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某某宝洁经营部应付帐款内部对帐流程(样本)责任人:编写人:批准人:IDS标准操作流程手册日期:编码:目的:明确操作员和财务会计在记录和冲销客户应付帐流程中的职责,确保IDS系统和分销商手工帐记录都准确无误。原则: 两套系统均应以收货就记录应收应收应付帐。 手工帐系统应该建立宝洁IDS系统的采购清单号码。 对帐的时间点双方必须统一(每周六上午10:30)。 数据有出入,双方均有责任查找原因,直到对准为止。运作环节电脑操作运作人员时间(根据具体的情况而定)1财务会计作付款记录工作后把付款报告交给IDS系统操作员(见附件)会计随时2操作员根据作付款输入。IDS:AP操作员随时3操作员打印每日采购日记帐报表和付款报告对是否输入正确。IDS:AP每日采购日记帐报表操作员每天下班前4打印应付帐款帐龄报表IDS:AP应付帐款帐龄报表周末/月末5财务会计整理好手工帐交操作员。周末/月末6操作员核对两套系统中数据是否一致并查找原因调整,同时计算应付帐款记录准度(PRA)(见附件6)。操作员周末/月末职责: 操作员:每日检查付款报告数据和电脑中数据是否一致;月末提供客户应收帐龄分期报表对帐,计算应付帐款记录准度(PRA)。 财务会计:管理应付帐款帐户,及时把付款报告交操作员更新电脑中数据;月末提供应付帐款手工记录给操作员对帐。P 241
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