.,1,电力系统概预算编制,.,2,电力系统概预算,主要内容 1、电力工程概预算体系概述 2、电力工程估算、概算、预算 3、电力工程预算定额概述 4、现行电力工程预算定额 5、电力工程前期动迁概预算编制 6、电力工程建设预算费用的计算方法,.,3,电力工程概预算体系概述,.,4,1.1 原工程概预算体系,只是广义的工程概预算体系的一部分工程概预算的编制体系 微观上的工程概预算体系 市场经济条件下，仅靠工程概预算编制体系已经不能有效的解决项目和造价管理等方面的问题 资金管理在项目管理中始终处于被动地位,.,5,1.2 工程概预算体系演变的背景,项目法人责任制和有限公司制明确了电力建设市场的主体 建设项目法人对项目在立项、筹集资金和经营运 作拥有最终决策权 电力工程建设市场竞争逐步规范化、科学化 建设、设计、施工单位和监理单位在市场条件下成为具有同等法律地位的经济实体,.,6,1.3 原概预算体系存在问题,在费用计定和工程概预算编制方面，本本主义盛行，严重脱离实际 在决策机制上，否定了项目法人的决策权 在资金使用和管理方面，缺乏有效的监督约束机制,.,7,1.4 工程概预算体系改革指导思想,以项目法人为主体 有利于投资的决策和资金管理,.,8,1.5 市场经济条件下概预算体系的构成,概预算费用划分及计算方法系统 概预算定额及价格信息系统 工程概预算编制方法系统 项目经济评价系统 工程概预算管理系统,.,9,电力工程估算、概算、预算,.,10,2.1 编制顺序,可行性研究阶段估算文件 估算文件是指确定和控制建设项目全过程各投资支出的技术经济文指标，其范围涉及建设前期、实施期和竣工验收交付使用期等各个阶段的费用支出。内容因行业不同而各异，综合生产能力“元/kw” 初步设计阶段概算文件 控制 工程造价 施工图阶段预算文件,.,11,.,12,估算精度为原值（根据当时物价预测的工程造价）的85% 概算精度为原值的90% 预算精度为原值的95% 国家规定，估算和概算误差不大于10%,.,13,2.2 估算、概算、预算的表现形式,建筑工程费用 发、变电工 设备购置费 程建设预算 安装工程费 其它费用 线路本体工程 送电线路 辅助设施工程 建设预算 其它费用,.,14,2.3 建设预算的文件内容,建设预算说明书 总预算表 专业汇总表 单位工程预算表 其它费用表 主要技术经济指标 相应的附表、附件组成 必要的预算造价水平分析主要原因说明,.,15,2.3 建设预算的文件内容,发、变电工程建设预算内容,.,16,2.3 建设预算的文件内容,送电工程建设预算内容,.,17,.,18,编制单位原始资料表中可不列出。 建设预算的其它费用计算表中的附表包括：“价差预备费计算表”，“建设期贷款利息计算表”（可研估算可不附），“设备、材料价差计算表”等,.,19,2.4 建设预算说明书的内容,工程概况 改扩建工程的改扩建范围、主要工程量、过渡措施方案及其费用，可利用或需拆除设备、材料、建（构）筑物等工程情况 设备大件运输方案概况，方案比选结论建议，大件运输费用计算及协议文件 建设预算造价水平的原因分析 其他有关重大问题的说明,.,20,.,21,2.6 投资估算的作用,是国家决定拟建项目是否继续进行研究的依据 是国家审批拟建项目建议书的依据 是国家批准拟建项目可行性研究报告书的依据 是控制拟建项目各设计阶段投资额的依据,.,22,2.7 投资构成,固定资产投资总额 流动资金,.,23,2.7 投资构成,.,24,2.8.1 规模指数估算法,、 拟建、已建装置的固定资产投资 、 拟建、已建装置的规模 、 拟建、已建装置建设年份的价格指数 地区建设投资系数，一般取作1； 装置能力指数，一般取作0.6 主要用于估算生产装置的投资,.,25,2.8.2 系数估算法,朗格系数法：以设备费为基数，乘以其他系数来估算拟建项目建设费用。 式中 D拟建项目总建设费用 C拟建项目主要设备费用 Kl总建设费用与设备费用之比，即朗格系数， Ki 管线、仪表、建筑物、构筑物等项费用的估算系数; Kc工程其他费、合同费、应急费等间接费在内的总估算系数。,.,26,2.8.2 系数估算法,设备与厂房系数法：对于生产性项目，如果设计方案已确定了生产工艺，且初步选定了工艺设备并进行了工艺布置，就有工艺设备重量级厂房的高度和面积，工艺设备和主厂房投资可分别估算出来。 主要车间系数法：生产性项目，设计中若考虑主要车间的产品方案和生产规模，先计算主要车间投资，利用已建类似项目投资比例计算辅助设施、总图运输、行政及生活福利设施等占主要生产车间投资系数，估算出总投资。,.,27,2.8.3 比例估算法,以某个装置或某项费用为基础，乘以一定的比利，得出其他各项费用和总投资。 辅助生产装置的费用 公用工程的费用 三废工程的费用 厂外工程的费用 工程费用总投资=辅助+公用+三废+厂外,.,28,2.8 动态投资估算,在估算过程中考虑了时间因素的计算方法 价格变动增加的投资额 建设期利息 固定资产投资方向调节税 以基准年静态投资的资金使用计划额为基础来计算以上各种变动因素,.,29,2.8 动态投资估算,C价差预备费 Kt 年度投资使用计划 i年价格变动率 n建设期年份数,.,30,2.9 流动资金投资估算,类比估算法 分项估算法 储备资金定额的估算 生产资金定额的估算 成品资金定额的估算,.,31,2.9 流动资金投资估算,储备资金定额的估算=原材料或物资的每日平均消耗量 原材料价格储备定额日数 产品资金定额 = 计划生产费用总额 /计划期日数 生产周期产品成本系数 成品资金定额 = 计划期产量/计划期日数 产品单位成本定额日数,.,32,电力工程预算定额概述,.,33,3.1 定额的性质,定额具有科学性：科学分析、研究、测定 定额具有法定性：国家主管部门颁发的，具有法定性指标 先进性和群众性：多数企业或个人通过努力可以达到或超过的水平 定额具有时间性：反映一定时期的生产技术和社会平均水平,.,34,3.2 工程定额,在社会平均的生产条件下，把科学的方法和实践经验相结合，生产质量合格的单位工程产品所必需的人工、材料、机具数量标准，就称为建筑安装工程定额，或简称为工程定额。,.,35,3.3 定额的作用,节约社会劳动和提高生产效率 是国家对工程建设进行宏观调控和管理的手段 对工程造价进行宏观管理和调控； 对资源配置进行预测和平衡 对经济结构，包括企业结构和所有制结构进行合理的调控，也包括对技术结构和产品结构的调控,.,36,3.4 定额的制定方法,经验估计法 由定额人员、施工技术人员和老工人三者相结合，根据实践经验，经过分析图纸、现场观察、了解施工工艺、分析施工生 产的技术组织条件和操作方法等情况，通过座谈讨论对完成某项工作的人力、物力的数量进行分析、估计并最终制定定额的一种方法。 优点：简便及时，工作量小，可以缩短定额制定时间。 缺点：受主观因素和局限性的影响，只适用于不易计算工作量的施工作业，通常作为一次性定额制定使用。,.,37,3.4 定额的制定方法,统计分析法 根据过去完成同类产品或完成同类工序的实际耗用工时的统计资料与当前生产技术组织条件的变化因素相结合，分析研究劳动定额的一种方法。 缺点：水平保守，采用二次平均法。 1）剔除统计资料中明显偏高、偏低的不合理数据。 2）计算一次平均值。统计资料的各个数据平均值 3）计算平均先进值。小于一次平均值的统计数据。 4）计算二次平均值。一次平均值与平均先进值的平均值。,.,38,3.4 定额的制定方法,类推比较法 又称典型定额法，以生产同类型产品（或工序）的定额为依据，经过分析比较，类推出同一组定额中相邻项目定额水平的方法。 优点：计算简便，工作量小，只要典型定额选择恰当，切合实际，又具有代表性，类推出的定额一般比较合理。,.,39,3.4 定额的制定方法,技术测定法 在正常的施工条件下，根据先进合理的生产技术、操作方法、合理的劳动组织对施工过程中的具体活动进行实地观察，详细记录施工中工人和机械的工作时间消耗、完成单位产品的数量，并客观分析影响时间消耗和产量的因素，制定定额的一种方法。 优点：有较高的科学性、准确性。 缺点：耗时大。常用于制定新定额和典型定额。 包括：计时观察测定法、工作抽样测定法、回归分析测定法、标准时间资料法等。,.,40,3.5 定额的分类,按编制程序和用途分类 工序定额 以个别工序（或个别操作）为标定对象，表示生产产品数量与时间消耗关系的定额，是组成定额的基础，因此也称为基本定额。 施工定额 以同一性质的施工过程为标定对象，表示生产产品数量与时间消耗综合关系的定额。以工序定额为基础，由工序定额综合而成。 预算定额 用来计算工程造价和计算工程中劳动、材料、机械台班需要量的一种计价性定额，分别以房屋或构筑物各个分部分项工程为对象编制。 编制程序：预算定额是以施工定额为基础综合和扩大编制而成。,.,41,3.5 定额的分类,概算定额 是编制扩大初步设计概算时，以扩大的分部分项工程为对象，计算和确定工程概算造价、计算人工、材料、机械台班需要量所使用的定额 概算指标 比概算定额更加扩大、综合，它以整个建筑物或古朴筑物为对象，以更为扩大的计量单位来计算和无额定工程的初步设计概算造价，计算劳动、材料、机械台班需要量。 投资估算指标 项目建议书和可行性研究阶段编制投资估算、计算投资需要量时使用的一种定额。,.,42,现行电力工程预算定额,.,43,4.1 电力建设工程定额的变化,1997年，电力工业部颁布实施电力建设概算定额及1996年北京地区价目表； 2000年底，电力行业定额体系中所包含的各册定额基本编制完成； 2001年3月开始，对所有的定额进行统一修订和换价； 2001年底，修订工作全部完成； 2002年4月1日起执行，2001年12月31日之前所颁布的电力建设工程概预算定额及其价目本均停止使用。,.,44,.,45,.,46,.,47,4.3 2001版定额的价格水平,人工： 建筑工程19.5元/（工日）； 安装工程21元/（工日）； 送电线路工程23.5元/（工日）。 材料单价： 北京地区2001年二、三季度价格水平 机械台班价格： 现行的电力建设施工机械台班费用定额,.,48,4.4 2001版定额的试用范围,火电工程： 单机容量50600MW机组新建及扩建工程 变电工程： 电压35500KV等级变电站新建及扩建工程 送电线路： 电压35500KV等级送电线路工程 其它容量机组或电压等级的新建及扩建工程可参照执行,.,49,4.5 2001版定额使用说明,正文的材料栏中凡带有“（ ）”或在附注内注明为主要材料的，定额基价中均不包括其材料费 凡采用“XX以内”或“XX以下”者均包括“XX”本身；凡采用“XX以外”或“XX以上”者均不包括“XX本身”,.,50,.,51,.,52,4.7 2001版定额材机单价库,材机编码统一 名称规格统一 四个统一 计量单位统一 价格统一,.,53,4.8 定额项目与内容的调整,电力工程建设概算定额热力设备安装工程 删除了第五章“保温、油漆”有关定额子目基价材料中的镀锌钢板，作为概算主要材料处理； 删除了第十一章“其他”，该章有关定额子目归入第1章和第2章。,.,54,4.8 定额项目与内容的调整,电力工程建设概算定额电气设备安装工程 删除了第三章“配电装置”有关定额子目基价材料中的110KV以上支柱是绝缘子，作为概算主要材料处理； 删除