销售管理,U8+全产品培训教程 版本号：V12.0,用友优普信息技术有限公司 2015 出品,说明,学习目标： 通过学习掌握销售管理模块的基本功能及主要操作，并能进行应用； 适应对象：本课程适用于对销售业务的相关知识、流程、实务有一定了解的学员学习； 参考文献： 本文中使用的专业术语参考了以下书籍及文献： 1、U8+V12产品发版说明，用友优普信息技术有限公司； 2、销售实务 ，清华大学出版社 3、销售业务实务，东北财经大学出版社 4、供应链协同的供应商选择与销售预测，湖南大学出版社 5、现代物流基础，电子工业出版社 6、供应链管理,中国人民大学出版社,课程结构介绍,产品概述产品综述,销售管理是用友U8供应链的重要组成部分，提供了报价、订货、发货、开票的完整销售流程， 支持普通销售、委托代销、分期收款、直运、零售、销售调拨等多种类型的销售业务，并可对销售 价格和信用进行实时监控。 针对制造业提供了按单生产、按单装配的BOM的快捷选配工具，为生产提供有效的客户物料清 单信息，并实现销售订单需求为牵引的供应链管理的全程业务管理。,产品概述应用框架,产品概述应用角色,产品概述接口说明（产品级）,产品概述接口说明（模块级）,应用准备基础数据,销售管理模块涉及关键基础档案：,部门档案 人员档案 仓库档案 客户（客户分类、客户档案） 存货（计量单位、存货分类、存货档案） 结算方式 收发类别 销售类型,应用准备期初数据,期初订单：已签订订单，但货物没有出库，或没有开具销售发票。直接将订单在销售系统作为正常订单录入到系统，后续处理与正常订单相同。,单据日期为系统启用之前的日期即可,应用准备期初数据,期初销售发票：销售已经发货、开票，但未收款。在应收管理期初余额录入销售期初发票，收款核销。也就是说，销售管理中不需要录入期初发票。,应用准备期初数据,期初发货单的单据日期应为销售管理模块启用日期之前的日期。期初发货单保存后需要审核。,期初发货单：已发货已出库，但没有与客户开票结算。在销售系统期初发货单录入，审核后开票结算。支持业务类型：普通销售、分期收款。 注意：期初发货单仅用于生成发票时使用，不会影响库存，所以通过发货单联查不到销售出库单。,应用准备期初数据,期初委托代销发货单：委托代销货物已经发货出库，但没有与受托方结算，在销售系统期初委托代销发货单录入，审核后结算开票。,日常业务普通销售,系统详细流程,日常业务普通销售,销售报价单/销售预订单,销售订单,销售发货单,销售发票,销售出库单,收款单,核销,库存管理 销售管理 应收款管理,简化流程,日常业务普通销售,报价单：销售报价是可选单据，企业向客户提供货品、规格、价格、结算方式等信息，双方达成协议后，销售报价单转为有效力的销售订单。 销售预订单：销售预订单是指非正式的、客户有意向的销售订单。用于给计划人员来判断企业是否能满足此订单，即此订单是否能插到当前生产过程中。本系统中的预订单，用于给计划人员来判断企业是否能满足此订单（即此订单是否能插到当前生产过程中），计划人员可以对预订单进行ATP交期模拟，模拟完成后，给出模拟结果，如果认为订单可以满足，则审批预订单，并在销售系统根据预订单生成正式的销售订单。,系统流程简要说明,日常业务普通销售,销售订单：销售订单反映由购销双方确认的客户要货需求的单据 。是销售系统非常重要的单据。在销售系统中，销售订单是可选单据，是否必有订单根据选项进行控制情况。 销售发货单：发货单是销售系统的必有单据，是销售方给客户发货的凭据，是销售发货业务的执行载体。 销售发票：给客户发货以后，根据双方账期的约定，在到期时，要开具销售发票，发票在应收系统审核以后，形成销售收入，并增加应收账款。 销售出库单：销售出库单是销售出库业务的主要凭据，在库存管理用于存货出库数量核算，在存货核算用于存货出库成本核算。,日常业务普通销售,1月1日，ABC股份公司向我公司订购产成品A共100个，售价1000元/个。已发货出库，并开票确认收入。,普通销售业务实例,日常业务普通销售,销售订单：,日常业务普通销售,销售发货单：,日常业务普通销售,销售出库单：,日常业务普通销售,销售发票：,日常业务普通销售,销售单据在存货核算模块生成的凭证为（核算销售成本） 借：主营业务成本 贷：库存商品 销售发票在应收账款模块生成凭证为（核算销售收入） 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金应交增值税销项税额,账务处理,日常业务普通销售,其中： 1）销售发货支持两种业务模式：先货后票与先票直接发货,先发货后开票业务流程： 之前的实务例子就是先货后票情况。发货单审核后，参照一张发货单生成一张或多张发票，也可以参照一张或多张发货单生成一张发票，发货单与发票是多对多的关系。,多对多关系,日常业务普通销售,先开票直接发货业务流程：发票复核后，自动生成发货单，且发货单默认已审核。此发货单不允许弃审、删除、修改。一张发票只能生成一张发货单。,日常业务普通销售,2）销售出库支持两种生单方式：销售生单和库存生单,主要区别：销售生单可实现一次发货一次出库。库存生单一次发货多次出库。,日常业务普通销售,3)销售开票支持：普通发票和专用发票，开专用发票 如果开具销售专用发票，需要事先在基础设置中维护：本单位开户银行；客户档案中税号及银行。 如图:,日常业务普通销售,开票前退货 在发货单还未开票的情况下退货，需要参照发货单生成退货单。 若为全部退货，则发货单不能再生成发票（无可开票数量）； 若为部分退货，参照发货单生成发票时，仍可过滤到此发货单，但其可开票数量为“发货单数量-退货单数量”。,销售退货,日常业务普通销售,参照未开票发货单生成退货单,日常业务普通销售,退货流程：开票后退货 开票后退货流程一：参照销售订单生成退货单，再由退货单生成票。,日常业务普通销售,参照已经执行完毕的销售订单生成销售退货单界面：,日常业务普通销售,开票后退货流程二：参照销售发货单生成退货单，再由退货单开票。,日常业务普通销售,参照已开票发货单生成销售退货单参照界面：,日常业务普通销售,4月3日，花旗公司直接从我司购买产成品A100个，售价1000元/个。当日付款及开票80个。4月4日，未开票部分退货5个。4月5日，已开票部分退货10个，开具红字发票。4月6日，剩余部分开票。,退货业务实例,填制发货单,开具发票，数量为80,参照发货单进行未开票退货5个,参照发货单进行已开票退货10个,此时查看发货单列表：,日常业务普通销售,参照退货单开具红字发票：,日常业务普通销售,剩余开票：,发货单列表,日常业务普通销售,日常业务分期收款,分期收款销售是指商品已经售出，但货款分期收回的一种销售方式。它属于现代企业运用的一种重要促销手段，一般适合于具有金额大、收款期限长、款项收回风险大特点的重大商品交易，如房产、汽车、重型设备等。从某种意义上说，它相当于出售商品企业给购货方提供了一笔长期无息贷款。 特点：一次发货，当时不确认收入，分次确认收入，在确认收入的同时配比性地转成本。,业务介绍,日常业务-分期收款业务,系统详细流程,日常业务分期收款,简单流程,日常业务分期收款,注意：分期收款业务只能先发货后开票，不能开票直接发货。,相关选项,日常业务分期收款,本企业于今年4月采用分期收款方式销售产品ABC给花旗公司，每台售价5000元，共200台，增值税率为17%。销售合同规定，货款分5个月等额偿还，付款日为每月1日，花旗公司在商品发出后支付第一期货款，本企业将款项存入银行。,业务实例,日常业务分期收款,日常业务分期收款,分期收款业务在存货核算模块生成凭证如下： 分期收款发货单（或出库单）的凭证： 借：发出商品 贷：库存商品 分期收款发票的凭证：（核算销售成本） 借：主营业务成本 贷：发出商品 分期收款发票在应收账款模块生成凭证：（核算销售收入） 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金应交增值税销项税额,账务处理,日常业务委托代销,受托方只是一个代理商，委托方将商品发出后，所有权并未转移给受托方，因此商品所有权上的主要风险和报酬仍在委托方。只有在受托方将商品售出后，商品所有权上的主要风险和报酬才转移出委托方。所以，企业采用委托代销方式销售商品，应在受托方售出商品，并取得受托方提供的代销清单时确认销售收入实现。,业务介绍,日常业务-委托代销,系统详细流程,日常业务委托代销,简单流程,销售订单：委托代销业务，销售订单业务类型选择“委托代销”。 委托代销发货单：由销售部门根据购销双方的委托代销协议产生，经审核后通知仓库备货，委托代销发货单是委托代销业务的核心单据。 委托代销结算价调整：通过委托代销结算价调整功能批量修改委托代销发货单的结算价，并可选择是否生成委托代销调整单，对结存价税合计进行金额调整。,日常业务委托代销,系统流程简要说明,委托代销调整单：在委托代销业务中，可以通过委托代销调整单调整货物的委托代销结存金额（价税合计），数量没有变化。 委托代销调整单审核后记入委托代销报表，调整后的结存金额原结存金额调整单价税合计。 5. 委托代销结算单：委托代销结算单是记录委托给客户的代销货物结算信息的单据，作为双方确认结算的货物明细清单。 6. 委托代销退货单：委托代销发货单的逆向处理业务单据，客户因委托代销货物的质量、品种、数量不符合规定而将货物退回。 7. 委托代销结算退回：委托代销结算单的逆向处理业务单据，它反映的是客户因委托代销结算有错误而冲销原来结算的业务。,日常业务委托代销,日常业务委托代销,注意：委托代销业务只能先发货后开票，不能开票直接发货。,相关选项,日常业务委托代销,业务实例,企业委托花旗公司代为销售产品ABC，数量10个，报价5000。双方按按规定签订销售订单，并发货处理。,日常业务委托代销,日常业务委托代销,业务实例,企业委托花旗公司代为销售产品ABC，数量10个，报价5000。双方按按规定签订销售订单，并发货处理。 次日，花旗公司发现有一个产品出现质量问题，予以退货。并要求企业重新发货处理。,日常业务委托代销,日常业务委托代销,业务实例,企业委托花旗公司代为销售产品ABC，数量10个，报价5000。双方按按规定签订销售订单，并发货处理。 次日，花旗公司发现有一个产品出现质量问题，予以退货。并要求企业重新发货处理。 后续，按照花旗公司提供的销售清单，双方进行委托代销结算。,结算单审核时自动生成销售发票,日常业务委托代销,发票不可手工删除，只能通过弃审委托代销结算单取消,日常业务委托代销,日常业务委托代销,业务实例,企业委托花旗公司代为销售产品ABC，数量10个，报价5000。双方按按规定签订销售订单，并发货处理。 花旗公司在销售的过程中发现有一个产品存在质量问题，要求企业给予退货并重新发货处理。 月末，按照花旗公司提供的销售清单，双方进行委托代销结算，并开具销售发票。 后续，最终客户发现有5个产品存在瑕疵，花旗公司与本企业协商后予结算退回并重新发货处理。,参照委托代销发货单填制，参照已结算数量0的委托代销发货单。,原委托代销发货单在委托代销结算退回单回减了-5个结算数量后，可再次结算5个。,日常业务委托代销,日常业务委托代销,委托代销单据在存货核算模块生成凭证为 若按发出商品记账，则 委托代销发货单的凭证为 借：委托代销发出商品 贷：库存商品 委托代销发票的凭证为 借：主营业务成本 贷：委托代销发出商品 委托代销发票在应收账款模块生成凭证为（核算销售收入） 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金应交增值税销项税额,若按普通销售记账，则 借：主营业务成本 贷：库存商品,账务处理,日常业务-直运业务,直运业务是指产品无需入库即可完成购销业务。当客户要货时，填制销售单，然后根据销售单直接向供应商订货。货物由供应商直接发给客户。结算时，企业与供应商和客户分别进行结算。 对于直运业务，由于