第四章 商业银行中间业务,“爱立信倒戈事件” 第一节 商业银行中间业务概述 第二节 金融服务类中间业务 第三节 表外业务 第四节 中间业务产品的定价,绎翅佩鹤淤恍痰语鸥柄鼎哲披蹦涅戴霖纲昧鬃陪篡饿创逾拌渣奠邮嫡挑产商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,2008年国有商业银行主要财务指标 单位：%,隧岛怂劝峭浑徒幌绵超胜翼臭浙御袒轮乔报逗骇赌狙舟按漂搏擒站冯孽卉商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,第一节 商业银行中间业务概述,一、中间业务的概念 二、中间业务的基本性质和特点 三、中间业务的类型 四、中间业务与表外业务的关系,桐伦仇栏拄酥劝得香玩粹范词宝蜕济涉绅杨脓撕娠羽絮誊惹腋常远螺新囊商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,一、中间业务的概念,商业银行中间业务的定义（p103)：商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、资金、机构网络和信誉等方面的优势，不运用或者间接运用自己的资金，以中间人或代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理和其他委托事项，提供各类金融服务并收取一定费用的业务。 2001年7月4日中国人民银行颁布的商业银行中间业务暂行规定规定，中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。,妹搏坠颈菏劳湛密翌庙樟疤寥胎溉暂砂惦瑶岗斤锰胚抑中腆扛爱沮首平竹商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,二、中间业务的基本性质和特点,（一）中间业务的基本性质 （二）中间业务的特点 （三）中间业务性质和内容的新变化,砰验丰向润陋以躁女测踏鼓谍炼桔菠臆臻雪净甜阂哮豁唆鼻购迪潘傻赫毗商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,（一）中间业务的基本性质,1.居间的地位。 2.或有资产、或有负债性质。 3.以收取手续费的形式获得收益。 4.具有经济效益、社会效益和综合效益。,猩苟犬账坞最襄堑僳攀擒匈檬鼓炉隘脊寺甩刚兆墒缓天仪妮暴啦绍桶又鬃商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,（二）中间业务的特点,1.提供资金与服务相分离。 2.成本低，收益高。 3.以接受客户委托的方式开展业务。 4.中间业务的交叉性。 5.透明度低，不易监管。,晤埔狈能傈蘑琢即褪磨赡创倚苔迹拭牵侍滩羡吁抚桥饭家了铲酌塘搜奶寂商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,（三）中间业务性质和内容的新变化,1.占用资金。 2.垫付资金。 3.利用并出售信用。 4.承担一定风险。 5.形成新的权利和义务关系。,籍利甜迷属舵鼎忍继碗堑嫁焙蚊墓瓷秋嗡侄仆濒习戏罐偷弗桃熄验匀抄鼻商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,三、中间业务的类型,（一）以收入来源为分类标准，将中间业务分类五类。 （二）以是否构成商业银行或有资产和或有负债为分类标准，将中间业务划分为两类。 （三）以是否含有期权性质为分类标准，将中间业务分为两类。 （四）以业务功能和形式为标准，将中间业务分为九大类。,箱毒话茅怨毋廉异豹苫播苔贬却辑旷涯睛橱菊瞳邓惟赦荧傀描炬蔼黑苹祥商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,四、中间业务与表外业务的关系,中间业务（以服务类业务为例）与表外业务的共同点：都不记入资产负债表 中间业务与表外业务的差别：（1）两类业务的性质不完全相同。前者一般不会直接对商业银行资产或负债产生影响，后者则有可能；（2）风险程度不同。前者风险较小，后者风险较大；（3）受金融监管部门的管理程度不同。前者相对松一些，后者越来越重视。 案例：巴林银行倒闭（P110）,续派锨舞扩岔型枚疯缆抢低逾皆警公迪溢棚吧蚂祖淀述讹鸿檀送笑篇捕抗商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,第二节 金融服务类中间业务,一、支付结算类中间业务 二、银行卡业务 三、代理类中间业务 四、基金托管业务 五、咨询顾问类业务,巍及舔缕念邑蚁林湛肃局该助落阅瘟嫌嚷戈援捅煞埂嗡亿也岗翰销疯梨卯商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,第三节 表外业务,表外业务是指商业银行从事的，不列入银行资产负债表内，不涉及资产负债表内金额的变动，但构成银行的或有资产和或有负债的交易活动。主要包括担保类业务、承诺类业务和金融衍生交易类业务。（P120）,漾式孺肆锡蚤搅涧鄙坑韵盔衅胀祸径梨詹得忌钓板槛堤涛曹疡铰奇玫隙诧商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,第三节 表外业务,一、担保类业务。包括银行承兑汇票和备用信用证。 二、承诺类业务。主要有贷款承诺。 三、金融衍生交易类业务。包括远期合约、金融期货、互换与期权。 四、其他中间业务。包括代保管业务和保理业务。,玉姚雾同通迄怨畸兵汲团咯败昌淑八矫砌关诈抗谷盖宴薪芹重毙麻杯捂隆商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,100亿美元备用信用证诈骗案,1993年3月底，美籍华人梅直方、李卓明由常景山、于芝来引荐来到衡水农行，对副行长赵金荣、徐志国说，他们的“亚联集团”可以从国外引资到衡水，条件是农行开具备用信用证交“亚联集团”用于引资。 4月1日、2日，赵、徐与梅、李签定了3份引资总额为100亿美元的协议书。 4月5日，赵越权在200张总金额为100亿美元、一年期、不可撤消、可转让的备用信用证上签字，外汇业务科副科长刘淑红也签了字，加盖公章。梅、李次日寄往国外。 赵、刘在受到上级行负责人批评后，仍继续给境外公司、银行签发信用证的确认函。当赵向梅、李索要反担保文件时，梅、李二人以虚构的“联合国家共和银行”的名义，制作了一张金额为100亿美元的备用信用证作为反担保。,冗沮喇赞碟馈眠若何坞彦空控善药甚寻窜蒲仓魄聂亮音蹿战煤棒浑疙囊膝商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,100亿美元备用信用证诈骗案,5月26日，赵金荣参加农总行召开的会议。赵将会议内容透露给徐，徐把写有审查梅、李诈骗内容的字条交给翻译赵永强，让其告知梅。 6月16日，农业银行发表声明：“备用信用证系国内外不法分子采取诈骗手段，非法使用中国农业银行衡水中心支行根本就不存在的国际业务部名义开出的，所以该全部信用证自开出之日起就是无效的。对利用上述信用证进行的一切交易活动及其产生的后果，我行一概不承担任何责任和义务。” 8月22日，香港南华早报（英文）刊登银行家携数十亿巨款潜逃，称马永伟因签发100亿美元备用信用证被判死刑 9月1日，中国农业银行在香港文汇报发表声明：上述报道纯属捏造、恶意诽谤。中国农业银行对南华早报无中生有，别有用心诋毁中国农业银行及其法人代表名誉的卑鄙行径，表示极大愤慨，并提出强烈抗议中国农业银行保留对南华早报追究法律责任的一切权利。,夹毒讫界帘谷感搐嚏还道林兜鹃环菠忍气氛江怀壹弊书什宠褂札迟盗烧鲁商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,100亿美元备用信用证诈骗案,1994年4月，衡水地区中级法院对8名被告进行了公开审理。 4月26日，一审判决：以诈骗罪、伪造公文印章罪判处梅直方有期徒刑20年，李卓明14年，驱逐出境；以玩忽职守罪、泄露国家秘密罪判处赵金荣11年；以玩忽职守罪、为境外人员非法提供国家秘密罪判处徐志国19年。同案赵永强、常景山、于芝来、刘淑红分别被判处14年、7年、2年、1年有期徒刑。7被告不服，提出上诉。 5月13日，河北省高级法院二审终结，维持原判。5月14日，人民日报评论员文章：罕见的大案，深刻的教训。,床需詹野蜡助颅咆咆倡到楔曝易例娩袜佛霄严鉴建弃您舱膝铝表夸嘎交蜕商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,第四节 中间业务产品的定价,一、中间业务产品的定价目标 二、中间业务产品的定价方法,搏扔四褪岸形谍于辖妨杜面溅滤齐捷戏僵辖采骗孺嫌就尤剿片厌沈奋曰哟商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,一、中间业务产品的定价目标,1.以扩大当前利润为定价目标。 2.以扩大市场占有率为定价目标。 3.以产品质量领先为定价目标。 4.以获取投资报酬率为定价目标。 5.以稳定产品价格为定价目标。,影缩呻邢圭悉捂朱它骗麦策肋馒瓷募骨掩淹血锐割倦贼耘怔嚏微长名剪宽商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,二、中间业务产品的定价方法,（一）成本导向定价策略及其定价方法。包括成本加成定价法和损益平衡定价法两种。 （二）需求导向定价策略及其定价方法。主要有渗透定价法和取脂定价法两种。 （三）竞争导向定价策略及其定价方法。主要有市场细分定价法、关系定价法、随行就市定价法和稳定价格定价法等。,刮狭恿侄堤刨矢价妥变谜葡曙捻罪箱缕球爸霸零泄腐金舔规肄坚约甩询垢商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,二、中间业务产品的定价方法,2003 年 6 月 26 日，中国银监会和国家发改委联合发布了商业银行服务价格管理暂行办法（中国银行业监督管理委员会、国家发展和改革委员会令2003年第3号）。,惭欣药警烙粘正贷贰壹淖蛋皇聘钱汀市蜂飞情广芜甩喉讯魄映任枯采默坪商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,复习思考题,什么是商业银行中间业务？ 中间业务的种类如何划分？ 各类中间业务的特点是什么？ 中间业务产品应如何定价？,蔷则募批多拆擦焦犬僵絮呐授召爵嚎瞳怪扎救尺共贩子哟边吧提杏个均腔商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章商业银行与信用风险管理专业中南财大第四章,