MeasuringSuccessBringingtheBalancedScorecardtoLife微軟技術顧問服務部LauraHuang黃淑翠 微軟平衡計分卡架構 Agenda 平衡計分卡BalancedScorecard BSC 建構績效管理制度與平衡計分卡執行的障礙與困難點微軟平衡計分卡架構Demo MicrosoftBSCToolkitCaseStudyQ A Ifyoucan tmeasureit youcan tmanageit 若您無法衡量企業經營績效您便無法有效管理企業RobertKaplanandDavidNortonAuthorsof TheBalancedScorecard 平衡計分卡的背景與發展歷程 第一代績效衡量 僅聚焦於財務面第二代績效衡量 加入無形資產的衡量 如產品研發設計 客戶關係 員工教育訓練 行銷資訊 企業知識管理等1998年超過75 的S P500市場價值是來自無形資產發展史1990年研究計劃 未來組織績效衡量方法 12家企業共同參與由哈佛教授RobertKaplan與NolanNortonInstitute執行長DavidNorton所共同研究發展1992年 發表BSC1993年 發表BSC的實踐1996年 發表BSC在策略管理體系的應用2000年 發表企業的策略性的應用 平衡計分卡的發展史 1992 1996 2000 什麼是平衡計分卡BSC 發展BSC是一連串由企業願景 Vision 展開至四個構面之主要績效衡量指標之過程四個構面 Perspectives 財務 顧客 內部流程 學習成長策略主題 StrategicTheme 長期而言 應完成的事項 貫穿四個構面策略目標 StrategicObjectives 為達成組織之策略主題所定的短期目標關鍵流程 CriticalProcess 支持達成策略目標的的作業活動主要績效指標 KeyPerformanceIndicator KPI 策略目標進程或關鍵流程的衡量基礎 且必須是可數量化的 BSC的四個構面 Objectives Measures Targets Initiatives 財務 Tosucceedfinancially howshouldweappeartoourshare holders Objectives Measures Targets Initiatives 學習與成長 Toachieveourvision howwillwesustainourabilitytochangeandimprove Objectives Measures Targets Initiatives 顧客 Toachieveourvision howshouldweappeartoourcustomers Objectives Measures Targets Initiatives 內部流程 Tosatisfyourshareholdersandcustomers whatbusinessprocessesmustweexcelat Source TheBalancedScorecardCollaborative 策略地圖 因果關係 Cause Effect SBUScorecards GroupBalancedScorecard MetricsWarehouse 各事業體Strategy BSC的連結 SBU2 SBU3 SBU1 CompetitiveData PersonnelRecords Survey OtherAdHocData CustomerServiceReports IntranetLinks SalesData MarketData 推行平衡計分卡所帶來之效益 有效將策略聚焦釐清達成經營目標之方法經由上而下之溝通 將策略轉化為行動釐清執行策略所需之關鍵資訊釐清部門間定位 工作職掌及連結關係將策略轉化成各部門之工作語言建立公司策略管理制度 BSCManagementProcess建構績效管理制度與平衡計分卡 規劃並建構系統環境 經營環境 設計平衡計分卡 釐清策略 願景與使命 營運方針目標 業務策略 經營模式 財務構面策略目標 各構面KPI KPI所需資料來源 策略地圖 因果關係圖 客戶構面策略目標 流程構面策略目標 學習構面策略目標 指定資料提供者 現有系統支援程度 資料更新時間 規劃系統運作功能 發展平衡計分卡之步驟 KPI清單 開發系統運作環境 事業體Strategy BSC的連結 建構平衡計分卡與績效管理制度 KPIs資料收集與衡量 績效管理 BSC管理系統 KPI 策略 目標設定 企業規劃流程 計分卡擁有者 計分卡擁有者之支援幕僚 其他人員 績效管理教育訓練與獎酬結合 文化改變與結果溝通 目標值 BSC 預算規劃與模擬預測 定期討論與回饋 好的KPI衡量基礎 S Simple簡單 不複雜 有意義M Measurable可以被量化 資料是可提供的A Achievable可達成的R Realistic可實現 合理的T Timely有時效性的 如每月或每季 執行的障礙與困難點 有效執行策略的四項障礙 TheVisionBarrier Only5 oftheworkforceunderstandsthestrategy ThePeopleBarrier Only25 ofmanagershaveincentiveslinkedtostrategy TheManagementBarrier 85 ofexecutiveteamsspendlessthanonehourpermonthdiscussingstrategy TheResourceBarrier 60 oforganizationsDon tlinkbudgetstostrategy 9of10companiesfailtoexecutestrategy Source Fortune 成功關鍵因素 BSC自動化方法 專屬性商業智慧BI產品ERP Centric應用程式BSC Specific應用程式 BSC架構所應須具備的條件 提供發展BSC的指導原則 strategy focusedmetrics彈性的展現方式 策略與矩陣管理 多樣化的資料存取方式 MultipleDataSource 整合分析的能力 例如OLAPReports可執行與可運作的工具 Actionabletools 整合教育訓練與溝通KM 知識管理 BSC相關文件的管理與其他系統的整合 例如ERP BI ISO9000 SixSigma 系統擴充之容易度 Microsoft BSCframework 微軟平衡計分卡架構 個人化的入口網站 最佳實例 策略與矩陣管理 知識管理e Learing 可執行與可運作的工具 商業智慧 微軟平衡計分卡架構 個人化的入口網站 Scoreboard平衡計分卡摘要 可執行與可運作的工具 Demo MicrosoftBSCToolkit UnderlyingConcepts 一系列技術 工具與最佳實例的組成讓企業使用熟悉的工具來加速BSC的建置BSC不是softwarepackage 而是可延伸的發展平台整合現有系統與BI系統彈性 開放 具發展空間的架構時效性 低成本 可延展 易管理 BSCFrameworkTechnology EducationonBestPractices適合不同Users不同的ViewBusinessusersLighttechnicalpeopleBIdevelopersWebdevelopers系統需求Windows2000ServerSQLServer2000SharePointPortalServerOfficeXP CaseStudy MicrosoftScorecardPortal CollaborativeInterface CaseStudy Businesschallenges沒有辦法衡量Business的Opportunity 預估年收入內部網站的低使用率 知識沒有辦法傳承 OrganizationRealEstateInvestmentTrust REIT 員工人數 1600每年收入 1 3billion Results SolutionMicrosoftDigitalDashboardResourceKit2 2SQLServer2000DataTransformationServicesandAnalysisServicesIntegratedpartsofexistingintranetintotheDigitalDashboardRapid widespreadadoptionbynon technicalusersOver 2 000 000inincrementalrevenueinthefirsttwomonths Revenues 每年收入upbyover 15million Rapidadoptionwithouttraining WhoIsImplementingBSC GartnerGrouppredictsthatmorethan40 oftheGlobal2000willbeutilizingtheBSCby2003IfyourorganizationisnottalkingabouttheBSC itprobablywillbesoon 您的下一步 BI BSC已不再是貴族化的產品你的老闆 CEO CFO CIO在想什麼 使用者的滿意度 IT要走在User的想法之前 學習成長 內部流程 顧客 財務 商業智慧 ERP OLAP DataMining BalancedScorecardResources TolocateapartnerwhocanhelpwithMicrosoftBSCsolutions MicrosoftCertifiedProvidersDirectory ForinformationabouttheBalancedScorecard TheBalancedScorecardCollaborative TheBalancedScorecardInstitutehttp www balancedscorecard org ForinformationonthevarioussoftwarepackagesintheFramework SQLServer2000 TolearnabouttheSharePointPortalQuickStartProgram SharePointPortalQuickStartInformation Strategy Technology Processes RealizingYourBusinessPotential