小组成员 游李实梁之情邓锦锋沈慧枝潘海芳黄重严李奕黄鑫 威乐电动机厂经营计划 财务预测分析 一威乐财务预测的步骤 1确定预测对象和目标2分析选择影响预测对象的因素3收集 审核和整理预测信息资料4选择预测方法和建立预测模型5检验预测分析结果 销售预测 一确定威乐公司预测对象和目标 2目标 确定公司未来五年内的销售目标 1预测的对象 威乐公司未来五年的销售量 1市场上电动机的需求量 2威乐公司市场占有率 未来五年威乐公司电动机的销售量 二分析选择影响预测对象的因素 1市场上电动机的需求量 电动机需求量与下表所列的经济指标相关关系 分析 知电动机需求与上述的4个经济指标有极高的相关性 表示电动机需求与各指标之间随其增长而增长 2威乐公司的市场占有率 分析 本企业的市场占有率是本公司电动机的销售与中国台湾市场同类产品在市场上的总销售量的比值 三收集 审核和整理预测信息资料 市场占有率 市场上电动机的需求量 制造业生产总值 销售额 市场上电动机的需求量 高度正相关 企业该类产品在市场上的销售量 同类产品在市场上的总销售量 市场上电动机的需求量 四选择预测方法和建立预测模型 定量预测方法回归直线法 1市场上电动机的需求量根据历年来已知的制造业数据和市场上电动机的需求量数据 建立回归直线方程 Y 3 802X 139548 2市场占有率 跟据已有的威乐市场销售额增长率和总的市场销售数据 建立相关模型 定性预测方法市场调查法 五检验分析结果 获取预测数据 本公司1980 1986年的营业额 1980年 1986年中国台湾市场的销售总额及销售台数 制造业的生产总值 内部信息 该厂的历史资料 第一段 现有生产力状况 第二段 近年来的产销情况 上表2 市场占有率 上表4 及产品组合 销售预测时利用的信息资料 外部信息 某研究院提供的主要经济指标与电动机需求值关系表 中国台湾1987年 1991年制造业生产总值表 谢谢观赏