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第五章 商业银行业务及其管理,第一节 商行功能及商行制度,第二节 商行的业务,第三节 商行的资产负债管理,第一节 商行功能及商行制度,一、商行功能,1.信用中介:最基本、最能反映其经营活动特征的功能。 2.支付中介:以客户活期存款为基础代理客户支付和兑现的功能。 3.信用创造:在信用中介和支付中介的基础上创造存款货币。 4.金融服务,二、商业银行的制度,1.单一银行制度(unit banking) (1)形成背景:1863年国民银行法颁布以前,美国只有州注册银行,没有联邦注册银行。1994年,美国会通过立法,允许商行跨州设立分支机构。,(2)形成原因 A.各州的独立性较大,州与州的发展水平差距很大 B.限制垄断,鼓励竞争,2.分支银行制(总分行制,branch banking) (1)总行制:总行除管理控制各支行外,本身也对外营业。 (2)总管理处制:只负责控制各个分支行处 各国普遍采用的商行制度类型 3.银行控股公司制 4.连锁银行制,第二节 商行的业务,一、负债业务,1.资本金 (1)核心资本金(core capital) A.实收资本:已完全缴足的普通股、非累积的永久性优先股。 B.税后利润中提取的公开储备(股票发行溢价、未分配利润、公积金),(2)附属资本 A.未公开的储备:反映在损益表上并被金融监管机构认可的但未被公开的储备。 B.重估储备:金融监管机构认可的根据市值重估的某些资产价值。 C.普通(呆账)储备金:为了防范未来可能出现的亏损而设立的准备金。 自有资本金一般不超过10,银行吸收的存款一般占到整个资本资金来源的70左右。,2.存款,(1)活期存款 (2)定期存款 (3)储蓄存款 3.非存款类资金来源 (1)同业拆借 (2)回购协议 (3)再贴现 (4)发行中长期金融债券,二、资产业务,1.现金资产 库存现金央行准备金存放同业及托收中的现金 2.贷款:担保贷款、信用贷款 3.投资 4.贷款证券化,三、中间业务,1.中间业务类型 (1)传统中间业务:A.结算业务 B.代理业务 C.承兑业务 D.信托业务 E.担保业务,(2)其他中间业务: A.金融期货 B.信用证业务 C.同业往来业务 D.租赁业务,2.特征: (1)不增加银行资产负债总量; (2)以银行无形资产为“资本”,以银行信誉和实力作为存在基础; (3)以增强服务功能来满足客户需要并从中获利; (4)经营风险相对较小。,第三节 商行的资产负债管理,一、基本原则,1.资产的赢利性; 2.资产和负债的流动性; 3.资金的安全性,二、资产负债管理的演变过程,1.资产管理 (1)准备金管理 (2)贷款管理 (3)投资管理 2.负债管理 3.资产负债的综合,三、商行贷款管理,1.企业还款能力分析要素 银行的6C原则: Character:品德 Capacity:才能 Capital:资本 Collateral:担保品 Condition:经营环境 Continuity:经营的连续性,2.贷款质量评价指标 (1)“一逾两呆”指标 逾期贷款(/各项贷款余额8) 呆滞贷款(逾期半年不能偿还)(5) 呆帐贷款(2),(2)五级贷款分类管理 A.正常贷款 B.关注贷款 C.次级贷款 D.可疑贷款 E.损失贷款,本章思考题:,1.商业银行的功能有哪些? 2.商业银行的负债业务有哪些? 3.商业银行的资产业务有哪些? 4.商业银行的中间业务有哪些特征? 5.银行对企业还款能力分析的6C原则是什么? 6.“一逾两呆”指标体系是如何构成的?,
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