建立在信用基础上的担保业务，债 权人或债务人以保护债权为目的的保险。 人身保险。是以人的生命和身体作为保险对象的一种 保险。 进出口贸易实务5 第一节海上运输保险的承保范围 进出口贸易实务6 一、风险： 在海运保险中，保险公司承保的风 险分为两大类： 海上风险。又称海难，一般是指船舶或货物在海上运 输过程中发生的或随附海上运输所发生的风险，包括 自然灾害和意外事故。 外来风险。是指由于海上风险以外的其他外来原因引 起的风险。 进出口贸易实务7 海上风险：分自然灾害和意外事故 自然灾害。指不以人们意志为转移的自然界力 量所引起的灾害。如恶劣气候、雷电、海啸、 地震、洪水、火山爆发等。 意外事故。指由于偶然的、非意料中的原因所 造成的事故。如船只搁浅、触礁、沉没、碰撞 、失踪等。 进出口贸易实务8 外来风险：分一般外来风险和特殊外来风险 一般外来风险。指偷窃、破碎、渗漏、玷污 、受潮受热、串味、生锈、钩损、短量、淡水 雨淋等。 特殊外来风险。指由于军事、政治及行政法 令等原因造成的风险而引起的货物损失，如战 争、罢工、交货不到、拒收等。 进出口贸易实务9 二、损失： 损失分海上损失（海损）和外来损失。 实际全损 全部损失 推定全损 从损失的程度分 部分损失 海损 从损失的性质分 共同海损 单独海损 外来损失分一般外来风险造成的损失和特殊 外来风险造成的损失。 进出口贸易实务10 实际全损和推定全损： 实际全损： 1、保险标的物全部灭失。 2、保险标的物丧失商业价值 或原有用途。 3、保险标的物全部丧失无法 复得，如货、船被劫被敌 方扣押。 4、失踪达到一定时期。 推定全损： 1、保险货物损失后，修理费 用超过货物修复后的价值。 2、保险货物损失后，整理和 续运到目的地的费用超过货 物到达目的地的价值。 3、保险标的实际全损无法避 免，或受损后的施救费用将 超过获救后的标的价值。 4、保险标的遭受保险责任范 围内的事故，而为收回这一 所有权所花的费用，将超过 收回标的的价值。 进出口贸易实务11 共同海损和单独海损： 共同海损。海运中船货遭受共同危险，为解除共 同危险，船方有意采取合理的救难措施所造成的 特殊牺牲和支付的特殊费用。 单独海损。指除共同海损以外的以外损失，即被 保险货物遭遇海上风险受损后，其损失程度未达 到全损程度，而且该损失应由受损方单独承担的 部分损失。 进出口贸易实务12 构成共同海损的条件： 危险必须是真实存在，不是主观臆测的。 措施必须是主动的有意识行为的结果。 措施必须合理。 损失或费用必须是非常性质的，是共同海 损行为的直接结果。 进出口贸易实务13 常见的共同海损案件类型或范围： 为船货共同安全，减轻船重，防止船舶沉没，将 部分货物或船舶设备抛入海中。 为急于抛弃货物，在船边或舱面开凿洞口，使船 身、甲板等遭受的损失。 为扑灭船上火灾，灌浇海水、淡水或化学灭火剂 造成船或货的损失。 采取紧急的人为搁浅措施造成船或货的损失。 为使船舶搁浅后能重新起浮，过度开动船上机器 造成机器损坏。 船舶遇到意外事故后支付其他船的救助报酬。 进出口贸易实务14 例： 出口核桃仁在海运中遭受暴风雨，1、核桃仁遇 水变质；2、核桃仁被抛入海中。 船体与流冰相撞受到损伤，海水浸泡货物，实施 拖救和修补费用。 在运输途中船舶某货舱起火，大火如果蔓延可能 会引起相邻货舱某爆炸物爆炸，船长为船货的共 同安全下令用水灭火，最终大火被扑灭，但造成 以下损失：1、被火烧毁货物价值2万美元；2、 被水浇湿货物价值3万美元；3、船舱及部分设施 被烧坏；4、因抢救增加额外费用若干。 进出口贸易实务15 在造成海损的原因上，单独海损是由海上风险直 接造成的货物损失，没有人为因素在内，共同海 损则是因采取人为的故意的措施而导致的损失。 在损失的承担上，单独海损由受损方自己承担， 共同海损应由受益各方按照受益方价格多少的比 例分摊。 单独海损的事故往往先于共同海损的行为而发生 ，但两者经常是有联系的。 共同海损和单独海损的主要区别 进出口贸易实务16 三、费用： 海上风险还会造成费用支出，主要有施救 费用和救助费用。 施救费用是指被保险货物在遭受承保责任范围内 的灾害事故时，被保险人或其代理人或保险单受 让人，为了避免或减少损失，采取各种措施而支 出的合理费用。 救助费用是指保险人或被保险人以外的第三者采 取了有效的救助措施之后，由被救方付给的报酬 。 进出口贸易实务17 第二节我国海运货物保险险别 进出口贸易实务18 我国海洋运输保险险别： 中国人民保险公司制定的货物保险条款，称为中国 保险条款（C.I.C）将海运货物保险分为两大类： 基本险和附加险。 基本险分： 平安险（F.P.A）。承保范围见课本。 水渍险（W.P.A）。平安险+自然灾害造成的部分损失。 一切险（all.risks）。水渍险+一般附加险。 附加险分： 一般附加险。 特殊附加险。 进出口贸易实务19 附加险分：一般附加险和特殊附加险。 一般附加险的险别有11种：碰损、破碎险；串味 险；淡水雨淋险；偷窃、提货不着险；短量险； 渗漏险；混杂、玷污险；钩损险；受潮受热险； 锈损险；包装破裂险。 特殊附加险的险别有8种：战争险；罢工险；黄曲 霉素险；交货不到险；舱面险；进口关税险；拒 收险；货物出口到香港（包括九龙）或澳门存仓 火险责任扩展条款。 进出口贸易实务20 险别种类承保范围 基本险 平安险八条（详见课本） 水渍险 平安险+自然灾害造成的部分损失 一切险 水渍险+一般附加险 附加险 一般附加险 碰损、破碎险；串味险；淡水雨淋险；偷窃、提 货不着险；短量险；渗漏险；混杂、玷污险；钩 损险；受潮受热险；锈损险；包装破裂险 特殊附加险 战争险；罢工险；黄曲霉素险；交货不到险；舱 面险；进口关税险；拒收险；货物出口到香港、 澳门存仓火险责任扩展条款 进出口贸易实务21 另外，在我国海洋运输货物保险中，还有专门 适用于海运冷藏货物的海洋运输冷藏货物保险 、海运散装桐油的海洋散装桐油保险和活牲畜 、家禽运输的保险，这三种保险均属于基本险 性质。 进出口贸易实务22 例题： 我方按CIF条件出口一批货物，投保水渍险加偷窃 提货不到险，在海运中被敌对国扣押，进口商提出 索赔，可否？如投水渍险加交货不到险，可否？ 我出口坯布100包，投保水渍险，海运中因船舱食 用水漏水，致使部分坯布受损，保险公司赔否？如 投保一切险，赔否？ 我出口大豆一批，投保一切险加战争险、罢工险， 货物到达目的港后，因码头工人罢工（1）大豆作 为掩体造成损失（2）大豆未及时卸货造成损失， 问保险公司是否负责赔偿？ 进出口贸易实务23 海运保险的除外责任 被保险人的故意行为或过失所造成的损失。 属于发货人责任所引起的损失。 在保险责任开始前，被保险货物已经存在的品质 或数量短差所造成的损失。 被保险货物的自然损耗、本质缺陷、特性以及市 价跌落，运输延迟所引起的损失或费用。 属于海洋运输货物战争险条款和货物运输罢工险 条款规定的责任范围和除外责任。 进出口贸易实务24 部分商品应保险别： 商品种类 主要商品 应保险别 粮谷类 粮食、豆类 一切险或在水渍险的基 花生仁、饲料 础上加保短量险受潮受热险 食品类 铁皮罐头、玻璃 一切险或在平安险、水渍险 罐头、坛装食品 的基础上加保破损、破碎 、 碰损、锈损险 冻品类 冻猪肉、冻牛羊肉、 冷藏货物险 冻鸡鸭、冻鱼虾 家用电器类 收音机、电视机、收录 平安险或水渍险加保碰损险 机、电冰箱、电扇等 和偷窃提货不着险 五金类 铸铁制品 平安险加保破碎险 进出口贸易实务25 伦敦保险业协会海运货物保险条款： 目前，国际上普遍采用的是经英国国会批准的， 由英国伦敦保险业协会所制定的协会货物条款 （I.C.C），其中海运货物保险条款共分6种： ICC（A）。类似于一切险。 ICC（B）。类似于水渍险。 ICC（C）。类似于平安险。 协会战争险条款。 协会罢工险条款。 恶意损害险条款。 进出口贸易实务26 第三节我国进出口货物保险实务 进出口贸易实务27 一、保险的做法： 1、出口保险。按CIF或CIP条件出口的货物，一般采 用逐笔保险的做法,即由出口企业向当地保险公司 逐笔办理投保手续。 2、进口保险。按FOB、CFR、FCA或CPT条件进口 的货物，一般采用预约保险的做法，即被保险人（ 投保人）和保险人就保险标的物的范围、险别、责 任、费率及赔款处理签定长期的保险合同。 进出口贸易实务28 3、保险单证：投保人与保险公司之间的保险合同，是保险公 司出具的保险证明，是索赔理赔的依据。分： 保险单。俗称“大保单”，该保险单印有保险条款，是一种 独立的保险凭证，一旦货物受到损失，承保人和被保人都 要按照保险条款和投保险别来分清货损，处理索赔。 保险凭证。俗称“小保单”，是一种简单的保险凭证，它不 印刷保险条款，只印刷承保责任界限，以保险公司的保险 条款为准。虽然格式简单，但其作用与保险单完全相同。 联合保险凭证。在商业发票上加盖保险章，注明保险编号 、险别、金额、装载船名、开船日期等，以此作为保险凭 证，它与保险单具有同等效力，但不能转让，一般用于港 澳地区中资银行开来的信用证项下业务。 预约保险单。保险公司承保被保险人在一定时期内发运的 、以CIF价格条件成交的出口货物或以FOB、CFR价格条 件成交的进口货物的保险单。 进出口贸易实务29 进出口贸易实务30 二、保险金额和保险费 保险金额=CIF价（1+投保加成率） 保险费=保险金额保险费率 进出口贸易实务31 例： 1：我出口一批货物发票总金额为USD12000，设加一成 投保一切险和战争险，费率分别为0.6%、0.4%，问该 笔货物的投保金额和保险费各为多少？ 解：保险金额=12000110%=13200 保险费=13200（ 0.6%+0.4% ）=132 2：某商品出口报价CFR1200美元，保险费率0.63%，客 户要求加一成保险，求：CIF价、保险金额、保险费。 解：CIF价=CFR价/（1-保险费率保险加成）=1200/（1 - 0.63%110%）=1208.37美元 保险金额=1208.37（1+10%）=1329.21美元 保险费=1329.210.63%=8.37美元 进出口贸易实务32 例题（2010年12月国际贸易业务员实务考试计算题 ） 重庆出口一批货物到德国不莱梅，报CFR BREMEN价为 260000美元，现客户要求改报CIF BREMEN价加10%投 保海运一切险，重庆出口商同意照办。请根据以上信息计 算：当一切险保险费率为0.8%时，我方应向客户报价多少 ？其中，保险费为多少？（结果四舍五入，金额保留两位 小数） 解：根据： CI