村镇银行全面风险管控研究 以重庆市 A 村镇银行为例 StudyontheTotalRiskManagementandControlofVillageb ank ACaseofAVillageBankinChongqingMunicipality 摘要 村镇银行属于中国的银行制度历经变革后的一种产物 数十年间村镇银 行已获得了较大发展 成了国家金融体系内十分重要的构成部分 其对经济的 发展同金融体制的改革有着推动作用 因现代银行的业务类别日益多样和复 杂 多个业务间存在交叉十分普遍 面临的风险也是集信用 市场及操作等多 类风险一身的整体性而非单一性的风险 彼此交织相关性强 对风险管理的 传统模式中 银行风控部门对各类风险的管理方式常出现分离 此类管理的方 式一定会使风险的相互作用难得重视 风险简单相加就可引发整体高估 诱发 人 物力浪费 破坏资源配置效率 因此由自身风险的管理需要而言 村镇银 行中的风险管理需充分斟酌多种风险之间的相关性 由整体做好风险管理 而 全面风险管理也成为银行将来风险管理的一大发展趋势 本文开展研究的目标给探索村镇银行怎样构建全面风险管理体系 先对 全面的风管内涵进行了分析 对 巴塞尔协议 III 做了分析 讨论了其给银 行业的风管影响 根据中国银监会所发布的有关文件 分析了当前监管部门对 于村镇银行全面风险管理建设的要求同有关内容 论述全面风管对村镇银行的 必要意义 然后以重庆市 A 村镇银行为例 从信用 操作 市场及流动性等 数类风险方面揭示其风险的管理的前瞻性 现实性 全面性和专业性等特征 成都市农村不同生猪养殖规模成本分析 2 以及市场风险管理存在的组织体系设计不合理 管理工具不完善 意识淡薄 人才缺乏等现状 找出了同 村镇银行风险管理机制建设指引 的要求存在的 差距 未完全达到要求 并系统阐述了全面风险管理体系的具体构建以及构 建的障碍 原则 探讨了可能面临的障碍以及应对的保障措施 应全面构建风 控体系 降低风控措施和促使保障措施到位 最后 设计和提出了全面风管 的信息体系框架 包括具体可实现的功能同风险经理与合规 流程的管理乃 至风险容忍程度的管理平台 还包括信用 市场 操作风及流动性和声誉等 风险管理系统和其它风险管理系统 关键词 村镇银行全面风险风险管控重庆 Abstract VillageBanksbelongtoChina sbankingsystemthroughaproductafte rthechange DecadesvillageBankshaveobtainedconsiderabledevelopm ent hasbeethecountry sfinancialsystemisveryimportantpartof itsdevel opmentofeconomyandthereformofthefinancialsystemhasaroleinprom oting Becauseofmodernbankingbusinesscategory increasinglydiverse andplex crossbetweenmultiplebusinessisverymon isapositeofcreditris k marketandoperatingrisks suchasmorelikeaintegrityratherthantherisk ofoneness interweaveeachotherstrongcorrelation Thetraditionalmode lofriskmanagement bankriskmanagementdepartmenttoeachkindofris kmanagementwayoftenappearseparation suchmanagementriskonthe waywillbetheinteractionofrare risksumcantriggerawholeovervalued in ducepeopleandmaterialresourceswaste destroytheresourceallocation efficiency Sobyitsownriskmanagementneeds riskmanagementofvillag eBanksneedtofullyconsiderthecorrelationbetweenvariousrisk tobeove rallriskmanagement andprehensiveriskmanagementhasbeeadevelop menttrendofbankriskmanagementinthefuture Study on the Total Risk Management and Control of Village bank A Case of A Village Bank in Chongqing Municipality 2 ThispaperstudiesthetargettoexploreruralBankshowtobuildaprehe nsiveriskmanagementsystem Firstanalyzestheprehensiveconnotationo ftheduct gaveananalysisoftheBaselIII discussitsaffectductofthebankin gsector AccordingtotherelevantdocumentsissuedbytheChinabankingr egulatorymission CBRC analyzesthecurrentregulatorsforoverallriskm anagementrequirementsoftheconstructionofthevillageBankswithrelev antcontent discussesthenecessaryofprehensiveductofvillageBanks An dthenwithAvillagebankinchongqingasanexample fromcredit operatio n marketandliquidityriskaspectrevealstheriskmanagementoftheforwar d looking practical prehensiveandprofessionalcharacteristics andthemar ketriskmanagementorganizationsystemdesignisnotreasonable Inplete managementtools Consciousness Withthelackoftalentpresentsituatio n findoutthevillageBanksriskmanagementmechanismconstructiongui de thegapbetweentherequirementsofnotpletelymeettherequirement s Andexpoundstheprehensiveriskmanagementsystemofthespecificbui ldandbuildbarriers principle probesintothepossibleobstacles andtosaf eguardmeasures shouldbeprehensivelyconstructriskcontrolsystem tor educetheriskcontrolmeasuresandsafeguardsinplace Finally thedesigna ndputsforwardtheprehensivepipeinformationsystemframework includ ingconcretewhichcanrealizethefunctionoftheriskmanagerandpliance p rocessmanagementandrisktoleranceofthemanagementplatform inclu decredit market operationandliquidityriskandreputationriskmanagem entsystemandothermanagementsystem Keywords prehensiverisk Riskcontrol ChongQing 目录 1 导论 1 1 1 研究背景及意义 1 1 2 国内外研究综述 2 1 2 1 国外研究 2 1 2 2 国内研究 3 1 3 研究内容与方法 5 1 3 1 研究内容 5 1 3 2 研究方法 5 1 4 本文创新与不足 6 1 4 1 本文的创新 6 1 4 2 本文的不足 6 2 村镇银行全面风险管理的理论基础 8 2 1 银行风险的类型 8 2 1 1 市场风险 8 2 1 2 信用风险 9 村镇银行全面风险管控研究 以重庆市 A 村镇银行为例 2 2 1 3 操作风险 9 2 1 4 流动性风险 9 2 1 5 声誉风险 10 2 2 全面风险管理概念 10 2 3 巴塞尔协议 框架下全面风险管理与传统风险管理的区别 12 2 4 村镇银行构建全面风险管理体系的必要性和意义 14 2 4 1 村镇银行构建全面风险管理体系的必要性 14 2 4 2 村镇银行构建全面风险管理的意义 15 3 我国村镇银行风险管理体系建设 16 3 1 村镇银行风险管理的基本情况 16 3 1 1 风险管理的特点 16 3 1 2 风险管理的原则 16 3 1 3 风险管理的目标 17 3 2 村镇银行风险管理的组织架构 17 3 3 村镇银行风险管理机制建设 18 3 4 银监会对村镇银行风险管理体系建设的要求 18 4 案例分析之一 重庆市 A 村镇银行的风险管理现状与问题 19 4 1 重庆市 A 村镇银行概况及风险管理总体情况 19 4 1 1 重庆市 A 村镇银行概况 19 4 1 2 重庆市 A 村镇银行风险管理总体情况 20 4 2 重庆市 A 村镇银行风险管理组织分析 21 4 2 1 重庆市 A 村镇银行风险管理组织架构现状 21 4 2 2 重庆市 A 村镇银行风险管理组织架构存在的问题 21 4 3 信用风险管理的现状与问题 22 4 4 操作风险管理的现状与问题 26 4 5 市场风险管理的现状与问题 28 4 6 流动性风险管理的现状与问题 29 5 案例分析之二 重庆市 A 村镇银行实施全面风险的障碍与对策 33 5 1 A 村镇银行实施全面风险管理可能面临的障碍 33 5 1 1 实施全面风险管理体制障碍 33 5 1 2 实施全面风险管理人员障碍 34 5 1 3 实施全面风险管理技术障碍 35 5 2 重庆市 A 村镇银行实施全面风险管理的原则 36 5 2 1 实施全面风险管理的全面原则 36 5 2 2 实施全面风险管理的重点原则 37 5 2 3 实施全面风险管理的科学原则 37 5 3 重庆市 A 村镇银行实施全面风险管理的具体对策 37 5 3 1 全面构建全面风险管理体系 37 5 3 2 降低对小微和农户贷款的风险控制措施 39 5 3 3 实施全面风险管理体系建设的保障措施 39 村镇银行全面风险管控研究 以重庆市 A 村镇银行为例 4 6 结论 43 参考文献 45 致 谢 48 1 导论 1 1 研究背景及意义 数据表明 至 2013 年末我国合计组建村镇银行 1071 家 2013 全年新 组建 195 家 比 2012 年增加 45 家 说明增长速度较快 其中已经开业的 达到 987 家 已经开业的村镇银行资产总余额可达 6289 亿元 而负债余额 达到 5413 亿元 村镇