公共经济学复习资料整理公共经济学复习资料整理 一、名词解释：（考 5）一、名词解释：（考 5） 帕累托最优帕累托最优：指资源配置已达到了这样一种境地，无论作任何改变都不可能使一部分人受益 而没有其他人受损.也就是说,当经济运行达到了高效率时，一部分人改善处境必须以另一部分人 的处境恶化为代价。这种状态就被称为帕累托最优。(P21) 政府失灵政府失灵：是指公共部门在提供公共物品时趋向于浪费和滥用资源，供给水平不能使个人的 需求在现代化议制民主政治中得到很好的满足。具体体现在供给数量过多、公共支出规模过大或 者效率降低，政府的活动或干预措施缺乏效率，或者说政府做出了降低经济效率的决策或不能实 施改善经济效率的决策。(表现在：信息有限；对私人市场反应的控制能力有限；决策时限与效率 的限制；政治决策程序的局限性；成本过大） 公共选择公共选择：是使用经济学的一系列方法来分析和研究政府决策制定的过程，研究在既定的社 会公众偏好和政治程序下， 政府的决策是怎样制定出来的以及如何改革政治程序和改进决策结果。 公共选择理论是对政府决策过程的经济分析，公共选择理论的核心是对投票及相关决策程序的研 究，是用经济学的工具揭示公共产品供应和分配的政治决策过程。 用脚投票理论用脚投票理论：以自由迁徙为前提，每个居民从个人效用最大化出发，不断迁徙，只有当其 个人迁徙的边际成本和边际收益相一致时才会停止寻找最佳的地方政府的努力而定居下来，迁徙 的根本目的是在公共产品与货币收入中进行选择。 利益集团利益集团：是指具有特定共同利益的人们，为了共同的目的而结合起来，并试图通过影响政 府的公共政策实现自身利益的社会集团。它与政党的不同之处在于，利益集团的领导人并不执掌 政治机构的权力，但他们通过对政府官员、投票者施加各种压力和影响，以谋求对其成员有利的 提案的支持。 外部效应外部效应：也称外部性、外溢性、外部经济性或外部不经济性，是指在市场经济条件下，某 种产品的生产和消费会使这种产品的生产者和消费者之外的第三者无端收益或受损。包括正的外 部效性和负的外部效性。它是市场失灵的主要表现之一，也是政府运用财政支出等手段对经济运 行进行干预的一个重要领域。 国家预算国家预算：是指政府，也即中央政府和各级地方政府在每一个财政年度的全部公共收入和支 出的一览表。换言之，国家预算是一个国家的中央政府和各级地方政府公共收支计划的总和。它 的主要功能有：反映政府的活动范围和政策取向；对政府规模的控制；是监督和调节国民经济、 实施反周期的宏观调控的有力武器。 社会保险社会保险：是国家通关立法手段建立专门资金，在劳动者暂时或永久失去劳动能力和机会时 提供基本生活上的物质帮助的形式与制度。社会保险主要由退休养老保险、失业保险、医疗保险、 工伤保险、生育保险构成，其享受者以对社会尽义务为前提，是社会保障的主干部分。 林达尔均衡林达尔均衡：即如果每一个社会成员都按照其所获得的公共物品或劳务的边际效益的大小来 主动捐献自己应当分担的公共物品或劳务的资金费用，则公共物品或劳务的供给量可以达到具有 效率的最佳水平。这在公共部门经济学中被称为“林达尔均衡” 。 拉弗曲线拉弗曲线：在一定限度以内，税收收入将随税率的提高而增加，因为税源不会因税收的增加 而等比例地减少 ； 当税率超过了这个限度，继续提高税率，则税收收入不但不能增加反而会下降。 描绘这种税收与税率关系的曲线叫做拉弗曲线。 （P193） 二、简答题（考 3）二、简答题（考 3） 1、比较均衡预算理论，功能预算理论，高度就业预算理论的长处和不足1、比较均衡预算理论，功能预算理论，高度就业预算理论的长处和不足 答：均衡预算理论是主张无赤字收支平衡预算的理论。它的理论基础是市场竞争原则，该原 则认为资本主义经济具有自律机制，通过市场竞争可达到资源最佳配置，反对任何形式的政府干 预。优点 ： 在资本主义刚刚兴起之时，一定程度上促进了市场经济的发展 ； 缺点 ： 随着经济的发展， 市场机制本身并不是完美的，其缺陷逐渐显现出来，失业和通货膨胀以及经济周期的规律性和非 对称性，使其不能适应经济发展的要求； 功能预案算理论的核心是相机抉择，是典型的凯恩斯主义的产物。该理论认为经济危机的根 本原因在于有效需求不足，光靠市场机制不能解决有效需求不足，必须依靠政府的干预来提高社 会消费倾向和加强投资引导。同时，财政预算不在于追求政府的财政收支平衡，而在于没有通货 膨胀的充分就业。为了实现这个目标，预算可以盈余也可以赤字。优点：认识到了市场机制的不 完善和经济的不稳定是不可避免的；缺点：在危机年代出现的赤字是税收下降和支出增加同时作 用的结果，赤字本身就是下一次危机的动因。功能财政不仅造成了财政赤字大幅增加，而且决策 决定的时滞太长，预测的误差也较严重，这些都使得经济更加不稳定； 高度就业预算论的核心是政府支出应该保持在充分就业条件下所能达到的净税收收入水平， 保持高的就业率，依照充分就业条件下的国民产出来确定政府的财政收入，保持一定的财政盈余 以用作公债的还本付息。优点：强调财政收支平衡的原则，有效地抑制了公共支出；其强调的减 少政府支出，有利于私人经济部门活动范围的扩大和市场经济的完善；缺点：由于该预算理论的 核心是政府应该保持在充分就业条件下净税收收入水平， 因而政府财政预算具有很大的不确定性， 使得政府在突发情况下的应急能力受限。 2、简述政府转移支付与政府购买的区别及影响2、简述政府转移支付与政府购买的区别及影响 答：转移支付是指政府按照一定的方式把一部分财政资金无偿地转移给受益人，这是一种单 方面的无偿支付，政府不能从中获得相等的代价，相当于在私人部门之间充当资源再分配的中介 人。具体包括各种补助支出、捐赠支出和债务利息支出等，体现着政府的非市场性再分配活动。 政府购买是政府各部门的消费性和投资性支出，包括购买进行日常活动所需商品和劳务的支出， 这类支出反映了公共部门占用社会资源的要求。 两者在社会需求结构中所起的作用是不同的，转移性支付对分配的影响是直接的，政府购买 对分配的影响是间接的。 转移性支付直接影响产品分配。增加转移性支出可以增进社会福利最大化，可以引导资源流 向有补贴的产业，从而推动产业结构的调整；但同时也可能降低产业竞争力，破坏市场秩序，引 发国际争端等。 政府购买间接影响产品分配。增加政府购买会刺激社会生产，形成经济繁荣局面，导致物价 水平上涨，影响经济周期的运行；可以增加私人收入，推动科学技术发展和产业结构调整。 3、简述税收转嫁的含义及基本途径。3、简述税收转嫁的含义及基本途径。 （P183） 答：税收的转嫁，是指纳税人在缴纳税款后，通过经济交易将税收负担转移给他人的过程。 其基本途径可分为四种类型 ： 前转，亦称“顺转” ，是指在经济交易过程中，纳税人通过提高其 所提供的产品或生产要素的价格将所纳税款向前转移给产品或生产要素的购买者或最终消费者的 一种形式，即由卖方向买方转嫁 ； 后转，亦称“逆转” ，即纳税人将其所纳税款，以压低产品 或生产要素进价或压低工资、延长工时等方法向后转移给生产要素提供者负担的一种形式；消 转，又称“税收的转化” ，指纳税人通过改善经营管理或改进生产技术等措施降低生产费用，补偿 纳税损失， 从而使税收负担在生产发展和收入增长中自行消失， 不归任何人负担 ； 税收的资本化， 又称资本还原，它实际上是税收向后转嫁的一种特殊形式。政府如向资本的收益征税，在这项资 本出售时，买主会将以后应纳的税款折成现值，从所购资本价格中一次性预先扣除，从而使资本 的价格下降，税收实际上将由资本所有者负担。税收资本化是将累次应纳税款作一次性转嫁。 4、简述市场失灵的主要表现4、简述市场失灵的主要表现 答：市场失灵，是指由于市场内在的功能性缺陷和外部条件缺陷引起的市场机制在资源配置 的某些领域运作不灵，即只靠自有市场达不到资源的最有配置。市场失灵主要表现 一下几个方 面： 竞争失效。主要是因为在现实的市场经济中，一方面产品之间总是有差异的，存在着不同 程度的不可替代性 ； 另一方面， 交通费用等交易成本也阻碍着资源的自由转移。 公共产品问题 ； 外部性问题。现实生活中，许多产品和劳务的成本或收益有着显著的外溢性，使得成本和收益不 对称，影响市场配置资源的效率 ； 市场的不完全。许多产品是市场无法提供或无法充分提供的， 此时则存在着市场不完全的问题；偏好不合理优值品，劣值品问题。现实市场中，并不是 每个人的要求、愿望都是合理的；信息的不完全。私人市场所提供的信息往往很不充足，这会 影响到竞争的充分性，由此影响到市场机制的运转效率；失业、通货膨胀及经济的失衡。 收入分配公平问题。市场经济的运行只是保证了资源配置效率的实现，并没有解决分配的公平问 题。 5 简述公共支出的基本原则5 简述公共支出的基本原则 答：公共支出是以政府为主体，以政府的法定事权为依据进行的一种货币资金的支出活动。 公共支出的原则有一下三个方面： 经济效益原则。是指通过公共支出引导社会资源得到最优化的配置，使社会得到最大的 “效益” ，包括两个含义，一是指社会资源在私人部门和公共部门之间的最优配置，二是由政府配 置的资源在使用时也应以获得最大的社会效益为原则；公平原则。指通过公共支出提供劳务和 补助所产生的利益在各个阶层的居民中的分配应达到公平状态，能恰当地符合各个阶层居民的需 要。 包括两个内容 ： 横向平等， 同等地对待同一层次的居民 ； 纵向平等， 差别对待不同层次的居民 ； 稳定原则。指政府支出应有助于防止经济波动过于剧烈。一般说来，为谋求经济的稳定，在安排 公共支出时应有利于达到以下目标：高度的就业水平；物价稳定；满意的经济增长率；良好的国 际收支状况 6、简述混合经济体制下政府的经济职能6、简述混合经济体制下政府的经济职能 答：混合制经济，是指市场经济运行中所产生的无效率、不公平以及宏观经济失衡要求政府从多 方面介入社会经济运行，从而使众多国家的经济成为市场机制和政府机制的混合体。在混合经济 体制中，政府的具体经济职能一般被概括为三个方面：资源配置、收入分配和稳定经济。 （1）资 源配置。由于在市场机制中存在着竞争失效、公共产品问题、外部性问题、信息不完全、市场不 完全、偏好不合理等方面的市场失灵，从而市场不能提供有效的资源配置，因此政府需要承担资 源配置的职能。以财政手段进行资源配置，主要可以用到以下政策工具 ： a公共支出，包括政府 直接提供某些市场供给不足的产品、政府补贴和政府购买支出；b政府税收，通过税收调节产业 结构 ； （2）收入分配。市场机制不能避免收入和财富分配的不公平，因此需要政府来执行收入分 配职能。政府为了改善不平等状况而采取的财政措施主要有：税收转移支付制度；将征收累 进所得税筹建的收入用于公共事业投资；对奢侈品以高税率征税，对日用品进行补贴，以加重高 收入阶层的负担，减轻低收入阶层的负担 ； （3）稳定经济。由于市场机制不能自发实现经济稳定 发展，因此需要政府的干预和调节，执行稳定经济职能。宏观经济稳定有四大目标：充分就业； 物价稳定；经济增长；国际收支平衡。此外，政府还可通过货币政策达到稳定经济的目的，而且 只有将财政政策与货币政策密切结合才更有助于达到满意的效果。 7、比较“帕累托改进”和“卡尔多希克斯改进”7、比较“帕累托改进”和“卡尔多希克斯改进” 帕累托改进指的是彼此在不损害他人福利的前提条件下增进自己的福利。只要存在帕累托改进的 余地，资源配置的效率就没有达到最大，即没有达到帕累托最优。要使帕累托改进能够进行必须 得满足产品总的净收益非负。帕累托改进可以在资源闲置或市场失效的情况下实现。在资源闲置 的情况下，一些人可以生产更多并从中受益，但又不会损害另外一些人的利益。在市场失效的情 况下，一项正确的措施可以消减福利损失而使整个社会受益。卡尔多希克斯改进指的是一种变 革使受益所得足以补偿损失者的损失。福利经济学的一个基本定理就是所有的市场均衡都是具有 帕累托最优的。但在现实生活中，通常的