财务管理财务分析现代 经济研究管理学与财务知 识分析法 财务管理财务分析现代 经济研究管理学与财务知 识分析法 式各样的理论，许多理论似乎导致了截然不同的结论，其中不少理论还用到了高深的数 学，这些让不少人感到现代经济学的基本分析框架和研究方法难以把握，从而对现代经 济学产生了误解或畏惧。在他们看来，现代经济学似乎高深莫测，难以理解其中许多似 乎不一致的理论结论。 笔者作为 20 多年来一直学习、 讲授以及研究现代经济学的一名学者， 经历了对现代经济 学从无知到有所悟的过程。写作本文的动机就是为了澄清对现代经济学及其研究方法的 一些误解，帮助读者理解现代经济学最基本分析框架和研究方法，并讨论它们在学习、 研究、乃至日常工作中所起的现实作用。它们看似简单，但人们对现代经济学的误解， 往往正是没有弄清楚这些最基本的分析框架和研究方法。需要指出的是，近年来已有一 些学者，包括钱颖一、林毅夫及笔者本人，对经济学的研究方法作过一些讨论。但谈及 分析框架的，笔者只见到钱颖一教授的理解现代经济学一文，这是一篇非常值得一 读的文章。尽管本文所讨论的问题与钱文所讨论的问题基本相同，但侧重点不太一样， 分析框架的划分也不太一样。本文特别对现代经济学中每一个理论基本上所共有的分析 框架作了较详细介绍，并且讨论了其基本分析框架和研究方法的现实作用。钱颖一教授 和笔者的两篇文章具有一定的互补性，可结合起来看。另外，文中有些内容在笔者的讲 义、书和一些文章中也零散地讨论过，见田国强、张帆(1993)，田国强(1996)及 Tian(2004)。 本文结构如下：第一节讨论掌握现代经济学基本分析框架和研究方法的重要性。第二节 介绍现代经济学分析框架的基本组成部分。第三节讨论现代经济学的基本研究方法和所 要注意的要点。第四节讨论现代经济学基本研究方法和分析框架的具体现实作用。第五 节总结本文，并给出结束语。 一、掌握现代经济学基本分析框架和研究方法的重要性 经济学是一门研究人类经济行为和经济现象及人们如何进行权衡取舍的学问。正是由于 资源的稀缺性与人的欲望的无止境性这一对基本冲突才产生了经济学，逼迫人们作出权 衡取舍的选择，尽可能有效地利用资源，用有限的资源最大限度地满足人们的欲望。而 现代经济学则按照科学的方法并运用分析工具-通过观察、理论和再观察-来系统地 探索人类经济行为和社会经济现象，从而它是一门科学，代表了科学的分析框架和研究 方法。这种系统探索，既涉及到理论的形式，也为经济数据的考察提供了分析工具。现 代经济学主要是在第二次世界大战以后发展起来的，通过六十年的蓬勃发展，现已成为 一门规模庞大、分支众多、体系严谨、模型化的社会科学领域，在社会科学中占有重要 地位。 了解并掌握现代经济学的基本分析框架和研究方法，对正确理解和学好现代经济学以及 对现代经济学的创新和应用都十分重要。它能帮助人们正确地运用经济学的基本原理和 分析方法来研究不同经济环境、不同经济人行为及不同制度安排下的各类经济问题。经 常听到有人批评现代经济学存在着太多不同的经济理论，觉得经济学流派观点各异，不 知道孰对孰错，甚至有人借此讽刺经济学家，100 个经济学家会有 101 个不同的观点和 说法，从而否认现代经济学及其科学性。其实他们没有弄清楚，正是由于不同的经济、 社会、政治环境，才需要发展出不同的经济理论模型和经济制度安排。经济学家之所以 对于一个问题会有不同的观点，恰恰说明经济学的严谨和完善，因为前提变了，环境变 了，结论自然就要相应的变，很少有放之四海而皆准的一般性的“好”结论，否则就不 需要因时制宜，因地制宜，具体情况具体分析了。(在这里请读者注意 ： 不同的经济、政 治、社会环境可以发展出不同的经济理论或经济模型，但决不是不同的“经济学”；创 建不同的经济理论或经济模型所使用的都是现代经济学的基本分析框架和研究方法。) 现代经济学中的不同学派、不同理论本身就说明了现代经济学的分析框架和研究方法的 普遍性和一般性。由于不同理论采用了不同的假设和不同的具体模型设定，它们可用来 解释不同的经济现象，并能在接近理论假设的各类经济环境下，给出合乎逻辑的结论或 进行科学的预测与推断。因而，要批评现代经济学中某个理论，就需要指出理论中所刻 画的经济环境和人的行为假设中哪些地方不合实际，模型设置中有哪些地方不甚合理， 所实施的经济机制或经济制度安排存在什么问题，逻辑推理又有什么问题。即使如此， 这样的批评也不能导致对现代经济学基本分析框架和研究方法的否定，至多只是需要修 正对制度环境的刻画和行为假设条件的设定以及理论模型的设置，但是仍然可以使用现 代经济学的基本分析框架，并得出新的合理结果或经济理论。 现代经济学的基本框架、分析原理和研究方法是无地域和国家界限的，可以用来研究任 何经济环境和经济制度安排下的各种经济问题，从而中国实际经济环境下的各种经济问 题也可通过现代经济学的分析框架来研究。从现代经济学分析框架和研究方法的角度来 看，并不存在独立于他国的经济分析框架和研究方法，现代经济学的某些基本原理、研 究方法和分析框架可用来研究特定地区在特定时间内的经济行为和现象。事实上，这正 是现代经济学分析框架的威力和魅力所在：它的精髓是要人们在做研究时必须考虑到， 并界定清楚某时某地具体的经济、政治和社会环境条件。现代经济学不仅可以用来研究 不同国家和地区、 不同风俗和文化的人类行为(无论自私自利与否)下的经济问题和现象， 它的基本分析框架和研究方法甚至也可用于研究其他社会现象和人类行为决策，特别是 人们的日常生活、接人待物与管理方面的决策。事实证明：由于现代经济学分析框架和 研究方法的一般性和规范性， 在过去 20 年， 现代经济学的许多分析方法和理论已被延伸 到政治学、社会学、人文学科等学科。 本文不想对经济学中的某个具体理论作出讨论和价值判断(这并不代表笔者个人没有这 样的判断)， 只是想指出几乎所有的经济现象和问题都可以通过下面要介绍的基本分析框 架和研究方法来进行研究和比较。 二、现代经济学的基本分析框架 现代经济学所研究的问题和解决问题的方法类似于人们处理个人、家庭、经济、政治、 社会各类事务时所采用的方式。大家知道，要做好一件事情，与人打交道，首先要了解 国情和民风，也就是要知道现实环境和所要打交道人的品行和性格；在此基础上，决定 相应的待人处事规则，从而在权衡利弊后作出激励反应，争取达到尽可能最佳的结果； 最后对所选择的结果及所采用的规则进行价值判断和评估比较。 现代经济学的基本分析框架和研究方法完全是按照这种方式来研究经济现象和人类行为 的。这种分析框架具有高度的规范性和一致性。它首先给出想要研究的问题，或想要解 释的某种经济现象，即经济学家首先需要确定研究目标，然后试图回答所要研究或所要 解释的问题。比如，下列问题是现代经济学直到现在仍在试图研究或回答的一些问题： 为什么会出现经济周期和经济衰退？面对经济周期和经济衰退，政府应采用什么样的宏 观经济政策？为什么一些国家非常富裕，同时另外一些国家却非常贫穷，而不是整个世 界同时富裕起来？人们生活在其中的市场制度安排是如何运作的， 它有什么样的优越性？ 市场在什么时候会失灵，如何解决？如何解决经济外部性问题，是通过政府干预，通过 明晰产权的办法来解决，还是通过其它办法来解决？如何在信息不对称的情况下解决经 济人的激励问题？中国经济学家所面临的问题是，如何解决经济制度转型过程中所面临 的各种问题，比如：如何改革金融体系和国有企业，如何解决经济效率与公平的两难， 以及国有资产流失等问题。 以上这些问题看起来非常不一样，但研究这些问题的基本分析框架却可以是一样的。任 何一个规范经济理论的分析框架，基本上由以下五个部分或步骤组成 ： (1)界定经济环境 ； (2)设定行为假设，(3)给出制度安排；(4)选择均衡结果；及(5)进行评估比较。可以这 样认为，任何一篇逻辑清楚、层次分明、论证合理的经济学论文，无论结论如何或是否 作者意识到，都基本上由这五部分组成，特别是前四部份。可以说，写经济学方面的论 文，就是对这些部分进行具有内在逻辑结构的填空式写作。掌握了这些组成部分，就掌 握了现代经济学论文的基本写作方式，更容易学习和研究现代经济学。 在对这 5 个部分逐一进行讨论之前， 先对制度(institution)这一术语进行界定。 制度通 常被定义为一组行事规则的集合，这些规则与社会、政治和经济活动有关，支配和约束 社会各阶层的行为(Schultz，1968；Ruttan，1978；North，1990)。由于人们在考虑问 题时，总是把一部分因素作为外生变量或参数给定，另外一部分则作为内生变量或因变 量，这些内生变量是由外生变量所导致的，从而是这些外生变量的函数。于是，按照 Davis-North(1971，pp6-7)的划分方法，根据所要研究的问题，又可以将制度划分成两 个范畴：制度环境(institutionalenvironment)和制度安排 (institutionalarrangement)。制度环境是一系列基本的经济、政治、社会及法律规则 的集合，它是制定生产、交换以及分配规则的基础。在这些规则中，支配经济活动、产 权和合约权利的基本法则和政策构成了经济制度环境。制度安排是支配经济单位之间可 能合作和竞争的规则的集合。制度安排可以理解为人们通常所说的游戏规则，不同的游 戏规则导致人们不同的激励反应。尽管从长远看，制度环境和制度安排会互相影响和发 生变化，但如 Davis-North 明确指出的那样，在大多数情况下，人们通常将经济制度环 境作为外生变量给定， 而经济制度安排(如市场制度安排)则根据所要研究或讨论的问题， 可以看成外生给定也可内生决定。 1、界定经济环境 现代经济学分析框架中的首要组成部分，就是对所要研究的问题或对象所处的经济环境 (economicenvironment)作出界定。如前所述，要做好任何一件事，首先要了解国情、所 处的周围环境或现实背景。现代经济学在研究问题时也完全如此。在作经济问题研究时 要从实际出发，对经济环境进行界定。经济环境通常由经济人、经济人的特征、经济社 会制度环境以及信息结构等组成。对经济环境的界定可分为两个层次 ： (1)客观描述经济 环境和(2)精炼刻画经济环境特征。要做好这两点，前者是科学，后者是艺术。对经济环 境描述的越清楚、准确，理论结论就会越正确；对经济环境刻画的越精炼和深刻，论证 起来就越简单，理论结论也越能让人理解和接受。界定好一个经济环境，就是要将这两 个层次有机地结合起来。在现代经济学大多数问题的研究中，经济环境都假定为外生给 定的，而不是由理论模型延伸出来的，否则就无法讨论问题，因为总需要将一些经济因 素或变量当作参数给定。 描述经济环境：现代经济学中任何一个经济理论，首先需要做的就是，对所要研究的对 象或问题所处的经济环境作近似地描述。一个合理、有用的经济理论应正确、恰当地描 述其研究对象所处的具体经济环境。尽管不同国家和不同地区的经济环境往往存在着差 异，从而所得到的理论结论多半会不同，但是所采用的基本分析框架和研究方法却是一 样。经济问题研究的一个基本共同点就是要对经济环境进行描述。对经济环境描述地越 清楚、准确，理论结论就会越正确。 刻画经济环境：在描述经济环境时，一个同等重要的问题是如何做到既清楚、准确地描 述了经济环境，又精炼、深刻地刻画了经济环境的特征，使之能抓住所要研究问题的本 质。一个现实经济环境包括众多方面，非常复杂。比如，作为经济学主要研究的对象- 人类，就有高矮、胖瘦、老少、男女、贫富之分，人的智力有高低，嗜好有差异，品行 有好坏等等。不同企业可能采用不同的生产技术，不同的生产要素组合，生产出不同的 商品。如果把所有这些情况都统统描述出来，当然可以说是非常准确而真实地描述了现 状或经济环境；但是如果只是将环境的所有要素简单罗列，就抓不住重点，或者说，不 知道哪些方面对所要研究的问题最重要，就会无法