为加强财务管理，确保现金的依法使用与安全，特制订本制度。第一条 本校在下列范围内可以使用现金： 1、职工的津贴、补助、奖金； 2、个人劳务报酬； 3、出差人员携带的旅差费； 4、额度在500元以下的零星支付； 5、校长批准的其他支付。第二条 使用现金支付的款项，由会计审核，主管校长批准。第三条 本校现金库存限额为2000元，超额部分应存入银行。第四条 财务人员支付现金，应在学校现金库存限额中支付或从银行存款中提取，不得在现金收入中坐支。第五条 财务人员从银行提取现金，应当填写现金领用单，写明用途和金额，经主管校长批准后提取。第六条 本校教工因公借用现金，应填写借款单，说明用途、归还(结算)时间，经主管校长批准后可借用，超过归还时间未归还转为应收款，在当月工资中扣回。第七条 出纳人员应建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付，帐目应用日清月结，每日结算，帐款相符。