.北京市国家税务局网上办税服务厅操作手册北京市国家税务局二一五年三月二十日目录索引第1部分 总体概述21.1 前言21.2 环境要求21.3 适用企业21.4 使用前准备2o 证书安装2o 密码领取2o 未设立税务登记企业2o 打印设置2o 学习图片处理方法2o 学习PDF文件转换方式2o 安装附件资料上传插件2o 安装PDF文件阅览插件21.5 用户登录2第2部分 我的办税厅22.1 寻找要办理的业务22.2 继续完成已办理的业务22.3 查看税务提醒22.4 查看企业税务信息22.5 常用查询2第3部分 业务办理23.1 填写表单2o 填表说明2o 附送资料23.2 提报业务申请23.3 收取回执23.4 撤回修改23.5 企业所得税特殊重组备案事项办理说明2附录1 网厅业务范围2附录2 所得税相关事项2第4部分 申领发票24.1 登录网厅24.2 填写申请表24.3 提交申请表24.4 打印收票单24.5 签收实物发票24.6 下载电子数据2第5部分 增值税备案事项（跨境服务）25.1 业务入口25.2 业务办理25.2.1 选择备案事项25.2.2 填写申请表25.2.3 上传附送资料25.2.4 提交申请25.3 办理结果查询25.3.1 状态查询25.3.2 受理回执信息25.3.3 撤回修改2第6部分 修改、撤销申报申请26.1 修改申报申请26.1.1 业务流程26.1.2 操作方法26.2 撤销申报申请26.2.1 业务流程26.2.2 操作方法2第7部分 简易处罚用户操作说明27.1 业务入口27.2 业务办理27.2.1 确认违法事实27.2.2 确认金额27.2.3 缴纳税款27.3 查询扣款结果27.3.1 扣款成功27.3.2 扣款失败2第1部分 总体概述1.1 前言北京国税网上办税服务厅（简称网厅）利用网络优势，为纳税人提供网上轻松办理涉税业务的平台。进入网厅请访问北京国税局门户网站（http:/www.bjsat.gov.cn）。目前网厅包含代开发票、设立税务登记、变更税务登记、发票验旧、所得税涉税事项办理、退税业务、已办业务查询等综合服务。1.2 环境要求操作系统：推荐使用WINXP/WIN7/WIN8；浏览器：推荐使用IE7（即Internet Explorer7）及以上版本；插件安装：Adobe Flash Player插件，版本为11及以上；电脑配置：推荐CPU处理器1.8GHz（含）以上，RAM内存4GB（含）以上；1.3 适用企业网厅适用于在北京国税已设立税务登记和未设立税务登记的企业用户。其中未设立登记的企业只能办理税务登记业务和部分境外企业业务。1.4 使用前准备o 证书安装证书指从北京国税税务机关获得的数字证书，也叫CA证书或电子证书。证书用户在线办理的每笔业务已经使用证书签名，所以具备相关法律效力。除税务机关特殊要求外，不需要再报送纸质资料。如果已设立开业的企业用户访问“网厅”的电脑可以用“北京国税证书”登录网上纳税申报系统，请略过此步骤。否则，按以下方式操作。从“北京国税服务商”领取证书文件，各区县服务商清单如下。企业取得证书文件，使用电脑查看文件（见下图），鼠标双击文件出现“证书导入向导”界面，不做任何操作点“下一步”、再点“下一步”，密码处输入“1111”（或服务商提供的默认密码），点“下一步”、 再点“下一步、再点“完成”，显示“导入成功”即可。o 密码领取如果已设立开业的企业用户可以用纳税识别号和密码进入网上纳税申报系统，并提交申报表时准确输入“交易密码”，请略过此步骤。否则，按以下方式操作。密码用户在线办理的业务无证书签名保障，企业有可能需要报送每笔业务的纸质资料到所属税务机关归档。企业用户到所属税务机关大厅申请办理密码户开户业务，填写相关协议后，会获取税务业务“交易密码”。此密码可以作为网上报税系统提交报表时的“交易密码”也可以作为“北京国税网上办税服务厅”的登录密码。o 未设立税务登记企业未设立税务登记企业指在工商登记后未在北京国税办理税务登记的企业和不在中国境内设立税务登记的企业。企业用户进入“网厅”的登记界面，选“新设立纳税人”，点“登录”按钮旁边的“注册临时用户”。用户填写详细信息，注册成功后，使用组织机构代码或临时用户名登录网厅。o 打印设置n 用户确保使用的电脑能正常打印其他文稿。n IE8及以上版本浏览器设置打开IE浏览器，在菜单栏选择 “文件页面设置”，在弹出的窗口中 “打印背景颜色和图像”前面打“对勾”（见下图），点击确认按钮完成设置。n IE7浏览器设置打开IE浏览器，在菜单栏选择 “工具Internet选项高级”，在弹出的窗口中 “打印背景颜色和图像”前面打“对勾”（见下图），点击确认按钮完成设置。o 学习图片处理方法为了保证图片能快速上传和大量文件存储要求，网上办税服务厅业务附送资料如果是图片，大小控制在500K以内。这里介绍使用“WINDOWS操作系统中画图软件”完成图片处理方法。第一步：在WINDOWS操作系统的“开始程序附件画图”（XP版本）或“开始桌面”启动画图软件（WIN7及以上版本）。操作画图软件的“文件菜单打开”，打开要处理的图片。第二步：“图片菜单属性”或者“主页重新调整大小”对图片进行调整。在弹出窗体中选中“像素”选项、选中“保持纵横比”选项。图中“水平”“垂直”或“宽度”“高度”指图片的宽度和高度，推荐使用“1024*768像素”或“800*600像素”，横向图片可以反过来设置。用户也可以根据实际情况设置图片尺寸。 版本1（win7及以上） 版本2（winXP及以下）第三步：查看图片实际大小。通过点击“查看缩放自定义”或“查看重新调整大小”，在弹出的窗体中选择“100%”，查看确认图片清晰可用。第四步：保存图片。通过点击“文件另存为”，给修改后的图片起一个新名称保存，完成图片处理工作。o 学习PDF文件转换方式目前网厅附件资料单个PDF文件要小于2M。如果单个大于2M可以拆分成多个PDF文件上传。这里介绍使用“WINDOWS操作系统中使作OFFICE办公软件（word、excel）”转换PDF文件处理方法。第一步：资料准备。如果待转换文件是图片，先把图片处理成500K以内（参照“图片处理方法”），再把图片插入到WORD文件中。如果等待转换的文件是word格式，不需要做处理。第二步：打开要处理的word文件，点击“文件另存为”，在窗口中选择“*.pdf”文件，完成处理。如果是EXCEL文件，使用EXCEL2010及以上版本打开，可以直接点击“文件另存为”为PDF文件。EXCEL2010以下版本，请把文件内容编辑成WORD文件，再存为PDF文件。o 安装附件资料上传插件网上办税服务厅中部分业务办理要求上传图片或PDF格式文件资料，如果企业用户在上传资料时，弹窗无法正常显示，请下载并安装Adobe Flash Player11（含及以上）插件。企业可以根据网厅提示信息下载插件，也可以用IE浏览器访问“百度”(www.baidu.com)，在查询框里录入“adobe flash player”，点“百度一下”查询并下载安装。o 安装PDF文件阅览插件为了保障回执文件的法律效力，“网厅”业务回执以PDF文件格式反馈。如果企业用户的电脑可以正常打开PDF文件，可以略过此步骤。否则，需要下载、安装PDF阅读插件。下载方法用IE浏览器访问“百度”（www.baidu.com），在查询框里录入“Adobe Pdf Reader”，点“百度一下”查询并下载安装。1.5 用户登录企业用户访问北京国税局门户网站（http:/www.bjsat.gov.cn ），在页面中点击“网上办税服务厅”相关图示进入网厅登录入口。网厅支持“CA证书”、“纳税人识别号”“组织机构代码”“用户名”等登录方式。已设立开业（即已办理税务登记）的企业可以使用CA证书或纳税人识别号两种方登录（参考1.4章节内容）。未设立税务登记的企业可以在“新设立纳税人”登录页面注册临时用户，以组织机构代码或临时用户名登录。第2部分 我的办税厅2.1 寻找要办理的业务企业用户登录成功后，网厅默认进入“我的办税厅”页面，可以通过多种方式找到要办理的业务。o 菜单导航鼠标在页面上部导航条上滑动，在出现的业务窗体中选择要办理的业务。o 业务定位查询在页面上部的查询框中输入要办理业务的部分或全部名称，点“业务定位查询”，可以找到要办理的业务。o 热点业务在页面中上部“热点业务”区域，寻找要办理的业务。热点业务为办理次数较多的业务，不包括全部业务。o 收藏夹企业可以在正在办理业务界面点“”标志收藏当前业务，以后通过收藏夹对已关注的业务快速访问、办理。2.2 继续完成已办理的业务如果企业已经办理相关业务，在页面下方“正在办理业务”“已办理业务”中查找已经办理过的业务，并直接点击进入继续办理或查看回执。2.3 查看税务提醒在页面中部“我的提醒事项”区域，纳税人可以查看税务机关发送的通知和业务办理进度提醒信息。点击小信封可以查看全部提醒。点击每条信息可以查看详细内容。2.4 查看企业税务信息在页面左上方区域点“基本信息”，纳税人可查看在税务机关办理的税务登记信息、联系人信息、购票人信息、资格信息、发票信息、税种信息、协查信息等。2.5 常用查询为方便企业快速查询相关业务，在页面底部设置常用查询区域，包含发票查询、税款设备抄报明细数据查询、12306、欠税查询、纳税信用A级企业公告查询、工商信息查询等。第3部分 业务办理业务办理操作以“所得税相关事项”为示例，其他业务参照执行。通过导航栏、业务定位查询、热点业务、收藏夹等多种方式访问“所得税相关事项”业务办理。企业选择要办理的业务后，每个业务办理分为六个不同的步骤，已完成的步骤系统会自动打对勾（见下图）。3.1 填写表单选择要办理的业务，进入表单填写界面。在界面的右上角有“业务说明及填表说明”，企业可以了解当前业务办理资格、政策依据、减免优惠、附送资料等信息。表单填写包括“填表清单”和“附送资料”两部分。部分业务不要求报送“附送资料”，界面中不会显示“附送资料”。v 操作方式释义“填表”：对表单填写或修改操作；“删除”：对已填写内容全部删除操作，在没有“提交申请”操作前可以操作。“浏览”：查看表单中已填写的内容，任何情况下可以查看；“打印”：打印表单及填写的内容；o 填表说明在报表填写清单“操作”列，鼠标点击“填表”，可以开始填写表单信息。v 具体操作介绍报表填写界面中“绿底输入框”为必填项、“白底输入框”为选填项、“浅黑底输入框”默认带出信息不允许更改项。企业用户录入表单