第五章 商业银行,内容提要： 一、商业银行概述 （1）商业银行的产生及其职能； （2）商业银行的类型与组织形式 ； 二、商业银行的业务； 三、 商业银行的经营与 管理； 四、商业银行与存款货币的创造,第一节 商业银行概述,一、商业银行的产生和发展 1、定义：以吸收公众存款、发放贷款和办理结算等为其基本业务的金融机构。 2、产生： （1）早期商业银行的产生： 两条路径：1、欧洲大陆：与货币兑换、保管、借贷是分不开的；1580年威尼斯银行。 2、英国：金匠业的发展有关：金匠保管凭条银行券；划款凭证银行支票；十足准备金部分准备金放款。,第一节 商业银行概述,（2）现代商业银行的产生： A 两条途径： (a) 由旧式高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件而转变为资本主义银行； (b) 按资本主义经济要求组织起来的股份制银行。 1694年，英格兰银行世界上第一个股份银行。 B 特点： （1）利息水平适当； （2)业务范围扩大； （3）具有信用创造功能。,第一节 商业银行概述,二、商业银行的功能 1、充当信用中介。这是商业银行最基本的、最能说明其经营特征的职能，即商业银行通过吸收存款，动员和集中社会上的一切闲置的货币资本，提供给资金的需求者，充当中介人。 2、充当支付中介。银行为客户办理货币结算收付业务，充当客户之间的中介。 3、创造信用流通工具。商业银行在经营业务基础上，创造了可以发挥货币作用的信用流通工具银行券和存款货币。 4、提供金融服务。主要包括各种代理、咨询、信息、融资服务、财务管理、信托等。,第一节 商业银行概述,三、商业银行的类型 1、主要有两类：职能分工型模式和全能型模式。 2、职能分工型模式：又称分业经营模式，是指在金融机构体系中，各个金融机构从事的业务具有明确的分工，各自经营专门的金融业务，有的专营长期金融业务，有的专营证券业务，或信托、保险等业务。如美国、日本和中国等国。 3、全能型模式：又称混业经营模式。德国、奥地利和瑞士等国。,第一节 商业银行概述,四、组织形式 1、单一银行制。也称单元银行制，即每家商业银行只有一个独立的银行机构，不设立分支机构。 2、总分行制。总分行制度是指银行在大城市设立总行，并该市及国内外各地设立分支机构的银行制度。 3、连锁银行制。连锁银行制又称联合制，其特点是：由某一个人或一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而达到控制这些银行的目的。 4、银行持股公司制。银行持股公司制又称集团银行制，其特点是由一家集团成立一个股份公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行或金融机构。,第二节、商业银行的业务,一、负债业务 负债业务是指银行吸收资金的业务，即形成银行资金来源的业务。主要包括： （一）存款业务。指商业银行所吸收的各种活期存款、定期存款和储蓄存款。 （二）其他负债。指商业银行的各种借入款项，包括从中央银行借款、银行同业拆借，从国际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用、发行金融债券等。 （三）银行资本。即自有资本，包括银行成立时发行股票所筹的股份资本（简称股本）、公积金及未分配利润。,第二节、商业银行的业务,二、资产业务 资产业务是银行运用资金的业务，它表明银行资金的存在形式以及银行所拥有的对外债权，是银行获取收益的主要途径。资产业务主要包括： （一）现金资产。是银行为保证资产流动性而持有的流动性资产。主要包括库存现金、存放在中央银行的存款、存放在同业的存款、托收中的现金等。 （二）贴现。是银行运用资金的形式。,第二节、商业银行的业务,（三）贷款。是指银行所发放的各种贷款。贷款一般分为以下几类： 1、信用贷款和抵押贷款； 2、短期贷款、中期贷款和长期贷款； 3、工商业贷款、农业贷款和消费贷款。 （四）投资。主要是指银行购买的有价证券。 （五）租赁。主要形式有经营性租赁、融资性租赁。,第二节、商业银行的业务,三、其他业务 是指商业银行资产负债表以外各项业务的总称。可分为两大类： 一类是狭义的中间业务，主要有：汇兑结算业务、信用证业务、承兑业务、代理收付款业务、代客买卖业务、信用卡业务、保管箱业务、信托业务等； 另一类是表外业务，主要有：贷款承诺、担保信用证、金融期货及选择权契约等。,第三节 商业银行的经营与管理,一、商业银行的经营原则 （一）商业银行的经营原则 商业银行的经营管理所遵循的基本原则是：盈利性、流动性和安全性。简称“三性”原则。 安全性：是指银行经营中应尽量减少资产风险。 流动性：是指银行经营中应能及时满足存款人随时支取的要求。 盈利性：是指银行经营中在保证安全性的前提下，银行要以追求利润最大化为最终目标。,第三节 商业银行的经营与 管理,（二）“三性原则”间的关系 商业银行经营的三个原则既是相互统一的，又有一定的矛盾。如果没有安全性，流动性和盈利性也就不能最后实现；流动性越强，风险越小，安全性也越高。但流动性、安全性与盈利性存在一定的矛盾。一般而言，流动性强、安全性高的资产其盈利性则较低，而盈利性较强的资产，则流动性较弱，风险较大，安全性较差。,第三节 商业银行的经营与 管理,二、商业银行经营管理 从发展的角度来看，商业银行的经营管理经历了资产管理、负债管理和资产负债综合管理的演变过程。 （一）资产管理。它是商业银行的传统管理办法，其重点是流动性的管理。 （二）负债管理。它是在20世纪60年代开始商业银行采取的一种管理方式。 （三）资产负债管理。从20世纪80年代开始，商业银行经营管理进入了一个新的阶段，即资产负债综合管理。,第四节 商业银行与存款货币的创造,一、原始存款与派生存款 原始存款是指商业银行接受的客户现金存款以及从中央银行获得的再贴现及再贷款。 派生存款是指由银行的贷款投资活动而衍生出来的存款。,第四节 商业银行与存款货币的创造,二、存款货币的创造过程 存款货币的创造是在商业银行组织的转账结算的基础上进行的。 在发达的银行制度下，客户之间的支付普遍采取转账结算的方式，通过存款货币的转移完成支付，而不再使用现金。与此相适应，银行向客户发放的贷款也首先形成客户在银行的 存款，然后客户再用这部分存款去进行支付，使得其他客户的存款增加，这样，银行贷款增加，引起客户存款增加，存款货币也就被创造出来了,第四节 商业银行与存款货币的创造,三、派生存款的制约因素 （一）法定存款准备金。是以法律形式规定商业银行吸收的活期存款，必须按一定比例转存中央银行的存款。 （二）提现率。是指现金漏损与银行存款总额的比率。 （三）超额准备金率。是指商业银行超额准备金与存款总额的比率。,附录：贷款和借款的一般程序,一、贷款和借款的区别 贷款：商业银行作为资金供给方将资金提供给资金 需求方的过程。 借款：资金需求方从商业银行（资金供给）取得资金的过程。 贷款是相对于商业银行（资金供给方）而言的；而借款则是相对于资金需求方而言的。,附录：贷款和借款的一般程序,二、商业银行贷款的一般程序 1、接受借款人的借款申请； 2、对借款人及借款项目进行一般性审查； 主要是：对借款人的财务状况和项目进行合规性审查 财务状况：盈利状况、资产状况、负债状况。 项目状况：政策性、立项、环评、土地等。 3、项目评审阶段。 主要是对贷款项目的信用结构进行评估和审核，其实质是评估借款人及贷款项目的偿还能力，即借款人的财务状况和贷款项目自身的收益能否覆盖贷款本息及抵质押情况。最终形成评审报告。,附录：贷款和借款的一般程序,4、贷款审批阶段。 贷款审批委员会根据贷款项目评审报告就是否提供贷款进行审核和批准。审批的权限和贷款金额及银行的级别有关。 5、贷款合同的签订及贷款资金的发放。 6、贷后管理阶段。 包括：资金使用的监管、项目进展的监管、贷款本息的追缴、借款人经营状况的动态监管。,附录：贷款和借款的一般程序,三、借款人申请借款的一般程序 1、项目论证阶段。 2、项目立项阶段。项目可行性研究报告、立项批复。 3、借款申请阶段。编制项目借款申请书。 4、接受银行评审阶段。主要是提供银行要求的各种资料，按照要求完善相关手续的过程。 5、签订借款合同阶段。谈判的过程。 6、借款资金的使用阶段。 7、借款本息的偿还阶段。,附录：贷款和借款的一般程序,四、几个关键环节 1、核心是如何设计信用结构，即如何保证还款。 2、两个核心文件：借款申请书和项目评审报告。 3、一个基本功：各类文件的撰写。 4、一个根本态度：诚信。 5、一个认识：学习的过程、交友的过程。,