内部审计工作个人总结一、健全内审组织机构，加强对内部审计工作的组织领导。为加 强对内部审计工作的组织领导， 2012 年以来，我局建议并通过县府办 印发了青田县直部门 （单位） 及乡镇年度经济责任内部审计实施方 案，成立县经济责任内审工作领导小组，由县长担任组长，组织部 长、纪委书记担任副组长，县经济责任审计联席会议成员单位主要负 责同志为成员。并要求全县 32个乡镇、 69个县直部门全面建立健全内 审组织机构，成立经济责任内审工作领导小组，由单位纪委书记（ 纪检组长）任领导小组组长，抽调内审、财务人员为内审机构成员，明确各 单位“一把手”为经济责任内审工作的第一责任人，切实加强对经济 责任内审工作的组织领导，全县 101 个一级预算单位先后建立起内审 组织机构，并配备了内审人员。今年 10 月又通过县府办发出通知，要 求乡镇换届和发生人事变动的单位，及时调整经济责任内部审计领导 小组成员，截止 11 月 15 日，共有 46 个单位上报了内审机构人员调整 文件。二、建立培训教育长效机制，不断提高内审人员的业务素质。为 提高全县内审人员业务素质，推动全县内审工作上新台阶，从20XX年开始，连续三年通过县府办发出通知，要求全县各乡镇、各部门内审 机构派员参加全市内审人员后续教育和岗位资格证书考试培训班。连 续三年与市内审协会联合举办内审人员教育培训班，邀请省、市内部 审计工作的领导和专家来授课。培训课程包括内部审计理论与实务、 内部审计工作规范、内部审计计算机应用技术等内容，并深入讲解了 审计报告写作要求和技巧，对审计发现问题的思考与提炼，问题的成 因分析及如何提出针对性建议，审计成果的利用，浙江省内部审计 工作规定等方面内容。目前全县累计培训内审人员 272人次，取得 内审岗位资格证书人员达 106 人，初步建立起内审人员培训教育的长 效机制。三年来，通过举办内审人员业务培训和开展全县领导干部经济责 任内部审计实践，有效地把所学的业务知识和内部审计工作结合在一 起，为各单位内审及财务人员搭建了一个重要的学习实践与交流平台。 目前不少乡镇、部门财务人员为近年新录用人员，工作经验与业务能 力相对不足，开展内审工作，特别是开展集中统一的领导干部经济责 任重点检查工作，为他们提供了一个难得的深入学习财经法律法规和 会计实务操作的机会，通过细致深入的自查、互查与重点检查，查错 纠弊，“互相挑刺”，对强化各单位内部审计监督职能，加强内控制 度建设，规范财政财务管理行为，构建反腐倡廉惩防体系起到了非常 重要的作用。四、积极宣传内部审计，各单位对内审工作的重视程度不断提高。 三年来，通过县府办发出培训通知，组织全县内审人员参加内审后续 教育，以及深入开展领导干部经济责任内审和经济责任重点审计工作， 引起了全县各部门和单位领导对内部审计工作的高度重视，各单位对 内审工作重要性的认识不断提高，内部审计的社会影响得到了进一步 扩大。目前全县所有一级预算单位全部建立了内部审计机构，并配备 专职或兼职的内审人员 ; 对参加内部审计业务培训人员的培训费、差旅 费、住宿费等费用，各单位及县会计核算中心都给予全额报销 ; 对抽调 参加经济责任重点审计工作的内审人员，各乡镇、部门无条件满足了 审计部门的要求，并安排好抽调人员的工作衔接，内部审计环境得到 了进一步优化。一、坚持“围绕中心、服务大局”，积极开展内部审计工作全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作，以促进加强 单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点，积极进行工 作重点“转型”，认真开展审计工作。一是积极开展内控制度评审和制度建设工作。全市内部审计机构 利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制度执行中的重要环 节和关键点比较熟悉的优势， 2008 年共开展了 206项内控制度执行情 况的评审工作。其中合肥供电公司组织开展了对市公司的固定资产管 理，对三县公司的货币资金、物资管理和乡镇供电所管理实施了内控 评价。按照内控评价体系指标进行了打分，针对货币资金和物资管理 存在着比较大的风险，提出了加强管理的 6 条意见，并专题向公司领 导提交了综合审计报告。市公安局为进一步规范建设工程竣工决算审 计费收取标准，制定了关于调整建设项目竣工决算审计费收取标准 的规定 （合公通 200818 号文件 ） ，强化了内部建设项目的资金、竣 工决算的审计监督和管理，提高了建设项目资金效益，发挥了制度保 障作用。合肥科技农村商业银行按照合肥科技农村商业银行审计检 查实施办法、合肥科技农村商业银行审计稽核部岗位职责及内部 操作流程等制度加强内部管理并优化操作流程，进一步明确任务分 工，界定每个环节岗位责任，让稽核人员各履其职、各负其责，促进 了稽核工作质量的提高。合肥市第二人民医院按照卫生部颁布的卫 生系统内部审计规定，成立了独立的内审室，配备了两名专职内审 人员，加强了对医疗收费、一次性耗材收费等工作的监督检查，制定 了二院内审工作职责 （细则） 等制度，使内审工作有法可依、有章 可循，成效显著。二是突出建设项目审计。为了节约建设资金，全市各内审机构都 针对本单位的建设热点，积极地开展建设项目审计。据不完全统计， 到 12 月底，内审机构已审计建设项目 5906 个。合肥电信分公司审计 部 2008 年继续严把审计质量关，严格按照省公司的要求，对具备条件 的工程项目做到 100%审计，截止到 11 月底统计，共审计认定通信工程 项目 4299 项，工程送审总金额 11308.72 万元，审减 406.84 万元。建 筑安装工程 66 项，送审金额 309.24 万元，审减 45.88 万元。安徽中 烟工业公司合肥卷烟厂基建及零星维修送审工程 233 个，送审金额 1593.79 万元，审减额 243.66 万元，审减率 15%;合肥市建设投资控股 （集团） 有限公司接审项目 121个，涉及工程 86项，送审金额 64080.3 万元，部分已审定项目的核减率达 20%;合肥市公安局审计处实施工程 竣工决算审计 68 项，送审金额 4690.5 万元，审减额 839.8 万元，审 减率 17.9%。通过对基建工程项目的审计，有效地防止了建设工程项目 高估冒算行为，保证了工程项目质量，节约了建设资金，发挥了内部 审计监督与服务的功能。五是加强合同管理工作。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂审计部为 了维护企业经济利益及合法权益，严格按照合同法规定，对企业涉外 的所有协议、合同进行认真审核、严格把关，全年共审核审签经济合 同 342 份，金额达 8690.90 万元，无违约合同发生，很好的规避了合 同风险。安徽氯碱法规审计部截至 2008年 11月底共审核集团、锦邦 等 5 个公司的合同 1742份，合同进展报告 259 份。合肥市建设投资控 股（集团）有限公司严格按照集团公司合同管理暂行办法规范合同 的订立、审查，从维护公司利益角度出发，修改不合法不合规之处， 避免潜在风险，全年共审查合同 300 余份，较好地履行了风险控制职