Pre-investment Study Report 零售业ERP项目 创业投资可行性分析报告 作者：韩峻玮零售业ERP项目创业投资可行性分析报告作者：韩峻玮2004年3月6日目录一、项目简介5二、市场分析51、市场背景52、市场发展现状51)业务流程的不规范是国内零售企业信息化建设的最大阻力52)技术人才短缺、员工缺乏信息技术的知识与培训53)企业内部“数字鸿沟”现象十分严重53、市场展望6三、竞争对手分析61、国外零售业ERP厂商市场表现62、国内零售业ERP厂商产品点评7四、我们的优势所在81、准确的市场定位82、崭新的业务理念81)业务的易扩充性82)业务转财务83)返利计算94)促销管理95)资金计划管理93、先进的技术架构91)平台无关性102)高效率开发103)高质量代码104)易实施与易维护性10五、产品技术架构101、系统架构101)门店销售系统102)总部中心系统112、技术架构111)门店系统122)业务系统133)总部服务器系统14六、项目决策和组织方式151、项目决策方式152、项目组织方式151)软件质量管理152)软件配置资源管理153)软件测试管理16七、项目今后3年的发展规划及关键要点161、头12个月发展规划及关键要点161)项目产品化阶段（6个月）162)典型客户应用实施阶段（36个月）162、今后3年的发展规划及关键要点16八、产品化阶段开发计划161、需求分析阶段172、质量保证计划173、系统框架设计阶段174、外部设计阶段175、详细设计阶段176、程序开发及单元测试阶段177、整体测试阶段17九、典型客户应用实施计划171、需求调研和确认182、成立项目小组183、实施方案交流和确认184、客户前期培训185、软件模块客户化186、客户操作培训187、基础信息准备188、系统初始化189、系统跟踪和完善1810、系统验收18十、项目团队主要成员背景介绍19十一、融资需求与投资说明201、资金需求202、资金使用计划203、投资形式204、风险基金投资者所占股份205、投资者介入公司管理程度20十二、投资报酬与退出201、财务分析201)销售收入（含实施收入）202)成本费用及薪资水平202、投资回收期213、投资利润率214、报表预测（见附表）211)盈亏平衡点222)成本费用明细预测233)未来12个月现金流量预测244)未来3年现金流量预测255)现金流量表266)资产负债表277)利润及分配表28十三、财务风险分析291、筹资风险292、资金回收风险291)建立稳定的信用政策292)确定客户的资信等级，评估企业的偿债能力293)确定合理的应收帐款比例294)建立销售责任制29一、 项目简介目前我们有一个零售业ERP系统产品的雏形，并且已在国内某知名大型连锁零售企业中得到了成功的应用与推广。其中有一些先进的管理理念，如合同管理（与别的ERP系统中的合同管理那种文本条款管理不同的是，我们实现了真正意义上的合同管理）、返利计算模型（目前国内市场几乎所有的ERP产品均回避了此问题，而我们的这个返利计算模型可以把企业财务部门从大量繁琐枯燥的手工计算工作中解放出来。）、促销模型、业务转财务模型（我们比较了市场同类产品，相信我们在这一方面是做得最好的。）、批次管理、单品管理、资金计划管理、支持多核算单元、多帐套管理等以及先进的系统技术架构，都在市场同类产品中处于领先地位，并且有些东西还是首创，因此在认真评估了国内零售业ERP市场之后，我们有一个想法：就是希望有关机构能够在此基础上对我们这个项目追加投资，以便我们能够针对国内不同行业零售企业的专业化需求，完成产品化的过程，并将以这一契机作为突破口，进军国内零售业ERP市场。二、 市场分析1、 市场背景在沃尔玛IT大厦墙上，Sam Walton写道，没有不断的IT投资就不会有沃尔玛的成长。结果是：沃尔玛的运营成本为15%，而竞争对手是18-24%.由此可见现代连锁经营企业依托信息技术使单店的成功商业模式得以大量复制，企业连锁化、规模化经营得以迅速发展。据有关部门统计，我国共有各业种、业态连锁零售企业2300多家，业种、业态超过40个，连锁店铺38000多间，全年销售额过3000亿元，占全国社会消费品零售总额的8%左右。其中分店最多的企业店铺数超过1300间。但大多数零售商仍然是人力密集型行业，有千万种商品、上千家店、上千家供应商且每天有上千个人在管理。90年代后期，以光纤通讯、局域网、广域网、Internet为载体的现代通讯技术、网络技术、数据管理技术得到极大发展，由制造业生产管理产生的ERP软件系统思想和技术开始被广泛应用于在国内零售领域。商业智能BI、供应链管理SCM与客户关系管理CRM等先进管理理念及应用也不断被推向零售企业应用。2、 市场发展现状据有关资料统计，2002年度的全国零售业百强企业目前都不同程度地应用了信息管理系统。其中，与零售业主营业务密切相关的财务管理系统、POS系统、MIS系统、物价管理系统得到较为广泛的应用。CRM、决策支持管理系统等应用较少。 百强企业领导能充分认识企业信息化建设的重要性，对企业的信息化建设也较为重视，但受访企业没有一家对本单位信息化现状表示“非常满意”。据了解，目前国内大型零售企业的信息化建设上面存在以下几点困难：1) 业务流程的不规范是国内零售企业信息化建设的最大阻力2) 技术人才短缺、员工缺乏信息技术的知识与培训3) 企业内部“数字鸿沟”现象十分严重多数受访公司的信息管理系统一般都不是由一家软件公司单独提供的，且有企业自行开发管理软件情况的存在，企业内部“数字鸿沟”现象十分严重。例如联华超市股份有限公司系统提供商为上海瑞星、上海同振、上海三明（便利）、上海信投和广东融通等；上海农工商超市有限公司系统提供商为上海瑞星、上海柯华、上海信投等，并且在试用了多家知名企业如IBM、SEAGATE的ERP系统和数据分析系统均不满意的情况下还自行组织人力开发了企业业务管理系统和数据库分析系统；超市发的系统提供商有五奥环，上海同振等；天客隆的系统提供商有海鼎，助友等；物美的系统提供商有网商、金软等4家软件公司。在这些企业当中，由企业内部不同业务系统并存所导致的“数字鸿沟”现象十分严重。一方面系统与系统之间在某些地方上功能重叠，而在某些地方却又都不能覆盖到，成为管理上的盲区。另一方面不同系统之间的信息资源很难做到完全共享，特别是在业务信息的反馈、业务信息的上下回溯、追踪检索以及信息数据的汇总统计、分析挖掘等方面差强人意，企业经营过程中产生的许多有价值信息资源被白白浪费。以国内某知名大型超市公司为例：我在该公司电脑部工作期间，曾带队开发了一个业务数据分析系统，采用数据仓库及OLAP技术，并研究出了一套数据分组及信息转档处理的方法，该系统汇集了三年的公司销售、验收等数据，数据总量超过120GB，系统对内向中层管理者提供每日的相关业务查询，为管理者及时掌握门店商品缺货及积压情况提供了依据，同时向高层领导人提供某些特定课题的决策分析报告，比如据往年资料对今后几年销售预测报告等，对外向供应商发布销售、库存及结算等相关信息，根据与供应商达成的协议，这一服务按销售额的千分之一向供应商收取信息服务费，按公司年销售额100亿元的保守估计，仅这一块的服务每年就为企业创收近一千万元，此外该系统还可向某些有特定需求的供应商提供其竞争对手的有关销售、库存及市场份额分析等信息，供应商需额外付费。可想而之国内众多的零售企业每年在这一方面信息资源的浪费是多么惊人！此外在这些企业中由于系统不能满足企业发展的需求而导致重复投入、重复建设现象层出不穷，造成了企业资源的极大浪费和管理上的混乱无序，很多企业领导人在心有余悸的同时，开始对某些软件厂商只顾炒作概念、赚取利润的做法表示反感，他们虽然表示能够在一定程度下认同ERP、BI、SCM和CRM等先进的管理理念，但却对其能否在本企业成功实施持怀疑观望态度。3、 市场展望虽然有着种种不尽人意情况的存在，但总体来说信息化的发展给我国连锁零售业带来的绩效还是巨大的，反映在增加商品销售规模每年达20%以上，也就是600亿元以上。减少采购、配送、通讯、理货的人工直接费用达40%，提高管理绩效、减少库存积压、提高商品资金周转率节约的间接费用达50%。按这个发展水平计算，信息化对我国连锁零售企业的直接收益贡献率达到40%以上，企业因采用信息技术而节约成本、增加销售而产生的直接利润就是每年30亿元以上。目前我国零售业市场正处于一个史无前例的高速发展时期，平均每年销售总额增长率在30%以上，而一些大型的零售巨头们通过购并整合等形式得到超速发展，以上海永乐家用电器公司为例，2003年公司在上海地区的销售额在65亿元，占整个上海地区市场分额的50，2004年公司定下的全国销售目标为220亿，而给上海分公司下达的销售指标就占了一半，达110亿元，预计销售额增长率将达到70%，因此可以预知今后国内商业自动化软件市场的发展前景和巨大效益肯定是不可限量的，但同时也给众多软件提供商们提出了一个迫在眉睫的课题，即国内零售业ERP市场就像是块诱人的大蛋糕，今后谁对市场研究得更透彻，谁的市场定位更准确，谁能够更好满足不同行业零售企业发展需求，做到更专业更务实，谁就能在这块大蛋糕中分享到更多的份额。三、 竞争对手分析从整个流通领域信息产品市场来看，目前已形成了本土商业ERP厂商与国外流通业ERP软件厂商对峙的局面。1、 国外零售业ERP厂商市场表现国外一些先进的商业ERP企业包括JDA、JDE、SAP、Peoplesoft等，虽然拥有有雄厚的资金实力与先进的管理理念，但在客户个性化定制和性价比方面并不能满足国内客户需求，针对国内客户来说，系统提供的功能够丰富的，但很多都用不上，且客户最想要的那部分功能却往往不能提供，就拿国内零售企业销售活动中经常使用的“返利”来说，目前尚无一家ERP厂商能够针对这一最具中国特色的需求提供解决方案，一些迷信洋ERP的零售企业已为难以克服的阶段性障碍和高昂成本付出了沉重代价。以2002年度中国连锁零售业前六强企业上海农工商超市有限公司为例，2000年6月26日 公司与全球最大的信息技术公司之一的IBM公司举行了商业管理信息系统PROFIT服务合同签约仪式。 合同总金额达2000万元，但到2002年1月随着“PROFIT”系统的运行终止，这一历时一年半之久耗资巨大的项目不得不匆匆下马，此时双方均已为此投入了巨大的人力与物力，最后双方为解决此事而不得不对簿公堂。客观地说实际上“PROFIT”系统是一个拥有十多年成功行业经验，在国外商业领域拥有众多成功案例的产品，但为何在中国偏偏会遭遇“滑铁卢”而“折戟”上海呢？究其原因，我们认为这是由于国内零售业的特殊性所决定的，因此尽管我们可以认为分销企业管理的核心差异并不大，无非都是“进销存”管理，但实际上不同