1.1 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 企业典型业务企业典型业务 单据流程模拟（电脑）单据流程模拟（电脑） 1.2 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 一、相关部门工作底稿一、相关部门工作底稿 二、财务系统单据填写示例二、财务系统单据填写示例 三、典型业务单据流程三、典型业务单据流程 一、相关部门工作底稿 1.3 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 相关部门工作底稿（一） 序号指标名称电脑显示器鼠标键盘主机 1预计毛需求量 2月初库存量 3预计净需求量 4预计采购量 5最低生产/供应量 6预计/实际供货率 7预计请购量 设计并合作完成相关部门工作底稿 1.4 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 相关部门工作底稿（二） 序号指标名称电脑显示器鼠标键盘主机 8原材料实际到货量 9预计/实际合格率% 10原材料验收入库量 11原材料库存总量 12本月生产量（投产量） 13本月领料量（投料量） 设计并合作完成相关部门工作底稿 1.5 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 相关部门工作底稿（三） 序号指标名称电脑显示器鼠标键盘主机 14产品验收入库量 15产品库存总量 16产品销售量（出库量） 17月末库存量 18本月入库单位成本 19月末库存商品价值 设计并合作完成相关部门工作底稿 1.6 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 相关部门工作底稿（一） 参考答案 序号 指标名称电脑显示屏CPU主板内存硬盘外壳电池 1 预计毛需求量22001600160016001600160016001600 2 月初库存量7001003030801138080 3 预计净需求量15001500157015701520148715201520 4 预计采购量-1500157015701520148715201520 5 最低生产/供应量10010101010101010 6 预计/实际供货率-90/9590/9590/9590/9590/9590/9590/95 7 预计请购量-1760184018401780174017801780 8 原材料实际到货量-1670174017401690165016901690 9 预计/实际合格率%95/9895/9395/9395/9395/9395/9395/9395/93 10 原材料验收入库量-1560162016201580154015801580 11原材料库存总量-1660165016501660165316601660 1.7 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 相关部门工作底稿（一） 参考答案 序号指标名称电脑显示屏CPU主板内存硬盘外壳电池 12本月生产量 （投产量） 1600- 13本月领料量 （投料量） -1600160016001600160016001600 14产品验收入库量1568- 15产品库存总量2268- 16产品销售量 （出库量） 2000- 17月末库存量26860505060536060 18本月入库单位成本 4020.11514.10 926.67 926.67 205.57 514.29 205.57 205.57 19月末库存商品价值 107738930846.15 46333.33 46333.33 12334.18 27257.14 12334.18 12334.18 1.8 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 一、相关部门工作底稿一、相关部门工作底稿 二、财务系统单据填写示例二、财务系统单据填写示例 三、典型业务单据流程三、典型业务单据流程 二、财务系统单据填写示例 1.9 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 财务系统主要业务单据一览 序号单据名称主要用途说明 1应付单确认应付款填写 2付款单确认并付款填写 3应收单确认应收款填写 4收款单确认并收款填写 5工资计算表计算工资填写 6个人所得税申报表（略）计算所得税自制 7计提折旧汇总表（略）计算折旧自制 8制造费用归集与分配表归集与分配填写 9生产成本计算单计算成本填写 10记账凭证记账凭证填写 序号单据名称主要用途说明 11代记账凭证简版记账凭证填写 12期间费用计算表计算期间费用自制 13 营业税金及附加计 算表 计算税金及附加自制 14利润总额计算表计算利润总额自制 15所得税计算表计算所得税自制 16 科目余额/发生额表 （T账） 全部账户填写 17利润表编制利润表填写 18资产负债表编制资产负债表填写 19现金流量表编制现金流量表自制 1.10 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 1月份采购原材料计算表 参考答案 指标名称 显示屏CPU主板内存硬盘外壳电池 采购原材料数量 1760184018401780174017801780 原材料到货数量 1670174017401690165016901690 原材料验收入库量 1560162016201580154015801580 承担的原材料损耗量44484844444444 原材料单价 （不含税） 500900900200500200200 原材料采购总额 （不含税） 80200015012001501200324800792000324800324800 原材料单位成本 （元） 514.1926.67926.67205.57514.29205.57205.57 1.11 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 应 付 单 单据编号：0001 单据日期 付款条件 供货单位：供应商 会计科目:应付账款 币 种:RMB 金 额：1,955,350.8 数 量: 部 门:财务部 业 务 员： 项 目: 摘 要:采购第一批采购原材料（30%） 序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要 1借材料采购RMB-1,671,240 -采购原材料 2借应交税费RMB-284,110.8 -采购原材料 合计 1,955,350.8 审核人：郭 制单人：向 采购原材料-采购专用发票 1.12 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 应 付 单 单据编号：0002 单据日期 付款条件 供货单位：供应商 会计科目:应付账款 币 种:RMB 金 额： 4,562,485.2 数 量: 部 门:财务部 业 务 员： 项 目: 摘 要:采购第二批采购原材料（70%） 序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要 1借材料采购RMB-3,899,560-采购原材料 2借应交税费RMB-662,925.2-采购原材料 合计4,562,485.2 审核人：郭 制单人：向 采购原材料-采购专用发票 1.13 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 付 款 单 单据编号：0001 单据日期 付款条件 供货单位：供应商 会计科目：银行存款 币 种 ：RMB 金 额 ：977,675.4 数 量： 部 门 ：财务部 业 务 员： 项 目： 摘 要： 支付第一次采购原材料应付款的50% 序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要 1借应付账款RMB-977,675.4- 合计977,675.4 审核人：郭 制单人 ：向 支付原材料采购款-采购专用发票与采购合同 采购第一批原材料共需：1955350.8 1.14 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 应 收 单 单据编号：0001 单据日期 付款条件 客户单位：A客户 会计科目 ：应收账款 币 种 ：RMB 金 额：3100500 数 量： 部 门 ：销售部 业 务 员： 项 目： 摘 要 ：1000台手提电脑的50%款项 序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要 1贷主营业务收入RMB-2650000- 2贷应交税费RMB-450500- 合计3100500 审核人：郭 制单人 ：向 销售电脑销售专用发票 100台电脑销售产生：6201000 的50% 1.15 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 应 收 单 单据编号：0002 单据日期 付款条件 客户单位：其他客户 会计科目 ：应收账款 币 种 ：RMB 金 额 ：6201000 数 量： 部 门 ：销售部 业 务 员： 项 目： 摘 要 ：1000台电脑的款项 序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要 1贷主营业务收入RMB-5300000- 2贷应交税费RMB-901000- 合计6201000 审核人：郭 制单人 ：向 销售电脑销售专用发票 1.16 2011 by EME ERPERP软件软件IIII电脑实验电脑实验2.2.财务系统单据财务系统单据 收 款 单 单据编号：0001 单据日期 客户付款条件 客户单位：A客户 会计科目：银行存款 币 种 ：RMB 金 额 ：1860300 数 量： 部 门：销售部 业 务 员： 项 目： 摘 要 ：收到A客户销售款项的30%（付现） 序号科目方向对应科目币种汇率原币金额项目摘要