第三章，总账系统实验四，总账期末业务处理引入备份账套“3-3出纳管理”的备份数据，修改系统日期为：2010年1月31日，以002王东身份注册进入企业应用平台。一， 设置自定义结转凭证要求：按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。1， 执行“期末”|“转账定义”|“自定义转账”命令，进入“自动转账设置”窗口。2， 单击“增加”按钮，打开“转账目录”设置对话框。3， 转账序号：0001；转账说明：计提短期借款利息；凭证类别：转账凭证。单击“确定”，继续定义转帐凭证分录信息4， 选择“科目编码：5503财务费用”；方向：借；双击金额公式，选择参照按钮，打开“公式向导”对话框；选择“期末余额”函数，单击“下一步”按钮，继续公式定义；科目：2101短期借款。其它为默认5， 单击“完成”按钮，金额公式带回自定义转帐设置界面。将光标移到末尾，输入“*0.002”，即金额公式为：QM（2101,月）*0.002。6， 回车。7， 确定分录的贷方信息：选择科目编码“2191”，方向“贷”，金额公式：“JG（）”。8， 保存。二， 设置对应结转转账凭证要求：将“应交税金应交增值税销项税额” 贷方发生额转入“应交税金应交税金未交增值税”。1， 执行“期末”“转账定义”“对应结转”，进入“对应结转设置”窗口。2， 录入编号：“0002”，单击凭证类别的下三角按钮，选择“转账凭证”；输入摘要为“结转销项税额”；“转出科目编码”栏输入“”，单击参照按钮选择“应交税金应交增值税销项税额”。3， 单击“增行”：在“转入科目编码”栏输入“”，或单击参照按钮选择“应交税金应交增值税税转出未交增值税”；“结转系数”输入“1”。4， 单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。三， 设置期间损益结转转账凭证。要求：将本月“期间损益”转入“本年利润”。1， 执行“期末转账定义期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口。2， 单击“凭证类别”栏的下三角按钮，选择“转账凭证”；在“本年利润科目”栏录入“3131”，或单击参照按钮选择“3131 本年利润”。3， 单击“确定”按钮。四， 生成期末自定义结转转账凭证、对应结转转账凭证及期间损益结转凭证。1， 执行“期末转账生成”命令，进入“转帐生成”窗口。2， 单击“自定义转帐”单选按钮，单击“全选”按钮，单击“确定”，系统弹出“2010.01之前有未记账凭证，是否继续结转?”信息提示框。3， 单击“是”，生成计提短期贷款利息的转帐凭证。4， 单击“保存”，凭证上出现“已生成”的标志。单击“退出”按钮5， 在“转帐生成”窗口中，单击“对应结转”单选按钮，依步骤生成对应结转凭证。注意：在进行期间损益结转之前，需要将本页所有记账凭证进行记账，以保证损益类科目的完整性。因次需要张平对冲销凭证进行签字，由主管周健对凭证进行审核、记账6、周健对凭证进行审核、记账。五， 生成期间损益类结转凭证1、 由王东生成期间损益结转凭证。2、 执行“期末转帐生成”命令，进入“转帐生成”窗口。3、 单击“期间损益结转”单选按钮。单击“全选”按钮，单击“确定”，生成“期间损益结转”凭证。4、 单击“保存”按钮，单击“退出”按钮退出。5、 主管001周健对生成的期间损益结转凭证进行审核、记帐。六， 对2010年1月份的会计账簿进行对账1， 执行“期末对账”，打开“对帐”对话框。2， 单击“试算”，出现“2010.01试算平衡表”。3， 单击“确定”按钮，单击“选择”按钮，在2010.01是否对账栏出现“Y”标志，选中要对帐的月份。再单击“对账”按钮，系统开始对账，并显示对账结果。4， 单击“退出”按钮。七、对2010年1月份进行结账。本次课在结帐过程中不单击最终“结帐”按钮1, 执行“期末结帐”命令，打开“结帐：对话框。2，单击“下一步“按钮”，打开“结帐核对帐簿”对话框。3, 单击“对帐”按钮，系统进行对帐。对帐完毕后，单击“下一步”按钮，打开“结帐月度工作报告”对话框。4，单击“下一步“按钮”，出现“2010年01月未通过工作检查，不可以结帐！”提示信息。5， 单击“上一步”按钮检查不能结帐的原因。在“2010年01月工作报告”中看到其中“5.其他系统结帐状态：应付系统本月未结帐；应收系统本月未结帐”。6， 单击“取消”按钮，取消本次的结帐操作。八、账套备份新建“3-4总账期末业务处理”文件夹，将账套输出至“3-4总账期末业务处理”文件夹中。记住把备份好的账套存储到你的U盘中