富龙热电：赤峰富生矿业有限公司2008年5-12月、2009年度财务报表审计报告 2010-05-25 导读：就爱阅读网友为您分享以下“富龙热电：赤峰富生矿业有限公司2008年5-12月、2009年度财务报表审计报告 2010-05-25”资讯，希望对您有所帮助，感谢您对92to.com的支持!赤峰富生矿业有限公司 2008 年 5-12 月、2009 年度财务报表审计报告天衡审字（2010）108 号江苏天衡会计师事务所有限公司二一年一月三十日审计报 告天衡审字（2010）108 号内蒙古兴业集团股份有限公司：我们审计了后附的赤峰富生矿业有限公司（以下简称”富生矿业”）财务报表，包括包括 2008 年 12 月 31 日、2009 年 12 月 31 日的资产负债表， 2008 年 5-12 月、2009 年度的利润 表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是富生矿业管理层的责任。这种责任包括： （1） 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。 在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为， 富生矿业财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允 反映了富生矿业 2008 年 12 月 31 日、2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年 5-12 月、 2009 年度的经营成果和现金流量。江苏天衡会计师事务所有限公司中国注册会计师：中国南京2010 年 1 月 30 日中国注册会计师：资产负债表编制单位：赤峰富生矿业有限公司 资 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付账款 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 公司法定代表人：单富 主管会计工作负责人：单富 37,903,324.24 53,643,774.56 38,702,890.45 48,719,902.72 四.9 四.8 四.6 四.7 20,296,470.74 20,914.29 13,550.00 14,950,909.09 2,621,480.12 2,503,045.96 13,539,622.22 22,617,257.98 20,914.29 22,050.00 15,740,450.32 10,017,012.27 四.4 四.5 四.2 四.3 四.1 315,585.77 780,551.78 2,598,141.35 858,055.99 11,188,115.43 272,524.64 956,175.28 855,209.91 1,013,641.91 6,919,460.53 产 附注 2009年12月31日 单位：人民币元 2008年12月31日会计机构负责人：孟显昌资产负债表（续）编制单位：赤峰富生矿业有限公司 负债和所有者权益 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 公司法定代表人：单富 主管会计工作负责人：单富 四.18 -1,116,376.32 30,090,657.45 53,643,774.56 -869,170.30 9,397,415.72 48,719,902.72 四.17 四.16 30,000,000.00 1,207,033.77 266,586.02 10,000,000.00 730,967.32 23,553,117.11 677,888.64 39,322,487.00 四.15 730,967.32 677,888.64 22,822,149.79 38,644,598.36 四.14 四.10 四.11 四.12 四.13 8,939,627.08 925,411.01 2,550,783.44 3,326,908.32 7,079,419.94 2,682,950.25 11,909,103.97 6,406,644.87 4,509,430.17 13,136,469.10 附注 2009年12月31日 单位：人民币元 2008年12月31日会计机构负责人：孟显昌利润表编制单位：赤峰富生矿业有限公司 项 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 公司法定代表人：单富 主管会计工作负责人：单富 -247,206.02 167,746.81 -0.0082 -0.0082 0.0168 0.0168 四.25 四.23 四.24 四.21 四.22 目 附注 四.19 四.19 四.20 2009年度 17,683,858.80 12,948,668.76 77,483.46 546,954.88 4,367,557.02 53,405.07 -168,992.65 -141,217.74 2,250.00 226,672.44 271.79 -365,640.18 -118,434.16 -247,206.02 单位：人民币元 2008年5-12月 14,536,287.56 11,107,292.34 33,549.14 60,410.00 102,771.25 33,591.31 2,762,592.34 436,081.18 3,050.00 259,453.21 179,677.97 11,931.16 167,746.81会计机构负责人：孟显昌现金流量表编制单位：赤峰富生矿业有限公司 项 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物净余额 公司法定代表人：单富 主管会计工作负责人：单富 43,061.13 272,524.64 315,585.77 63,542.31 208,982.33 272,524.64 会计机构负责人：孟显昌 53,078.68 19,946,921.32 10,000,000.00 53,078.68 20,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 32,672.25 32,672.25 2,815,974.98 2,815,974.98 -2,783,302.73 3,046,011.05 -3,045,859.18 151.87 3,046,011.05 151.87 15,427,711.98 2,514.61 15,430,226.59 15,213,611.89 3,791,390.60 11,879,654.26 1,666,127.30 32,550,784.05 -17,120,557.46 16,754,697.05 2,898.13 16,757,595.18 5,309,596.54 8,054,524.34 3,738,917.48 6,545,155.33 23,648,193.69 -6,890,598.51 目 2009年度 单位：人民币元 2008年5-12月所有者权益变动表编制单位：赤峰富生矿业有限公司 项 一、上期期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本期年初余额 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、对所有者的分配 3、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本 2、盈余公积转增资本 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （六）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 四、本期期末余额 公司法定代表人：单富 30,000,000.00 940,447.75 1,020,822.40 80,374.65 1,207,033.77 -1,116,376.32 20,000,000.00 20,000,000.00 -247,206.02 10,000,000.00 20,000,000.00 266,586.02 940,447.75 -869,170.30 -247,206.02 -247,206.02 目 2009年度 实收资本 10,000,000.00 资本公积 减：库存股 专项储备 266,586.02 盈余公积 未分配利润 -869,170.30 所有者权益合计 9,397,415.72 9,397,415.72 20,693,241.73 -247,206.02 -247,206.02 20,000,000.00 20,000,000.00 940,447.75 1