财务管理公司理财个 人理财教案 财务管理公司理财个 人理财教案 教学步骤教学步骤 第一章个人理财概述 一、个人理财业务的概念 （一）金融 1、金融：是研究个人、企业和政府之间进行货币和信贷转移的过程、机构、市场和 工具的学科。 2、分支：公司理财、个人理财、投资和证券分析及投资组合理论、金融机构与金融 服务、保险和风险管理、房地产金融。 （二）个人理财业务的概念 1、定义：是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产 管理等专业化服务活动。 2、含义：是评估、制定个人或家庭合理利用财务资源，实现人生目标的综合过程。 个人理财又是制定合理利用财务资源、实现客户个人人生目标的程序。由 专业的理财规划师通过明确客户的理财目标、分析客户的财务现状，从而 帮助客户制订出可行的理财方案的一种金融服务。 二、个人理财业务的种类 （一）对个人理财业务按照管理运作方式不同 1、理财顾问服务 （1）包括：是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资 产品推介等服务。 （2）不包括：商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传 和推介等一般性业务咨询活动不属于理财顾问服务。 2、综合理财服务 （1）定义：是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委 托和授权，按照与客户实现约定的投资计划和方式进行投资和资产 管理的业务活动。 （二）对综合理财服务按照客户对象不同 1、私人银行业务：是指向富人及家庭提供的理财服务。 2、理财计划：是指商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目 标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划。 包括：消费计划、储蓄计划、债务计划、证券投资计划、房产投资计划、教 育计划、保险计划、个人税收计划、退休和遗产计划等。 （三）对理财计划按照客户获取收益方式的不同 教学步骤教学步骤 1、保证收益理财计划：是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银 行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并 承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相 关投资风险的理财计划。 2、非保证收益理财计划： （1）保本浮动收益理财计划：是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付， 本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收 益的理财计划。 （2）非保本浮动收益理财计划：是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况 向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。 （四）根据保证收益理财计划和非保证收益理财计划根据收益与风险的不同 1、固定收益理财计划：就是投资者获取的收益固定，风险完全由银行承担，若是 理财资金经营不善造成了损失，完全由银行承担。但，超过固定收益部分也全 由银行获得。 2、最低收益计划：就是银行向客户承诺支付最低收益，其他投资收益由银行和客 户按照合同约定分配。 三、个人理财业务的相关内容 （一）个人理财业务的发展条件 1、理财的基本环境：金融市场 2、理财服务的持续驱动力：大众需求 3、理财服务的内在支持 （二）个人理财的发展 1、个人理财在国外的发展 （1）初创期：20 世纪 30 年代到 60 年代。 现代理财规划思想起源于欧洲的贵族私人银行，发展于 20 世纪 30 年代的保险业。 （2）扩张期：20 世纪 60 年代到 80 年代。 银行资产负债管理理论成为银行经营管理的主要理论依据，普遍实行以客户为中 心的经营策略。 （3）成熟期：20 世纪 80 年代到现在。 银行开始根据客户的风险承受能力和风险偏好，使用金融衍生产品，为客户提供 个性化服务。 2、个人理财在我国的发展 （1）第一阶段：20 世纪 90 年代中期到 21 世纪初 主要是提供咨询建议，代理客户进行简单的操作服务。 商业银行代理的既能对客户进行理财又能够增加业务收入的业务主要有： 代理保险业务。 代理基金业务 以银行卡为载体的业务 （2）第二阶段：21 世纪初到银监会的办法出台前。 银行在已经开办的各种代理、投资业务基础上，向个人或企业推出了一些简 单化的产品，典型代表：结构性存款和理财计划。 个人理财规划的标准流程包括： 建立和界定与客户的关系 收集客户财务数据和相关信息并分析其理财目标或期望 分析客户当前的财务状况 整合理财规划策略，制订综合个人理财计划 执行个人理财计划 监控理财计划的执行效果 四、个人理财业务影响因素 （一）个人理财业务的宏观影响因素 教学步骤教学步骤 1、社会环境 （1）社会进步和开放程度对个人理财的影响。 （2）社会保障体系对于个人理财的影响。 养老保险制度改革、医疗保险等制度改革、教育制度改革、住房分配制度改革。 2、宏观经济环境 经济增长、消费和投资、就业、通货膨胀、宏观经济政策、突发事件等。 3、金融环境 （1）利率水平 根据利率的形成方式：官方利率和市场利率。 根据是否通货膨胀因素：名义利率和实际利率。 （2）外汇水平 （3）金融业务发展水平和开放程度。 储蓄存款仍以绝对优势排在首位： 预期利率上升预期利率下降 投资方式理财倾向理由理财倾向理由 储蓄增加配置收益将增加减少配置收益将减少 债券减少配置面临下跌风险增加配置面临上涨机会 股票减少配置面临下跌风险增加配置面临上涨机会 基金减少配置面临下跌风险增加配置面临上涨机会 房产减少配置贷款成本增加增加配置贷款成本降低 外汇减少配置人民币回报高增加配置外汇利率高 可投资的金融产品太少。 居民缺乏金融相关知识。 （二）个人理财业务的微观影响因素 1、行业发展 2、市场变化 3、企业发展 教学反思教学反思 课后作业课后作业 个人理财课程教案（）个人理财课程教案（） 教学标题教学标题个人理财业务专业知识（二） 教学时间教学时间 教学目的教学目的 教学重点教学重点 教学难点教学难点 教学导语教学导语 教学步骤教学步骤 第二章金融市场第二章金融市场 一、金融市场的概念 1、概念：是通过金融资产的交易实现资金融通的场所或机制。 2、内容：（1）金融机构：是指专门从事货币信用活动的组织。 （2）金融工具：是指在金融市场中可交易的金融资产。 （3）金融交易活动：即以现在的货币换取将来同额的货币，外加忍欲或 放弃流动性偏好所获得的报酬。 3、含义：（1）是金融资产进行交易的一个有形或无形的场所。 （2）反映了金融资产的攻击者和需求者之间形成的供求关系。 （3）包括了金融资产交易过程中形成的运行机制，主要的是价格机制。 二、金融市场的功能 1、聚敛功能：融通资金的“媒介器” 。 是指金融市场引导众多分散的小额资金汇聚成可以投入社会再生产的资金集合功能。 （1）金融市场创造了金融资产的流动性。 （2）金融市场的多样化的融资工具为资金供应者寻求合适的投资手段找到了出路。 2、配置功能：资金供求的“调节器” 。 （1）资源配置 （2）财富的再分配 （3）风险的再分配 3、调节功能：经济发展的“润滑剂” 。 是指金融市场对宏观经济的调节作用。 （1）金融市场具有直接调节作用。 （2）金融市场的存在及发展，为政府实施对宏观经济活动的间接调控创造了条件。 4、反映功能 被称为国民经济的“晴雨表”与“气象台” ，是公认的国民经济信号系统。 三、金融市场的分类 教学步骤教学步骤 （一）根据交易的金融资产期限 1、货币市场 （1）定义：是指期限在一年以内（含一年）的短期资金交易市场。 （2）特征：资金偿还期短、流动性强、风险较小的特征。 （3）分类：短期信贷市场、短期证券市场、外汇市场、贴现市场等。 （4）交易机制：市场基准利率：是指在一国的利率体系中起基础作用、作为市 场其他产品利率 定价参照系的利率体系。中国货币市场基准利率又叫上海银行间同业拆放利率。 交易中心及交易内容 中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心为中国人民银行直属事业单位。 交易主体 我国银行间市场主要参与者是金融机构，以商业银行为主，居民个人不能 直接参加货币市场，但是有一些金融机构已经推出了以货币市场运作为主要内 容的理财产品，这为居民间接地参加货币市场交易，利用短期资金获得较高收 益创造了条件。 （5）功能：是保持金融资产的流动性，以便随时转换现实的货币。 满足了借款者的短期资金需求。 为暂时闲置的资金找到了出路。 2、资本市场 （1）定义：是指期限在一年以上的金融资产交易的市场。 （2）职能：是为资金需求者筹措长期资金，用于资本。 （3）交易方式：发行和买卖各种证券，包括债券和股票。 资本需求者直接从商业银行获得长期贷款。 （4）类型：银行中长期存贷款市场。 有价证券市场。包括债券市场和股票市场。 （二）根据金融资产发行和流通特征 1、初级市场 （1）定义：金融资产首次出售给公众时所形成的交易市场，称发行市场或第一市场。 （2）方式：销售给特定的机构 广泛发售给社会公众。 2、二级市场 （1)定义：金融资产自发行后在不同的投资者之间买卖流通所形成的市场即为二级 市场，又称流通市场或次级市场。 （2）种类： 场内市场即证券交易所。 证券交易所是组织证券交易的重要场所。通常有两种组织形式： a.公司制：公司制的证券交易所是以股份有限公司的形式组织并以营利为目的的 法人团体，一般由金融机构和各类民营公司组建。纽约证券交易所就属于公司 制的证券交易所。 b.会员制：是由会员自愿组成的、不以营利为目的的社会法人团体。会员大会是 最高的权利机关。我国上海和深圳证券交易所就属于会员制的证券交易所。 场外交易市场。 （3）交易机制： 交易原则：价格优先，时间优先。 交易规则：a.交易时间：交易都在确定时间内开始和结束。 b.交易单位：最小的申报数量作为交易单位， “一手” ，委托的数量 为“一手”的整数倍。上海和深圳证券交易所都规定 100 股为一手。 c.价位：交易所规定每次报价和成交的最小变动单位。 d.价格决定：交易所按连续、公开竞价方式形成证券价格。 e.涨跌幅限制：超过限制价位的委托无效。 教学步骤教学步骤 f.交易频率：“T+1”制度，即买入的第二天才能卖出。 3、第三市场：是原来在交易所上市的证券移到场外进行交易所形成的市场。 4、第四市场：是投资者和证券的出卖者直接交易形成的市场。 （三）按所交易的金融产品的交割时间划分 1、现货市场：是指在成交后 1-3 日内付款交割的市场。 2、期货市场：是指交易双方达成协议后，不立即交割，而是在某一约定的时间按照约 定的价格进行交割。 （1）期货产品: 金融期货： a.外汇期货 b.国债期货 c.股指期货 商品期货 （2）交易机制 期货结算：是指期货结算机构根据交易所公布的价格对客户持有头寸的盈亏状 况进行资金清算的过程。 期货交易实行保证金制度： a.初始保证金：是交易者新开仓时所需缴纳的资金。我国最低为 5%，国际 3%-8% 初始保证金=交易金额 X 保证金比率 b.维持保证金：保证金账户中必须维持的最低余额叫维持保证金。 维持保证金=结算价 X 持仓量 X 保证金比率 XK K 称为维持保证金比率，我国为 0.75 c.追加保证金：是当保证金账面余额低于维持保证金时，新补充的保证金。 （四）按照交易的区域来划分 1、国内金融市场：活动范围限于本国领土之内。 2、国际金融市场：活动范围超越国界，某一区域性的。 （1）按照资金融通的期限的长短可分：国家货币市场和国际资本市场。 （2）按照进行市场交易的金融工具可分： 资金市场、外汇市场、证券市场和黄金市场。 （3）按照国际金融市场发展的历史可分为 传统的国际金融市场和新兴的欧洲货币市场、欧洲债券市场。 教学反思教学反思 课后作业课后作业 高材生：高材生： 主打生：主打生： 后进生：后进生： 个人理财课程教案（）个人理财课程教案（） 教学标题教学标题个人理财业务专业知识（三） 教学时间教学时间 教学目的教学目的 教学重点教学重点 教学难点教学难点 教学导语教学导语 教学内容教学内容 第三章理财产品第三章理财产品 第一节银行产品第一节银行产品 一、储蓄