目目 录录 第一章 项目概况 第二章 投资概算 第二节 概算的编制说明 第三节 投资概算表 第三章 融资方案 第四章 财务评价 第一节 成本分析 第二节 投资估算 第三节 财务分析 第五章 风险与对策 第一节 风险因素 第六章 主要技术经济指标汇总 附附 表表 表 1 1 国产设备费用明细表 表 1 2 进口设备费用明细表 表 1 3 设备安装费用明细表 表 1 4 自动化控制系统费用明细表 表 1 5 管线 电气 照明及其安装费用明细表 表 1 6 土建工程费用明细表 表 1 7 其他费用明细表 表 1 8 总投资概算表 表 3 1 项目污水处理服务费基价报价表 表 3 2 总成本费用估算表 表 3 3 现金流量表 表 3 4 损益表 表 3 5 资产负债表 表 3 6 资金来源与运用表 表 3 7 贷款偿还平衡表 表 3 8 敏感性与盈亏平衡分析表 表 3 9 技术经济指标汇总表 第一章第一章 项目概况项目概况 本项目为樟木头污水处理厂 一期扩建 工程 规划红线厂址选在樟 木头镇柏地管理区旗岭村 占地面积 26039 平方米 污水处理厂设计规模 4 万 m3 d 近期总规模 6 万 m3 d 目前一期工程已建成 2 万 m3 d 设计进水水质 CODcr 300 mg L BOD5 150mg L SS 200 mg L TN 以 N 计 40mg L NH3 N 以 N 计 30 mg L TP 以 P 计 3mg L PH 6 9 设计出水水质 符合 城镇污水处理厂污染物排放标准 GB18918 2002 中一级 B 标准和广东省地方标准 水污染排放限值 DB44 26 2001 第二 时段的一级标准中较严者 CODcr 40 mg l BOD5 20mg l SS 20 mg l TN 以 N 计 15mg l TP 以 P 计 0 5mg l NH3 N 以 N 计 8 mg l 第二章第二章 投资概算投资概算 第一节第一节 编制依据编制依据 1 国家计委 建设部计投资 1993 530 号文件以及国家有关文件的精神 2 建设部建标 1996 628 号文件 市政工程可行性研究投资估算编制办 法 3 东莞市环保产业促进中心 东莞市樟木头污水处理厂特许权 BOT 项目招标文件 4 初步设计文件 东莞市樟木头污水处理厂 工程设计方案 初步 设计图纸 5 中国勘察设计协会 市政设计协会技术开发部 给水排水建设项目 经济评价细则 6 全国统一市政工程预算定额广东省单位估价表 7 全国统一安装工程预算定额广东省单位估价表 8 东莞市建设工程价格信息 第二节第二节 概算的编制说明概算的编制说明 一 技术方案 本工程的设计技术方案为 CAST 工艺 污水经提升 沉砂 CAST 生化 池 消毒等处理工艺 出水达标排放 主要构筑物有进水提升泵房 沉砂池 CAST 生化池 紫外线消毒水池 鼓风机房 污泥脱水机房等 主要建筑物有综合楼 宿舍 生产辅助用房等 二 主要设备及选型 本污水处理厂的主要设备有 1 工艺设备 粗隔栅 细隔栅 提升泵 鼓风机 污泥浓缩脱水一体 机 滗水器 污泥回流泵 潜水搅拌器 紫外线消毒系统 除臭系统等 2 仪表自控系统 工控机 PLC 系统 硫化氢监测仪 COD 在线检 测系统 DO 测定仪 MLSS 在线测量系统 分析化验仪器等 3 变压器 高压开关柜 低压开关柜 各种控制箱 配电箱等 4 工作车辆 污水处理厂配备小车一台 污泥运输车辆 1 台 设备选型情况 1 关键设备 水泵 鼓风机 曝气器 滗水器 污泥脱水机 PLC 系 统 潜水搅拌器 污泥泵等 选用国外知名品牌 且在国内有良好业绩的生 产厂家的产品 以保证产品的质量 使污水处理厂能够正常运行 2 一般设备 如粗隔栅 细隔栅 螺旋输送器 砂水分离器 紫外线 消毒系统 除臭系统等 选用国内知名品牌 且有良好业绩的环保厂家的产 品 以保证产品的质量 三 水质 水量的变化 污水处理厂的进出口均安装有水质 水量的检测仪器 对污水处理厂的 进 出水进行检测 本概算仅根据设计的水质 水量进行计算 工艺设计时对污水处理厂的 工艺计算时 已考虑到水质 水量的变化 对正常生产的冲击 至于水质 水量的变化 而导致收费的变化 本概算不予考虑 待 BOT 合同谈判时双方商定 四 水质 水量在线检测系统 本项目的水质 水量在线检测系统计入概算 第三节第三节 投资概算表投资概算表 表 1 1 国产设备费用明细表 表 1 2 进口设备费用明细表 表 1 3 设备安装费用明细表 表 1 4 自动化控制系统费用明细表 表 1 5 管线 电气 照明及其安装费用明细表 表 1 6 土建工程费用明细表 表 1 7 其他费用明细表 表 1 8 总投资概算表 第三章第三章 融资方案融资方案 第四章第四章 财务评价财务评价 第一节第一节 成本分析成本分析 一 制造成本估算 1 燃料及动力 污水处理厂的用电负荷计算为 465 54kwh 用水量为 80t d 燃料及动力消耗量及价格见下表 表 3 1 燃料及动力消耗量 序号项目名称单位年消耗量 单价 元 合价 万元 1 电 104Kwh407 810 76309 94 2 新鲜水吨 292001 23 5 合计 313 44 以上价格均为含税价格 电增值税率为 17 新鲜水增值税率 13 2 原材料及辅助材料 表 3 2 原材料及辅助材料消耗表 序号项目名称消耗量 吨 年 单价 元 合价 万元 1 原材料 1 1 絮凝剂 PAM 20 64000082 4 1 2 混凝剂 42050021 合计 103 4 以上表中价格均为含税价 增值税税率为 17 3 工资及福利费 本项目定员 28 人 人均工资及福利费按 15000 元 年 工资合计总额 42 万元 年 4 污泥处置费用 污水处理厂产生的污泥运至垃圾填埋场进行填埋 污泥量 26m3 d 含水率 80 运输距离 10km 表 3 3 污泥处置 序号项目名称单位年垃圾量 单价 元 合价 万元 1 污泥处置费吨 949010094 9 2 运输费元 t km 218 98 合计 113 88 5 备件与维修 备件与维修费按固定资产原值的 0 5 计取 年修理费 20 万元 6 大修理费 修理费按固定资产原值的 2 5 计取 年修理费 100 万元 7 固定资产折旧费用 固定资产原值 建设投资 无形资产 递延资产 建设期利息 折旧费按直 线法计算 残值率为 4 综合折旧年限 30 年 原值 3999 万元 年折旧额 128 万元 8 管理费用 管理费用包括摊销费及其他管理费用 摊销费包括无形资产及递延资产摊销 无形资产自生产期起 10 年内摊 销完毕 递延资产自生产期起 5 年内摊销完毕 9 财务费用 财务费用为项目寿命期间所发生的利息支出 10 相关税费 营业税及附加为 5 6 所得税税率为 30 按税后利润的 10 计取公益金 盈余公积金按税后 利润的 10 计取 二 报价 根据招标文件的有关规定 有关资料的要求 设计文件 设计图纸 进 行财务计算 得出污水处理收费的报价 本项目污水处理收费的报价为 RMB0 82 元 吨水 详细报价见附表 3 1 东莞市樟木头污水处理服务费基价报价表 三 报价的编制依据 1 国家计委 建设部计投资 1993 530 号文件以及国家有关文件的精 神 2 本项目初步设计文件 3 全国统一市政工程预算定额广东省单位估价表 4 全国统一安装工程预算定额广东省单位估价表 5 东莞市建设工程价格信息 6 类似工程技术经济指标 第二节第二节 投资估算投资估算 一 编制说明 1 投资估算范围 本项目的图纸估算范围为东莞市樟木头污水处理厂厂内工程 不包含外 部污水管网工程 2 费用计算说明 办公及生活家具购置费按设计定员 28 人 每人 2000 元计算 联合试运转费按照设备购置费的 1 计算 勘察设计费按照第一部分费用的 3 55 计算 竣工图费按照设计费用的 8 计算 工程监理费按照第一部分费用的 1 0 计算 工器具及生产家具购置费按设备购置费的 0 25 计算 计入第一部分工 程费用内 基本预备费按第一部分费用和第二部分费用之和的 6 计算 流动资金按照分析详细估算法计算 二 总投资 1 流动资金估算 根据本厂的实际情况 按分类详细估算法估算本项目流动资金 流动资金估算额为 54 万元 70 流动资金考虑银行贷款 贷款有效年 利率 4 88 表 3 4 流动资金估算表 年份 单位 万元 序号项目名称 周转 次数 合计 23456 20 1 流动资产 20478989898989 1 1 应收帐款 1213345858585858 1 2 存货 5522424242424 1 2 1 原材料 126933333 1 2 2 在产品 904622222 1 2 3 产成品 184371919191919 1 3 现金 2416177777 2 流动负债 8053535353535 2 1 应付帐款 128053535353535 3 流动资金 12425454545454 4 流动资金本年增加额 5454 2 建设期利息 建设投资估算额 4128 万元 其中 30 为企业自筹 70 为银行贷款 贷 款利率为 5 18 建设期二年 各年投入 50 建设资金 建设期利息估算额 为 153 万元 3 总投资 本项目建设投资估算额为 4128 万元 其中固定资产投资 3588 万元 固定资产其他投资 306 万元 预备费 234 万元 总投资包括建设投资 建设期利息 流动资金三部分 合计 4335 万元 4 贷款偿还 折旧费和摊销费的 100 及可供分配利润用于银行贷款本金的偿还 银 行贷款偿还期 11 38 年 贷款偿还见附表 3 8 贷款偿还平衡表 第三节第三节 财务分析财务分析 一 财务分析的依据 该项目财务评价依据国家计委 建设部发布的 建设项目经济评价方 法与参数 第二版 以及国家 当地的税收政策等有关文件和规定 计算参数及数据的选取来自 工艺专业提供的原材料 辅助材料 燃料及动力消耗量和产品产量 原材料及辅助材料的价格由建设单位提供 并综合考虑当地的实际情况 按目前市场价格 含税价 估算 本项目所 需的燃料及动力价格由建设单位提供 该工程的项目财务评价分析是在完成初步的价格分析 工艺技术方 案选择等研究的基础上 对项目投入产出的各种经济因素进行初步调查 研究 预测 计算及论证 计算各项综合经济效益指标 二 财务分析 1 销售收入和营业税及附加估算 本项目废水处理收费当作销售收入计算 每年处理污水 1460 万吨 每 吨污水处理收费 0 82 元 营业税及附加为 5 6 经计算 正常年份销售收入 1197 万元 营业税及附加为 64 万元 2 财务盈利能力分析 本项目所得税税率为 30 按税后利润的 10 计取公益金 盈余公积金 按税后利润的 10 计取 经计算年均利润总额为 252 万元 所得税为 76 万 元 税后利润为 176 万元 详见附表 3 4 损益表 3 清偿能力分析 本项目建设期 2 年 生产期为 23 年 开工负荷各年均按 100 考虑 基 准收益率为 4 经计算 所得税后财务内部收益率为 6 59 财务净现值为 1189 万元 折现率 4 静态投资回收期 10 96 年 税前财务内部收益率 为 8 49 财务净现值为 2206 万元 折现率 4 静态投资回收期 9 51 万 元 详见附表 3 3 现金流量表 4 敏感性分析 为了考察项目的抗风险能力 对部分影响项目经济可行性的因素 投 资 收费及经营成本 进行敏感性分析 假定这些因素变化 5 10 15 20 计算结果表明本项目对废水处理收费最为敏 感 次敏感因素是经营成本 最不利条件下 其内部收益率为 1 09 低于 行业基准收益率 从分析结果来看 吨水收费不能低于 0 73 元 计算结果详见附表 3 8 敏感度分析及盈亏平衡表 5 盈亏平衡分析 BEP 生产期内平均 64 47 产量 9