精品资料网（http:/www.cnshu.cn） 25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座店铺财务规定一、现金管理（一）、借款店铺员工不允许在店铺内借款。（二）、费用开支1、店铺的办公用品及生活用品用店铺备用金支付。属于店铺个人用品的，店铺不给予报销。2、店铺店长每月享有固定话费补助50元，其店铺的座机话费不允许再有长途费用，长途之外的话费每月不得超过50元，高出的部分由店长承担。每月对账时，话费单据需提供明细。3、店铺的修鞋费、运费及其他零星费用备用金支付，其支出20元以上报公司财务批准，之后才能购买，若未告知并已经支付的，不论支付金额大小全部由支付人自己承担。税款、电费、水费、等不足以用备用金支付的费用，需提前一天告知公司财务，经批准后，给予专门打款。4、店铺每次的费用支出必须有票据（5元以下可以无票），若无票的，必须在对账费用表中备注无票，并由店长补写单据。每月月初对账时由公司财务核对发票及单据。5、每日店铺的费用开支应准确无误的填入店铺费用表里，并结出备用金余额，与现金进行核对，费用开支每天上报店铺会计，店铺会计根据费用开支审核监控店铺成本，登记现金账，发现问题及时解决，不能解决的向财务经理反映。6、每月对账时，店铺负责人应把本月费用单据按日期整理完整，以防缺失。（三）给公司汇款 1、店铺每天销售收入必须在第二天中午12点之前全额打到公司指定帐户并且告知公司出纳，若有内购未付款或其他原因未全额打款的，须向公司出纳说明其原因。告知时说明销售金额与实际打款金额，打款凭条存档保管，对账时，作为汇款依据进行核对。（四）备用金1、店铺备用金限额为300元。2、店铺每天仅留存300元备用金。其中包括日常的顾客找零、店铺日常支出、备用金不足100元时，需提前一天告知公司出纳，经批准后，给予打款补足。3、公司财务随时抽查店铺备用金，如发现备用金私自挪用，将由负责人承担该责任。 4、每天交接班时要盘查备用金余额，并且填写费用表，备用金实际余额与账面余额必须一致，做到现金日结日清。（五）、内购 1、店铺员工对新品内购按6折；老款内购按公司的发货价；活动折扣低于6折按活动折扣价；特卖产品按特卖价。店铺员工每人每月300元内购，不得超额。若员工在店铺工作未满30天的，内购时必须支付现金。 2、店铺员工按公司发货价购买工装。3、店铺老板内购按公司发货价，老板的朋友内购时与老板协商，但不得低于6折，活动折扣低于6折按活动折扣价。4、公司员工到店铺内购时，执行店铺员工的内购价，并且支付现金，有特殊情况，须向公司财务提出申请（六）、代金券的使用规定：代金券指商家的一种优惠活动，代金券可以在购物中抵扣同样等值的现金使用一、代金券的开出条件： 1、 店铺与顾客发生调换业务时，调换金额少于之前购买金额，遵循专卖店不退现金原则，由店长给顾客开出调换差额的代金券金额，并填写开出日期和截止日期 2、店铺执行公司活动时，按照活动开出代金券。并填写开出日期和截止日期 3、其他原因开出的代金券二代金券的有效性： 1、 代金券上必须注明开出日期及截止日期，顾客在有限期内使用代金券方才有效 2、 代金券上必须有公司财务盖章方才有效 3、 同时满足以上两点，公司财务予以认可，否则，在月底对账时公司财务不予接收，视同无效。三、代金券的使用流程; 1, 首先，代金券由公司统一制定，财务发放 2， 其次，如果公司统一搞活动发放代金券，由区域负责人预先估算代金券使用数量及金额报与财务，由财务审核后给予发放。 3， 再次，店铺在使用代金券时，输单备注上必须写清楚开出原因， 4.，最后，每月对账时，店铺使用的有效代金券必须视同现金参与店铺的现金核算，如果代金券账面金额与实收金额不一致，由店长负责。(七)、工装返还的规定1、 店铺员工工装必须有区域负责人或店长统一选定。2、 店铺员工工装遵循每季两套的原则选定3、 员工定工装时按公司出货价由店长开具工装票据，并注明“工装”字样，由工装认领人签字，本票据一式两联，一联店铺留存，另一联员工本人保存4、 员工离职时，财务按工装票据条上的日期，满半年以上给予返还工装款，与工资一起结算。（八）、店长离职、更换办理流程1、店长自动离职需其前一个月提出申请2、由区域负责人批准之后方才办理离职手续3、离职（更换）店长与接手店长共同办理交接手续，填写交接表，双方签字确认4、交接表完成之后交与区域负责人，负责人审核后批准，送交公司财务部5、财务部根据交接表登记员工档案，结算工资具体要求：1、与交接店长办妥工作交接，离职（更换）店长需按照工作交接流程将各项工作内容在本店与接收人逐项进行交接，对重要事项进行详细说明，对未完成工作的有关事项要有文字说明。接收人对所交接的货品，现金，办公用品，文件资料逐一核实，确认完好无误后填写交接表，并双方签字确认2、 交接表中各项均按照要求填写并完成本店工作交接后，须经所在地区域负责人确认签字3、 区域负责人将交接表交公司财务部，财务部根据交接表，结算离职店长工资等账款4、 区域负责人将离职店长的胸卡退还交到人事部签收，人事部核查离职人员档案，确认无误后统一归档5、 以上各项办妥后，本人方可离岗对拒不退还公司资产、文件、物品者，公司有权从其工资中扣除相应罚款，情节严重的依照法律程序办理二、库存商品管理 店铺库存分类由专人负责（一）、库存商品的盘点1、盘点要求： 、店铺负责人要求每天晚上下班时根据销售收据填写销售清单，并登记手工帐，结出库存余额。销售清单一式两联，店铺留存一联，另一联在对账时交与财务存档。、店铺人员每天下班之后盘查库存商品，按照商品种类盘点数量，库存商品的实数应与手工销售清单，电脑上的登记一致，即做到“三数”一致（库存数，手工数，电脑数）如果数量不符，查明原因，并在在当天告知公司财务。、店铺每月至少进行2次库存商品大盘查，库存商品必须按照货号、尺码、颜色盘点并做登记，发现串号的在电脑上及时调整并告知公司财务进行审核，盘点记录必须留存，财务盘点员随时到店铺抽查；若有残次品与商品部协商，做出返残或其他处理。、公司财务每月对店铺的库存进行抽查，并做出盘点表，双方签字确认。盘点表一式两联，店铺留存一份，根据盘查结果对电脑数据进行修改；财务留存一份，根据盘点表对店铺的库存调整结果进行审核、店铺库存盘盈时，充公，直接在电脑数据上增加；盘亏时，能找到负责人的，由该负责人进行赔偿，赔偿金额由当时的销售价决定，不能找到负责人的，由店长和员工各自承担当时销售价的50%。、店铺每月月底把货品按货号分男衣，女衣，男鞋，女鞋，不分颜色，尺码盘点数量，由店铺负责人签字，对账时交与财务核对库存。2、盘点流程、日盘点：首先：店长将当日销售清单结账，结账即按照商品种类结出当日商品数量余额。其次：店铺应按照商品种类将库存商品摆放整齐，分类货品负责人按照商品种类盘点库存商品数量。最后：分类货品负责人将各自负责的商品盘查结果报给店长，由店长将盘查数量与销售清单上的结帐数量核对，若不一致，重新盘查。数据盘查结果核实后，由盘点人登记到盘点本上，并签上名字、月盘点 首先：整理仓库，店铺人员按照商品货号、尺码、颜色盘点库存数量。其次：明细盘点完毕，合计明细总数，然后盘点一次货品总数量，确保总数量与明细数量一致，不存在明细多盘或少盘现象并在盘点表上签字确认，写明盘点日期。再次：店长核对，第一：根据盘点表上的每个货号的实际库存数量核对电脑数量是否一致。存在串号，串码，缺货，多货现象，及时在电脑上调整过来，并通知财务审核，财务审核过之后，根据财务处罚规定由店铺赔偿。 最后：库存盘点表店铺留存，公司随时抽查。（二）、库存商品的入库店铺进货时，由店铺负责人本人接收货品，根据货单核对库存商品的数量及明细，发现有多发或少发必须在收到货的一天之内告知公司。（三）、库存商品的出库 商品的出库包括销售出库，返货出库，返残出库，调货出库，各种形式的出库必须在货品出库时输入电脑。店铺发生调换业务，在备注上必须写明所调换衣物的售出日期及单据号；店铺返货，返残时必须核实货品数量及明细，做好登记，写出两份清单，随货品装箱一份，店铺留存一份。封箱时必须确保完整无误。公司财务在接到商品部打出来的返货单后，根据单据审核店铺返货单。（四）、库存商品的输单1、店长对每次库存商品的入库、出库应在发生时输单，未及时输单的，必须在当天之内完成，进货单输入完毕后，通知财务进行审核2、店铺所有库存商品必须登记入帐输入电脑，包括活动赠送的特价产品，节日赠送小礼品、裤夹、衣架、环保袋等，若有发现未登记入账并且货品已经缺失的，公司视同商品已经销售，销售金额由店铺负责人承担。（五）、库存商品的调拨同区域调拨调拨流程：1、需要货品的店铺通过软件查看同区域其他店铺的库存情况2、根据查找结果与存在所需货品的店铺进行沟通调货3、店长安排人员到对方店铺取货，并填写调拨登记表（调出店铺留白联，调入店铺留红联）4、调出店铺根据调拨登记表及时输入调拨单据5、输入后通知调入店铺，调入店铺根据取货人员所取货品核对调拨单据是否正确，确认无误后审核。如有差异及时和调出店铺联系，查找原因并修改单据。异地调货调货流程：1、需要货品的店铺通过软件查看其他店铺的库存情况2、根据查找结果和商品部沟通（五）库存商品的摆放仓库货品的摆放原则： 1、仓库管理应遵循摆放合理、取货方便、有效保证产品品质和外包装、保证仓库最高利用率的原则。2由于挤压而变形的货品，在上卖场之前必须进行整烫。3各类产品应分区按类别、按一定尺码顺序、规则地摆放，以便于寻找货品。 4仓库应保持干燥、干净、整洁、条理化，每天要按时对仓库进行清理。 5为便于及时、准确地寻找货品，应在有关地方贴上明显标记或注明货号、尺码、数量等。 6保证仓库货品数量的准确。应遵循每日清点、每月盘点的制度，做到实物与帐务相符、数量与金额相符。 三、与店铺有关的新算软件操作流程：1、 进货输单点“进货管理”“输入进货单据”-点“取消”、“确定”-“增加”进货单据，输入进货商品-完成进货单据的输入后，点“保存”检查输入的单据无误后点“审核”，进货输单完成。2、 销售开单点开“销售管理”“前台销售开单”点“取消”、“确定”-“增加”销售单据，输入销售商品-完成销售单据的输入后点“结算”输入实收金额及业务员代码。销售输单完成。若有内购，在开销售单据时必须在单据备注上：某某内购。并且实收金额为0。3、 退货输单（有客户退货）点开“销售管理”“前台销售开单”点“取消”、“确定”-“增加”销售单据，输入销售商品，商品数量以负数表示-完成退货输单后点“结算”输入退货金额及业务员代码。退货输单完成。4、 返货输单点“进货管理”“输入进货单据”-点“取消”、“确定”-“增加”进货单据，输入返货商品，商品数量以负数表示。完成返货单据的输入后，点“保存”-检查无误点“审核”，返货输单完成。5、 返残输单点“进货管理”“输入进货单据”-点“取消”、“确定”-“增加”进货单据，输入返残商品，商品数量以负数表示。完成返残单据的输入后，点“保存”-检查无误后点“审核”，返残输单完成。6、调货输单店铺有调货时，应先通知公司商品销售部。然后开始输单：点“