精品资料网（http:/www.cnshu.cn）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座流程说明一、流程名称：麻药销售后退款流程二、流程编号：GYGFC-MY-012三、流程目的： 明确从客户将药品退回仓库(或药厂)、到当地税务局办理退税折让证明交麻药部查询员，查询员捏对后交订单员、订单员开销售退回单给财务部开票员，开票员开销项负数税票后转应收账款岗、经财务主任审阅后出纳付款、应收账款岗记账的整个过程四、流程目标： 严格按退款流程的规定退款五、流程负责人： 直接负责人：麻药查询员、订单员；间接负责人：财务部开票员、应收账款岗六、流程描述：1) 客户执行查询流程后将药品退回仓库(或药厂)，同时到当地税务局办理退税折让证明交麻药部查询人员；2) 查询人员将退税折让证明与原先销售的票据捏对后交订单员；3) 订单员开销售退回给财务部开票岗；4) 财务部开票岗开增值税销项负数发票后给应收账款岗，经财务主任审阅后出纳办理付款、应收账款岗记账七、流程文件、表单退税折让证明、销售退回单八、流程控制点动作2防范问题：没有客户所在税务局开的退税证明而给客户退货控制手段：将客户寄来的退税折让证明与原先销售的票据捏对，确保无误控制依据：公司财务制度规定精品资料网（http:/www.cnshu.cn） 专业提供企管培训资料