扶持对象：农业产业化龙头企业项目类别：加工项目（特种农产品）项目编号：350982251国家农业综合开发产业化经营财政补助项目2016年*省*市*市龙头企业项目可行性研究报告项目名称：*市60吨茶叶深加工新建项目项目单位：*茶业有限公司法人代表：*项目建设地点：*市*镇*溪编制时间：二O一六年四月54目录目 录第一章 总论11.1项目单位基本情况11.2项目基本情况41.3可行性研究报告编制依据61.4综合评价7第二章 背景及必要性102.1 项目区社会经济状况102.2 本行业及关联产业发展现状122.3项目建设的必要性12第三章 建设条件173.1建设地点选择173.2建设条件18第四章 市场分析与销售方案224.1市场分析224.2营售策略、方案和营销模式264.3市场风险分析28第五章 建设方案295.1产品方案和建设规模295.2建设规划和布局295.3建设标准和产品标准305.4工艺技术方案315.5设备选型方案345.6主体工程方案355.7其它配套工程355.8实施进度安排35第六章 环境影响评价376.1环境影响376.2节能减排措施376.3环境影响评价及审批38第七章 项目组织与管理397.1组织机构和职能划分397.2劳动定员407.3管理措施407.4技术培训417.5劳动安全、卫生与消防42第八章 投资估算与资金来源448.1投资估算依据448.2投资概算448.3资金来源458.4资金使用与管理46第九章 财务评价479.1财务评价依据479.2营业收入、营业税金和附加估算479.3总成本及经营成本估算489.4财务效益分析489.5不确定性分析499.6财务评价结论51第十章 社会效益分析5210.1 对当地主导产业发展和产业结构调整的影响5210.2 与农户的利益联结机制5210.3带动农户及农民增收效果分析52附表附表2：固定资产投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表2-3：科技投资明细表附表3：流动资金估算表附表4：投资计划与资金筹措表附表4-1：财政资金使用明细表附表5：总成本费用估算表附表5-1：白毫银针每吨产品生产成本估算表附表5-2：白牡丹每吨产品生产成本估算表附表5-3：白牡丹工艺茶每吨产品生产成本估算表附表5-4：新工艺白每吨产品生产成本估算表附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7：利润及利润分配表附表7-1：销售收入、税金及附加明细表附表8：项目投资现金流量表附图附图1：项目位置图附图2：项目用地红线图附图3：项目规划设计图附件附件1：营业执照、税务证、组织机构代码证、工业品生产许可证附件2：项目单位2014、2015年财务审计报告附件3：土地使用证明材料附件4：环保部门证明材料附件5：自筹资金证明及股东决议附件6：企业银行信用证明附件7：龙头企业级别认定材料附件8：税收证明附件9：与农户签定农产保护价收购协议附件10：技术合作协议附件11：有机茶及管理体系认证附件12：其它附件69第一章 总论第一章 总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况项目单位：*茶业有限公司企业性质：股份制有限责任公司。发展历程：*茶业有限公司，成立于2004年4月13日，公司位于*市*镇，主要有行政办公楼1幢，生产车间3幢，仓库等总面积达8500m2，公司因扩大生产需要，拟在*溪茶叶集中加工区选址新建茶叶深加工厂房1500m2。企业自成立以来，本着“立足全国、放眼世界”的奋斗目标，以“守信用、权品牌、保质量、求发展”的经营理念，建立了科学完善的管理体系，汲取了农业企业的成功经验，采取企业+基地+农户+科技的运营模式，贯彻“采收绿色无公害的新鲜原料经过科学的加工技术、严格的质量保障体系严格的出厂检验赋予可信赖的品牌、精美生态的包装推向市场”的产业链。引进了先进设备、设立产品初步检测实验室，提升了茶产业的市场竞争力；同时在传统茶叶工艺的基础上，结合现代市场需求，通过对照不同制作工艺，不断提升自身工艺技术水平，并将成熟可行的工艺技术进行推广，推动*市茶产业的发展，公司建有4条主要产品生产线及生产设备，主要设备包括白茶的萎凋房、干燥机；红茶的萎凋房、揉捻机、发酵室和干燥机；绿茶的杀青机、揉捻机、干燥机；茉莉花茶的精制成套设备企业建立科学完善的管理体系。公司采用“企业+基地+农户+科技”的模式生产经营，建立高标准生态农业示范基地茶园7000亩。企业组建了茶叶检验检测中心，以保证产品完全按照ISO9001标准要求，建立健全的质量管理体系，保证了“八闽茶夫”品牌的茶叶品质达到稳定、可靠，深受客户的好评，产品的顾客满意度和忠诚度不断提高，逐步被更多的消费者接受。在*市茶叶资源得天独厚的条件下，*茶业有限公司不断推出自主创新的产品 “八闽茶夫”、系列品牌产品。公司自始自终着力于品牌建设和营销网络拓展，信守感恩回报和不断超越的企业立身信念，致力于制作专业健康茶饮。企业位于风景优美、交通便利的*市*镇，这里空气清新，溪水清澈，土壤肥厚，远离工业污染，确保了茶叶原材料的良好品质。同时为保障产品质量和竞争力，对茶园的土肥、生长到加工工艺等进行科学管理，适时改进落后生产方式，引进先进的工艺流程，实施茶叶清洁化生产，为产品质量和技术创新提供了坚实可靠的保障。主营业务：主营有*白茶、绿茶、红茶等系列产品生产、销售等。企业所生产的“八闽茶夫”白茶采用*大白毫树茶鲜叶，经传统制茶工艺，应用现代科学制茶技术精制而成。企业产品销往北京、山东、河北、上海、浙江、广州、广西等地。主导产品类型：白茶、绿茶、花茶、红茶等系列产品。人员结构：企业设有董事长，董事长及法人由*担任，企业实行由总经理负责制。企业下设生产部、销售部、人事行政部、财务部、设计部、企划宣传部、营运部、电子商务部、开发采购部、项目融资部、后勤部等。公司现有员工105人，设有行政部、销售部、财务部、质检部，其中管理人员10人，技术人员45人，工人50人。主要业绩、荣誉：企业坚持高标准、严要求的质量方针，规范生产，诚信经营，企业产品质量长期深得客户好评。2013年总销售量达500t，总销售额达7500万元。是*市级农业产业化龙头企业。公司生产的茶叶获得以下荣誉：2013年白毫银针获省名茶、2013年获福茶优质供应商、2013年“八闽茶夫”荣获*市知名商标、2009年太姥银针不茶博会开幕式贵宾指定用茶、2009年*工夫茶被评为省优质茶、2011年度中国茶叶行业百强企业、2011年八闽茶夫牌特级白牡丹被评为省名茶、2012年获省人民政府颁发的*名牌产品、2012年中国白茶推荐品牌茶、2011年八闽茶夫牌太姥银针获名优茶评比金奖、2009年八闽茶夫牌太姥银针获名优茶评比一等奖、2009年八闽茶夫牌太姥银针获名优茶评比特等奖、为*市知名商标、3.15消费者服务单位等等。1.1.2财务状况企业财务状况良好，而且企业不断发展壮大。2013年资产总额2526.62万元，固定资产净值840.12万元，流动资产1686.49万元，实收资本520万元，负债合计862.76万元，营业收入9841.71万元，净利润944.76万元，净资产收益率37.4%，资产负债率34.12%。银行信用报告显示，在商业性金融机构办理业务时均能履行还款义务，及时足额还款，不存在不良信贷记录。1.1.3法人代表基本情况法人代表*，1960年1月出生，高中文化，*市*镇人。该法人为高级审评师、高级茶师；19801988年为国有企业*茶厂职工，19881993年担任国有企业*茶厂厂长，19942003年自主经营茶厂，2004年成立*茶业有限公司并任董事长；该法人具有良好的组织协调能力和管理能力，诚信经营，热心服务社会，社会形象良好，无任何不良现象记录、无破产记录和银行欠资等诚信问题。1.2项目基本情况1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：2016年*省*市*市60t茶叶深加工新建项目建设性质：新建建设地点：位于*市*溪茶叶集中加工区。1.2.2产品方案及规模产品方案：项目新增产品为白毫银针、白牡丹、白牡丹工艺茶、新工艺白茶等，包括各种礼品茶等系列产品。项目生产季节安排为春茶、夏茶、秋茶加工。产品市场定位为中高档新型白茶系列产品，采用供外贸出口及直销分店、区域分公司、经销商等模式，组建高效营销网络，确保产销率达到98%以上。建设规模：项目新增年产茶叶60t，其中白毫银针6t，白牡丹6t，白牡丹工艺茶18t、新工艺白茶30t的生产规模。1.2.3技术、设备方案技术来源及先进性：项目技术来源于浙江农林大学“有机白茶生产及精深加工产品生产技术示范”技术合作项目。项目建设单位*茶业有限公司2014年2月与浙江农林大学已签订合作协议书，就有关共同研究白茶深加工技术的研发课题进行合作。同时，*茶业有限公司于2008年10月成立了茶叶科技研发中心。主要设备名称及数量：项目新增设备仪器7台套，包括自动复式萎凋机、自动衡温萎凋室、揉捻机、消防、环保、检测、供水、供电设备等。1.2.4土建工程项目新建白茶精深加工车间1300m2，办公及研发楼960m2，配电房及消防间90m2，厂区道路及绿化400m2。1.2.5建设期限建设期限：建设期限为1年，即2016年1月至12月。1.2.6投资结构及资金来源投资概算：项目总投资369万元，其中建设投资330万元（包括：工程费用191.5万元，设备购置费用79万元，设备安装费用7.9万元，其他费用51.6万元）；流动资金39万元。资金来源：项目申请中央财政资金100万元，地方财政配套60万元，建设单位自筹209万元。1.2.7项目效益经济效益：达产年份项目新增销售收入1275万元，销售税金及附加81.86万元，利润总额245.46万元，所得税61.37万元，净利润184.1万元。所得税后项目增量投资财务内部收益率35.79%；所得税后项目增量投资财务净现值586.88万元；所得税后项目增量投资回收期4.33年。项目财务内部收益率高于行业基准收益率，投资回收期低于行业基准投资回收期；从敏感性分析看，项目抗风险能力较强；从盈亏平衡分析看，项目具备较强的抗风险能力。项目财务效益可行，经济效益合理。社会效益：项目实施充分壮大地方农业主导产业，有效促进当地大宗农产品生产专业化、基地化、规模化发展进程。项目采用“公司+基地+农户”运作模式，与基地、农户形成利益共享、风险共担的利益联结机制，通过组织分散农户进行专业合作生产，直接带动当地2600户，发展生产增产增收535.3万元，项目直接带动发展茶叶基地1100hm2，引导基地技术改造和促进产业升级，具备较强辐射带动农户和基地能力；同时创造80个就业岗位，充分缓解当地农村社会就业压力。项目实施有利于环境保护，能够促进生态环境优化。1.3可行性研究报告编制依据1、国家农业综合开发办公室关于印发2014年农业综合开发产业化经营项目申报指南的通知和财政部农业综合开发资金若干投入比例的规定（财发200859号）。2、国家农业综合开发办公室关于印发国家农业综合