第五章 商业银行与派生存款,【学习目标】 ：,通过本章的学习，要求学生了解商业银行的性质、职能和经营原则，掌握商业银行的业务以及派生存款的计算。,【本章重点】 商业银行的业务发展现状；商业银行经营管理问题。 【本章难点】 商业银行的性质分析；商业银行的表外业务；商业银行风险管理方法在实际中的应用。,第一节 商业银行概述,一、商业银行的起源 （一）现代商业银行的产生 1.早期银行业的产生,货币经营业,货币兑换业,早期银行,2.现代商业银行的产生 （1）旧的高利贷银行逐渐演变的 （2）新兴的资产阶级组建的股份制银行,（二）我国现代商业银行的产生,二、 商业银行的发展,（一）商业银行的发展模式 1.传统式的英国模式 2.综合式的德国模式 （二）商业银行经营发展趋势 1.银行经营电子化 2.银行资产证券化 3.机构网点虚拟化 4.业务经营综合化 5.金融活动全球化,三、西方商业银行的最新发展动向,(一)投资银行业务与零售业务成为重要的利润来源 (二)企业文化和品牌日益成为重要的战略资源 (三)国际化程度与海外资产数额不断提高 (四)银行经营手段的电子化将进入一个新阶段,第二节 商业银行的性质、职能及组织结构,一、商业银行的性质 首先，商业银行是企业 其次，商业银行是特殊的企业 第三，商业银行是一种特殊的金融企业 第四，商业银行是金融体系的主体,二、商业银行的职能,（一）信用中介职能 （二）支付中介职能 （三）信用创造职能 （四）金融服务职能,三、商业银行的组织制度,（一）单一银行制 （二）分支银行制 （三）银行持股公司制 （四）连锁银行制,第三节 商业银行经营管理原则,一、安全性,(一)安全性含义 (二)安全性目的 （三）商业银行风险分类,二、流动性,(一)流动性含义 （二）流动性目的,三、盈利性,(一)盈利性含义 (二)盈利性目的,四、商业银行经营原则的矛盾及其协调,商业银行经营原则的矛盾性 商业银行经营原则的矛盾的协调性,第四节 商业银行的主要业务,第三节 商业银行的主要业务,一、负债业务 （一）自有资本 （二）存款负债 （三）短期借款,二、资产业务,（一）贷款业务 （二）证券投资 （三）票据贴现,三、中间业务,（一）结算业务 （二）代理业务 （三）创新业务,第五节 商业银行派生存款,一、原始存款和派生存款,原始存款是指商业银行接受的客户现金存款以及从中央银行获得的再贴现及再贷款。 派生存款是指由银行的贷款投资活动而衍生出来的存款。,二、商业银行创造派生存款的条件,（一）部分准备金制度 （二）非现金结算制度,三、存款货币的创造过程,（一）部分准备金制度 （二）非现金结算制度,例：假如A银行接受了其客户甲存入的10000元铸币，(原始存款)，根据经验保持20%的铸币就可以满足日常需要。则该银行可以将剩余8000元贷出。如贷给客户乙用于向丙支付应付款项，8000元铸币支出，A银行的资产负债表如下： A银行 资产 负债 库存铸币 2000元 存款 10000元 贷 款 8000元 丙将8000元铸币存入B银行，同理B银行资产负债表如下： B银行 资产 负债 库存铸币 1600元 存款 8000元 贷 款 6400元,依此类推，结果如下： 银行 存款 库存铸币 贷款 A 10000 2000 8000 B 8000 1600 6400 C 6400 1280 5120 D 5120 1024 4096 . . 合计 50000 10000 40000 共产生50000元存款，其中最初的存款是原始存款，商业银行以原始存款为基础发放贷款而引伸出来超过最初部分存款的存款是派生存款。,划分原始存款和派生存款的意义在于： 存款货币的创造。 若D表示存款总额，R表示原始存款， r表示商业银行的铸币库存比例，则可用公式表示为： D=R/r=R1/r， 1/r就是通常所说的存款乘数,例：假如甲银行接受了其客户A存入的10000元现金(原始存款)。在甲银行原来持有的准备金正好满足中央银行规定的法定存款准备金比率的条件下，该银行应再提取准备金2000元并将剩余准备金8000元全部用于发放贷款。这样甲银行的资产负债表就发生了如下表所示的变化。 甲银行 资产 负债 在央行的准备存款 2000元 存款 10000元 贷 款 8000元 假定甲银行的8000元贷款是贷给客户B，客户B用这8000元支付给C，C又存入乙银行。乙银行接受C的8000元存款后，提取准备金1600元并将剩余准备金6400元全部用于发放贷款。这样乙银行资产负债表就发生如下表所示的变化。 乙银行 资产 负债 在央行的准备存款1600元 存款 8000元 贷 款 6400元,假定乙银行的6400元贷款又按此过程运作，将使丙银行资产负债表就发生如下表所示的变化。 丙银行 资产 负债 在央行的准备存款 1280元 存款 6400元 贷 款 5120元 多倍存款创造过程正是通过一家银行的贷款引起另一家银行的存款所实现的。从理论上说，这种扩张将一直进行到全部原始存款已成为整个银行体系的存款准备金，从而任何一家银行都已没有任何剩余准备金可用于贷款为止。 如此类推，结果与上例相同。,若D表示存款总额，R表示原始存款， r表示法定存款准备金率，则用公式表示为： D=R/r=R1/r， 银行存款货币创造机制所决定的存款总额，其最大扩张倍数就是 1/r，即法定存款准备金率的倒数。 K=D/R= 1/r,四、商业银行创造派生存款的约束因素,1、法定存款准备率(r) 2、现金漏损率(c) 部分现金流出银行，减少银行创造能力3、3、超额准备金率(e) 银行不会将超额准备金全部贷出 K= 1/（ r +c+e）,实战演练： 比较法定存款准备率对派生存款的影响？,