年产1.2亿块节能环保砖资源利用项目可行性研究报告某某某工程咨询中心2013年2月某某某砖瓦厂年产1.2亿块节能环保砖资源利用项目可行性研究报告第一章 总论1.1 项目名称及建设地点项目名称： 建设地点： 1.2 建设单位概况建设单位： 注册地址：法定代表人： 注册资本：100万元人民币公司类型：有限责任公司成立日期：1.3 项目负责人和联系人项目负责人：电话：项目联系人：电话：1.4 编制依据（1）国民经济和社会发展第十二个五年发展规划；（2）投资项目可行性研究指南（试用版）（中国电力出版社2002年3月出版）；（3）国家计委发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）及现行财税制度；（4）“十二五”墙体材料革新指导意见（发改环资20112437号）；（5）大宗工业固体废物综合利用“十二五”规划（工信部规2011600号）；（6）建材工业“十二五”发展规划；（7）建筑材料工业“十二五”发展指导意见；（8）国家及地区的有关政策、法令和法规；（9）国家其他有关法律、法规及产业政策；（10）项目单位提供的有关资料；（11）相关统计数据。1.5 项目概况项目投入总资金为3000万元，其中建设投资2294万元，所需流动资金706万元；计划建设蒸压粉煤灰砖生产线，以及厂房、办公、员工宿舍等建筑，建成后，正常情况下达到年产1.2亿块蒸压粉煤灰砖；项目可利用大量工业废渣废料，如粉煤灰、炉渣、冶炼渣等等，并起到节约耕地的作用。项目主要经济指标见下表1-1。表1-1 项目主要经济指标汇总表序号指标和数据名称单位指标和数据备注一规 模-1占地面积亩50约33333平方米2建筑面积平方米4760初步规划3项目投入总资金万元3000-3.1建设投资万元2294-3.2建设期利息万元0-3.3流动资金万元706-其中:铺底流动资金万元2124项目总投资万元2506按铺底流动资金计算5劳动定员人100-6产能亿块（标砖）1.2-二能源动力消耗-1水万吨8-2电万千瓦时270-3蒸汽吨42000-4柴油吨100三财务经济数据-1销售收入（不含税）万元4800-2增值税万元03销售税金附加万元0-4总成本费用万元3747-5利润总额万元1052.7-6所得税万元143.2-7税后利润万元909.5-8纳税总额万元143.2-9财务盈利能力分析-9.1财务内部收益率-全部投资所得税前-38.45%-全部投资所得税后-36.04%-9.2财务净现值-全部投资所得税前万元4225.72IC=12%全部投资所得税后万元3719.89IC=12%9.3投资回收期（含建设期）-全部投资所得税前年4.68-全部投资所得税后年4.81-9.4总投资收益率-35.1%-9.5资本金净利润率-30.3%-9.6销售净利润率-18.9%-9.7盈亏平衡点-42.5%-1.6 主要结论本报告对项目的技术、市场、财务和经济等方面进行了分析及估算，认为项目在技术上的风险性不大，项目拟采用的技术及生产工艺较为成熟和先进，且适合规模化生产；在市场方面，通过分析，该项目的市场前景良好，需求量较为稳定并逐年持续增长，项目产品受到国家政策的长期鼓励，市场风险较小；在项目财务效益方面，项目投入总资金为3000万元，规模适中，本项目产品及产量为：年产1.2亿块（折标砖）粉煤灰环保砖，项目达产年，项目销售收入约4800万元，年纳税总额约143.2万元。该项目具有较强的盈利能力以及财务生存能力。通过本可行性报告分析，本项目具有非常好的经济效益、社会效益和环境效益，符合我国当前的可持续发展，对促进当地经济发展和提升居民收入都具有重要意义，项目在技术、经济、市场与财务上均具备可行性。第二章 项目提出的背景和建设的必要性2.1 项目提出的背景在中国，墙体材料（以下简称“墙材”）约占整个房屋建筑材料的70%，其中粘土砖在墙材中仍居主导地位，生产实心粘土砖所需的粘土资源更属可耕地中较优质的粘土，因此，其对土地资源的破坏可见一斑。据统计，中国每年生产的粘土砖约6000多亿块，耗用粘土资源13亿立方米，按平均挖土深3米折算，相当于每年毁田约70万亩。如在“天府之国”成都平原，仍有粘土砖瓦厂300多家，年生产能力达30多亿块，占用、抛荒的优质农田达2.6万亩。此外，在粘土砖烧制过程中会排出的大量烟灰，对大气的污染亦十分严重。为了保护耕地，节能减排，转变这一严重浪费土地资源的传统烧制方式，国务院早在1992年就批转了原国家建材局等部门联合下发的关于新型墙体材料的开发与推广意见，并对全国170个大中城市提出了“禁止使用实心粘土砖时间表”。近几年，国务院及各部、委又先后制定了一系列禁止生产、使用粘土砖的政策和法规，大力鼓励研发和生产新型墙材。各省、市、自治区在国家号召下，也积极鼓励发展新型墙材并发布相关政策法规。2004年12月31日，xx省发布了xx省发展应用新型墙体材料管理规定，鼓励发展新型墙材，促进新型墙材的发展和应用，限制和禁止实心粘土砖的生产和使用。2009年4月中旬，为加强新型墙材专项基金征收、使用管理，加快推广新型墙材，xx省财政厅及建设厅发布xx省新型墙体材料专项基金征收使用管理实施办法。项目建设所在地xx市十分重视墙材革新工作，从2002年起在新建建筑中推广应用新型墙材。“十一五”期间，市住房和城乡建设局加大了“禁止实心粘土砖（以下简称“禁实”）”的执法力度，加强了新型墙材和建筑节能材料产品的质量管理，严格实施建筑节能材料、产品送检和抽检制度，墙材革新工作取得了明显的成效。2009年xx市转发了省财政厅、省建设厅关于印发xx省新型墙体材料专项基金征收使用管理实施办法的通知，并对xx市新墙材专项基金征收使用管理、新墙材目录等方面提出了新的要求，加强了xx市新墙材专项基金征收使用管理。截止2010年底，xx市市区完成了国家规定的“禁实”任务。随着中国建筑业的迅速发展，建筑用砖的需求量不断增大而传统的粘土砖因消耗粘土资源而被禁止，市场急需新型墙材替代粘土砖。而新型环保砖强度高、耐久性好、尺寸标准、外形完整、色泽均一，具有古朴自然的外观，可做清水墙也可以做任何外装饰，因此，是一种取代粘土砖的极有发展前景的更新换代产品，具有广阔的市场前景。2.2 项目建设的必要性本项目是以煤灰、酒精废液残留石灰膏和砂等为原料生产环保砖，是新型建材产品，符合国家产业政策。项目既可节约能源和土地，治理环境污染，又可有效、彻底的治理酒精厂排出的废弃物，变废为宝，具有很好的环保效益。 项目建成后有广阔的市场前景，增加就业机会，增加当地税收，经济效益和社会效益显著。2.2.1 项目是国家和xx省鼓励发展的产业自上个世纪90年代初至今，中国发布了一系列的限制、淘汰实心粘土砖生产及使用的政策法规，如前文提到的关于新型墙体材料的开发与推广意见，2005年发布的关于进一步推进墙体材料革新和推广节能建筑的通知和近年发布的关于进一步加强土地管理，切实保护耕地的通知等等。2011年，国家发布建材工业“十二五”发展规划，把环保型墙材列为重点发展的产品。而与建材工业“十二五”发展规划一同发布的子规划新型建筑材料工业“十二五”发展规划第四项第二条“发展循环经济”中明确指出“对现有窑炉生产线实施节能改造，推广余热利用、变频调速及内掺燃料等节能技术。鼓励综合利用煤矸石、粉煤灰、矿渣、副产石膏、建筑垃圾等固体废弃物，建立与相关产业相衔接的循环经济生产体系，扩大资源综合利用范围和利用量。积极开展清洁生产审核，完善清洁生产评价体系。”新型建筑材料工业“十二五”发展规划还把新型墙材列为技术研发重点，计划在2015年实现新型墙材占墙材比重65%的目标。响应国家号召，2011年8月，xx省发布xx省建材工业 “十二五”发展指导意见（以下简称意见）。在意见中，墙材行业被列为发展重点，并明确指出“大力发展利用废陶瓷淤泥、建筑垃圾和疏竣河道淤泥等工业、建筑固体废弃物以及生活废渣生产的新型墙材”。并且意见附件二鼓励发展的技术和装备目录中第38条为：“鼓励发展利用固体废弃物生产新型墙材的技术”。根据意见的规划，到2015年，xx省计划实现新型墙材比重由2010年53%上升到75%的目标。本项目以煤灰、酒精废液残留石灰膏和砂等为原料，生产新型墙材环保砖，符合国家和xx省相关政策要求，是国家和xx省鼓励发展的产品。2.2.2 项目的建设是行业发展和市场的需要由国家和xx省各项政策可得知，粘土砖逐渐被淘汰是墙材行业发展的趋势，墙材行业需要研发新的替代品并探索一条节能环保的道路。项目的建设正符合行业发展的需要。伴随着中国建筑业的不断发展，建筑用砖的需求量不断增大，市场急需新型墙材替代逐渐被禁止使用的粘土砖。本项目生产的环保砖较之传统粘土砖具有环保的优点，并且此外自身还有强度高、耐久性好、尺寸标准、外形完整、色泽均一，具有古朴自然的外观等优点，既可做清水墙也可以做任何外装饰，是一种取代粘土砖的极有发展前景的更新换代产品。项目产品适应市场的需求，具有广阔的市场前景。2.2.3 项目的建设促进废弃资源的回收再利用本项目建设地点在xx省xx市xx县xx镇xxxxxx酒精有限公司（以下简称“xx酒精公司”）内，项目产品生产拟充分利用xx酒精公司的锅炉煤灰和酒精废液作为原料。此举措不仅使项目产品生产成本降低并且最重要的是充分利用了xx酒精公司的生产废弃物，促进了废弃资源的回收再利用，是一个使xx酒精公司和项目建设公司共赢的举措。2.2.4 项目的建设具有良好的环保效益与传统粘土砖相比，项目产品具有良好的环保效益。产品生产的原料不需要像传统粘土砖一样挖土破坏耕地，并且综合利用粉煤灰等工业废弃物，有利于节制污染源，减少或逐步消除工业废渣排放场地。在生产过程中，原料破碎有少量的工业性粉尘，无废水、无工业废渣排放，仅有少量设备冷却水、生活废水。对于生产过程中产生的不可避免的污染源，项目单位均采取了相应的治理措施，使之达到国家环境保护和劳动保护的有关规定和标准，把污染降到了最低。因此，项目建设符合国家“保护国地，净化环境，节约能源”三大国策，环保效益显著。2.2.5 项目的建设具有良好的社会和经济效益项目建设投产后，预计投产期年销售收入为4800万元，预计投产年利税总额为144万元，具有良好的经济效益。项目拟新增用工100人，可提供100个就业机会，具有良好的社会效益。 综上所述，项目具有良好的环保、社会和经济效益，是产业发展和市场的需要，是国家和xx省鼓励发展的产业，所以项目的建设是可行的也是必要的。第三章 市场分析3.1 行业现状及发展趋势分析本项目产品是环保砖，属于房屋建材中的墙体材料，并且是与传统墙材相比更加环保的新型墙体材料。长期以来，我国墙体材料在产品构成、总体工艺水平、产品质量和使用功能等方面均大大落后于工业发达国家，实心粘土砖在我国墙体材料产品构成中占据着“绝对统治”地位。针对粘土砖存在取土毁地、高耗能和严重破坏环境等问题，推广应用新型墙体材料是我国一项重要的、长期的产业政策。随着国家循环经济目标的进一步推广，发展循环经济、资源综合利用的环保政策不断实施，使用新型墙体材料并兴建节能建筑已经是现代化城市建设的基本要求。经过国家的鼓励和推广，2010年全国新型墙体材料产量已占墙体材料总量的55%，比2005年提高11个百分点，以新型墙体材料为主的生产和应用格局基本形成。应用新型墙体材料新建节能建筑累计面积48亿平方米，比“十五”末增加3倍多。新型墙体材料年产能6000万块标砖以上的企业达到5000多家，比“十五”末增加50%以上，改变了传统墙体材料企业以砖瓦窑为主小而散的局面。图3-1 新型墙体材料产量持续增长 资料来源：各期建筑材料五年规划，住建部“十二五”时期，是我国工业化、城镇化进程加快的关键时期，一方面固体废弃物大量排放和堆存占用宝贵土地，污染环境和危害人体健康，另一方面城乡建设发展对建材产品需求急剧增加，资源环境的约束矛盾日益突出。进一步推进墙体材料革新是保护耕地，节约能源，提高资源利用效率、转变经济发展方式，维护人民群众权益，缓解经济社会发展与资源环境矛盾，增强可持续发展能力的重要措施。近年来我国用于固定资产投资的规模呈现稳步增长的趋势，基础设施建设的发展必然带动对建材生产设备的大规模需求，因此，预计未来几年本行业有望迎来一个快速增加的发展期。3.2 市场供需预测随着“十二五”时期工业化、城镇化进程加快，大宗固体废弃物产生和堆存占用大量土地，污染环境的问题仍相当严重。同时随着城乡建设的快速发展，人民生活居住水平的不断提高，迫切需要大量品质优良的新型墙体材料，预计2015年新型墙体材料的需求量将达到5757亿块标准砖，以传统墙体材料价格估算，市场容量超过2000亿元；“十二五”期间的需求量总论将达到2.7亿块标准砖，比“十一五”期间总量增长约27%，满足绿色节能建筑发展的需求。具体到环保砖，据不完全统计，按实心黏土砖的标准来计算，随着城市建设的高速发展，几年来国内墙体环保砖每年消耗量都在6000亿块标准砖以上。国内市场上每块标准黏土砖价格是人民币0.35元，也就是说，近年来国内墙体环保砖的市场总份额达到1500亿元人民币市场份额。表3-2 新型墙体材料环保砖需求量预测201020112012201320142015备注建筑业竣工面积（亿平方米）27.7529.2229.0029.0029.0029.00假设十二五均建筑竣工面积保存29亿平方米201020112012201320142015备注既有建筑节能改造（亿平方米）0.51.01.01.01.01.1假设十二五既有建筑节能改造5.1亿平方米墙体材料需求量（亿块标砖）720277077650765076507676假设每平米建筑引致墙体材料需求255块标准砖新型墙材应用比例65%67%69%71%73%75%根据相关规划，十二五新型墙材应用比例2015年达75%市场容量163918071847190119552015市场容量按粘土实心砖价格（0.35元）估算3.3 产品目标市场墙体材料属于量大值低的产品，受运力、运费的限制，其销售半径较小，一般在80公里之内，当地生产当地销售。随着xx市及周边县市经济社会的快速发展，城市建设和新农村建设步伐将明显加快，对新型墙体材料需求与日俱进，墙体材料尤其是新墙体材料的需求量逐年不断扩大，市场容量呈急速增加的态势。目前，就xx市制砖行业结构来看，单就xx市符合生产条件的几家规模生产企业的生产量总和是远远不够市场总的需求量，这还不包括周边县市需求量。因此本项目的目标市场是xx市及其周边县、市、农村等地区。3.4 竞争力分析3.4.1 竞争对手分析xx市目前存在若干制砖厂家，但多为年产千万块左右规模，产品质量不稳定，产品档次低，产品能耗高，但该类企业投入较小，要求不高，存在一定的价格竞争。目前xx市制砖行业处于供不应求的状态，且本项目生产规模较大，产品质量高，而且所用原料就地取材，使用的是工业废弃物，拉近了与竞争对手的价格差距，所以价格竞争对本项目产品销售影响不大。3.4.2 自身竞争力分析本项目产品在市场上具有很强的竞争能力，主要表现在以下几个方面：1、有国家和当地政府部门制定的各种法规、政策的扶持，具有很好的宣传效应和外部环境；2、由于国家给予的优惠税收政策，可使产品的成本降低；3、环境和社会效益好，建筑开发商及建筑设计部门认可该产品；4、该产品有现行的设计规范，不改变现行建筑工地的砌筑方式，其模数与粘土实心砖完全一致，容易被建筑施工单位接受；5、对于大量老房子维修、翻新、改造，该种产品可代替粘土实心砖继续使用，可与粘土实心砖混合使用，其它类型的新型墙体材料很难占领这一市场；综上所述，本产品拥有很强的市场竞争能力，并有很好的市场前景。第四章 产品方案与拟建规模4.1 产品方案4.1.1 产品简介根据市场分析和公司发展布局，本项目选择蒸压粉煤灰环保砖为主导产品。产品规格：24011553mm，单块重量约为2.2kg；产品主要原料：粉煤灰、酒精废弃残留的石膏，炉渣、冶炼产生的废料、河砂、石灰等。产品质量标准：产品质量执行国家标准。4.1.2 产品销售策略根据项目产品的特点，建议在开拓产品市场时运用以下营销策略:1、创新的营销策略。创新的产品市场营销是围绕目标市场需求的变化，综合地运用各种营销战略与策略，并加以优化组合，不断创新，通过比竞争对手更加有效地满足目标市场的需求,来实现企业增长和利润的实现。一是充分重视战略性营销，用好“市场探查”、“市场分割”、“市场优先”、“市场定位”等战略性4PS组合。通过市场研究，寻找潜在需求，捕捉市场机会，根据一些细分变量来分割市场，进行比较、评价，选择其中一部分作为自己为之服务的目标市场，针对它的需求特点开发适宜的产品，制订合适的价格、渠道、促销策略。二是充分利用好“产品策略”、“价格策略”、“渠道策略”、“促销策略”等战术性“4P”，四大策略各自包含若干个具体策略，形成各自的亚组合，要灵活运用和有效组合每一个亚策略，形成动态优化组合。三是要积极应用“政治权利”和“公共关系”。一方面，积极利用政府力量，获得宣传支持，引导百姓消费，扩大有效需求。另一方面，应积极参与社会活动，建立与社会各界的良好关系，通过公共关系达到宣传促销目的,还可以利用报纸、电视台等大众媒体以及其他社会机构为产品营销创造有利的外部环境。2、品牌化策略。要做大做强产品，必须要有自己的品牌，品牌在市场竞争中的作用并不仅仅表现在对产品的识别功能上，更多的是它的市场影响力，是它带给消费者以信心，它在带给消费者物质享受的同时，还带给消费者一定的精神享受。品牌的这种特殊功能构成了品牌产品所特有的市场竞争力。项目实施品牌战略，一要以名创牌。通过项目的优势产品的市场竞争力，培养该品牌的影响力。二要以质创牌。严格按照质量标准生产、提高产品品位。三是加大创牌宣传力度，依托产品“质优环保”的影响，树立良好品牌形象，扩大知名度，提高市场占有率。五是做好名牌保护加强内部管理，提高产品信誉，提高产品质量，珍惜和维护品牌信誉。4.2 拟建规模项目投入总资金为3000万元，占地50亩，主要建设从煤灰、酒精废液残留石灰膏等原料进入至成品出厂整个生产线所需的工艺装备及其相应的厂房与设施，购置和安装配料系统、给料机、搅拌机、液压砖机、蒸压釜、锅炉(备用)、变电所以及必要的生产辅助设施。根据本项目产品市场需求及市场开拓等情况，拟本项目的生产规模为年产1.2亿块环保砖。第五章 厂址选择5.1 厂址所在位置及现状项目建设地点为xx省xx市xx县xx镇xxxxxx酒精有限公司内，境内东起xx镇的xx，西至xx镇的xx，北起xx镇的xx村，南至xx镇的xx，东北起xx镇的xx岛，西南至xx乡的xx。图5-1项目建设地理位置图图图图图5.2 厂址建设条件分析1.地理位置略2.气候条件略3.地质地貌略4.交通条件略5.配套条件略6.土地落实情况略第六章 技术方案、设备方案及工程方案6.1 技术方案及工艺流程6.1.1 总体技术方案概述本项目采用蒸压粉煤灰砖生产技术是我国综合利用粉煤灰等工业废渣的一项成熟的技术，项目建设单位在消化吸收国内外成功技术的基础上，改良和完善了适合该公司生产的蒸压粉煤灰砖生产技术。利用国内先进的生产设备、合理的工艺流程、完善的生产技术，达到节能、保护耕地、保护环境的良好效果，同时也取得了良好的经济效益和巨大的社会效益，以低投资、高层次的技术水平进行设计。6.1.2 项目产品方案本项目为xx市xx xx 新型环保墙体砖有限公司年产1.2亿块蒸压粉煤灰砖生产线建设项目，项目建设范围为从原材料进厂到成品出厂的一条蒸压粉煤灰砖生产线，正常年生产能力1.2亿块粉煤灰砖（折标砖）。产品规格尺寸：24011553mm标砖强度等级：MU10MU25表6-1 强度指标表强度等级抗压强度抗折强度10块平均值单块值10块平均值单块值MU2525206.24.0MU2020165.03.2MU1515124.02.6MU101083.32.0项目产品主要用于多层建筑承重与非承重墙，产品质量符合国家建材行业JC239-2001标准要求。6.1.3 项目工艺技术方案1.配合比及物料衡算1）计算依据根据xx市xx的气象、自然条件，并考虑设备的检修等因素，年实际生产天数按300天计算；年工作天数300天，每天三班，每班8小时；成型养护废品率1%，工艺过程中干物料损失率为3%。2）干料配合比表6-2 干混合料配合比原料名称粉煤灰集料石灰石膏配合比48%42%8%2%注：集料（骨料）选择：根据客户对制品性能的不同要求，选择不同的骨料品种和掺加量，达到建筑设计的品质指标。3）物料平衡表环保砖生产线所需要的原材料物料平衡见下表6-3。表6-3 物料平衡物料名称单位原材料用量年日班时成品砖千块120000.00 400.00 133.33 16.67 成品砖质量t264000.00 880.00 293.33 36.67 砖坯千块121212.00 404.04 134.68 16.84 砖坯重量t319999.68 1066.67 355.56 44.44 湿混合料t326530.29 1088.43 362.81 45.35 干混合料t271920.00 906.40 302.13 37.77 粉煤灰（48%）t130521.60 435.07 145.02 18.13 集料（42%）t114206.40 380.69 126.90 15.86 石灰（8%）t21753.60 72.51 24.17 3.02 石膏（2%）t5438.40 18.13 6.04 0.76 2.工艺流程说明1）水泥配料所用原料水泥配料由附近市场采购，运料车运入配料车间使用。2）粉煤灰、石灰膏由xxxxxx酒精有限公司产生的锅炉粉煤灰，废液残留石灰膏运至原料堆场储存，有铲车分别喂入破碎机破碎，有提升机经破碎后的原料分别送入原料库储存，有电子皮带称按一定比例配合后进入球磨机进行粉磨，最后送入料仓；由于粉煤灰需求量较大，项目考虑从周边的发电厂及冶炼厂购置废料进行补充。3）原料配料及混合粉煤灰、生石灰、集料（包括河砂、炉渣等）、石膏分别经计量秤经螺旋输送机送入计量料斗，一起进入浇注搅拌机加水搅拌。4）消化原材料搅拌后，进行消化工序。使石灰石充分消化，以便原料之间进行反应，并防止在蒸压过程中石灰石消化引起体积膨胀，是砖炸裂并提高混合料的可塑性，便于成型。5）成型工段经轮碾机混练的坯料由皮带输送机输送到全自动液压墙体砖压机上压制成型，有码垛机装至蒸养小车。6）蒸汽养护通过在高温，高湿的环境下，使混合料中的钙质成分与硅质成分等发生作用，生成水化产物，获得一定强度和各种性能，最终形成 产品，砖坯经静停后进入蒸压釜内，完成养护过程，得到符合质量（外观和性能质量）要求的蒸压粉煤灰砖。7）成型结束将养护结束的成型砖运至成品场堆积，等待销售。2.工艺流程图本项目生产工艺流程如见图6-1图6-1工艺流程图3.生产工艺环保砖的生产过程大体上包括原料处理，混合搅拌、消化（陈化）、轮碾、砖坯成型、蒸压养护和成品处理等过程。1）原料处理粉煤灰脱水生产蒸压粉煤灰砖可采用干排灰，亦可采用湿排灰。采用干排灰时，可不进行处理，进厂后可直接贮存于料仓中待用。采用湿排灰时，根据其含水量大小，选用不同脱水方法进行处理，使其含水率达到要求。石灰、石膏的破碎和磨细表6-4 生石灰粉磨细度消化工艺方式细度要求/%磨细后石灰表观密度/（kg/m3）0.2mm筛孔筛余量0.080mm筛孔筛余量料仓消化515800900地面消化530生石灰颗粒越细，与粉煤灰颗粒之间的反应越快，水化生成物也越多，产品的强度越高，性能越好；但也不宜磨得过细，因粉末耗电量大，使成本增加。对于不同消化工艺，细度要求可有所不同。地面消化时间长，因而粉磨细度要求可适当放宽。石灰破碎、磨细时应注意以下几点：（1）石灰极易受潮消化，因此，生石灰入厂后应注意防潮，不应该露天堆放。破碎、磨细过程中也要注意防潮。（2）石灰破碎、磨细时，粉尘很大，应注意防尘。（3）石灰粉磨经常发生“粘磨”现象，研磨体表面会被一定厚度的石灰粉包裹而降低研磨效果，为防止此种现象发生，可掺入石灰量10%左右的碎砖（破碎的蒸压粉煤灰砖块）作为助磨剂，这不但可消除或减轻“粘磨”现象，而且由于碎砖起晶坯作用，还有利于提高砖的强度。2）配料蒸压环保砖的强度及各项性能均是由各种原料相互作用生成一定的水化产物，组成一定的结构而获得，因此，在生产过程中要使各组分按规定的配合比进行配料。配料的目的就是要使各种原料能均匀、准确地按确定配合比例相互混合。为此选择合适的计量方法和计量精确的设备与配料方式保证物料的准确是必要的。配料精确度要求配料中，各种原料计量的允许误差应达到表6-5的要求表6-5 各种原料计量允许误差原 料 名 称允许误差 / %石灰、石膏等含钙原料 2粉煤灰、煤渣等含硅原料 3水 2配料方式配料方式有间歇式和连续式两种。间歇式是以原料质量进行计量的，其称量较精确，当原料变化，数量需要改变时，易于调整。但由于是间歇称量，效率较低。连续式则根据计量设备不同，有体积计量和质量计量两种。体积计量是以原料体积进行计量的，其设备简单，但受材料含水率、粒度等因素的影响大，计量精确度差，而且配比改变时，调整也困难。本项目采用连续计量方式，采用电子皮带秤。用其计量，对磨细石灰和细集料等干物料，计量误差能控制在1%左右，湿粉煤灰计量误差在3%左右。3）混合料搅拌混合料搅拌的作用是使混合料混合均匀，这是使产品获得预期质量和质量均匀的基础。搅拌方式有连续和间歇两种。从整个生产过程是否协调考虑和确定该项目生产中采用连续式搅拌方式，选用卧式双轴搅拌机、快速双轴搅拌机等，从搅拌机一端的上方进料，从另一端槽下开口卸料，在进料端部有水管加水，物料在机内停留时间（搅拌时间）可通过机内绞刀角度适当调节，但一经确定，不宜改变。搅拌时间：双轴搅拌机一般为1.8min。搅拌加水量：搅拌加水量应满足生石灰消化及砖坯成型对水量的要求。搅拌时加水应尽量将砖坯成型所需水量一次加足，使碾压中不再加水或少加水。因为搅拌后，混合料经消化，水分可以充分渗入物料中，而碾压中加入的水分，往往较多地留在颗粒表面，如加水过多，则不利于砖坯成型，也不利于砖强度的增长。4）消化消化的作用,一是使生石灰充分消解,以便各原料之间进行反应,并防止在蒸压过程中石灰消化引起体积膨胀,使砖炸裂;二是提高混合料的可塑性,便于成型。消化方式有料仓消化和地面消化两种.将混合料均匀、分层布置在消化仓内连续式进行消化的操作，不分阶段,连续作业.混合料由顶部连续进料,物料在仓内边移动边消化。5）轮碾混合料消化后采用轮碾机进行碾练，主要起压实、活化和均化作用。如消化后混合料的含水率不能满足成型的需要，则应加水碾练，加水时应将水喷成雾状加入到混合料中。轮碾系统有轮碾机中间仓、轮碾机、上料与出料等设备组成。轮碾机中间仓配有重量传感器和气动防卸料机构。6）砖坯成型该项目环保砖成型采取半干法，压砖机压制成型。用带式输送机件碾压好的坯料送至成型机中间仓备用，当压机受料都处于低料位时，压机中间仓下的带式给料机启动，给成型机受料供料。坯料有压机布料送入模仓，经液压挤压成型制成砖坯；合格的砖坯有码砖装置将砖坯码放在蒸养小车上；不合格的砖坯以及废料，同过砖坯输送带，件废料溜到集料斗内，定期有人工送回碾练。供压机再次成型使用。成型好的砖坯码放在养护小车上,由轻便轨道推送至静停线上,排成一列(一釜的装载量)后,由牵引车或卷扬机牵引入蒸压釜。7）高压蒸汽养护养护的作用是通过在高温,高湿的环境下,使混合料中的钙质成分与硅质成分等发生作用,生成水化产物,获得一定强度和各种性能,最终形成产品.砖坯经静停后进入蒸压釜内,完成养护过程,得到符合质量(外观和性能质量)要求的蒸压粉煤灰砖。在蒸压釜内养护：包括升温、恒温、降温三个阶段，升温、恒温、降温的时间，最高温度(压力)以及升温、降温的速度是养护工艺中的主要参数。表6-6 蒸压养护工艺参数名称釜外静停升温恒温降温时间3-4（h）2-3（h）6-7（h）2-3（h）温度温度50-60前1-1.5h砖坯温度不超过100温度174.5（相应压力0.8MPa）控制出釜时砖的温度与环境温度之差小于804.主要工艺技术参数6-7 工艺参数表序号工艺技术名称参数要求1原材料自然含水率8%2粗碎粒度20603细碎度4磨细粒度5成型水分10156干燥残留水分677砖机系统液压2030Mp6.2 主要设备方案6.2.1 设备选择说明工艺设备选型的原则：为了保证项目建设整体工艺方案的实现，达到国内先进的专业化规模生产厂家的目标，按照目前国内外先进制造设备进行选取，确保先进性、适用性和经济性，并结合本项目产品工艺和企业实际情况，围绕节能、环保的要求，择优选用，工艺设备的选型和配置按如下原则进行：满足产品质量要求，确保产品质量稳定，一致性好。在设定生产制度和工艺方案下，满足生产节拍要求。设备的操作、维修方便，配件互换性好并能及时解决。在保证现有代表产品工艺要求的前提下，考虑到今后新产品开发的需要，优先选用节省能源、有利环保、通用性较强的设备组成柔性生产线。在价格相近的情况下，优先选用技术先进，质量稳定，并经过同类产品批量生产验证过的工艺设备。6.2.2 主要生产设备表6-8主要生产及辅助设备一览序号设备名称规格型号单位数量单价（万元）金额（万元）1水泥储料仓2.9（10.5+2.2）m座29.519容积 100m2单机除尘器HMC-32-B脉冲单机除尘器台21.452.9风机电机功率3螺旋给料机LSY200螺旋输送机台22.65.2输送能力 20m/h电机功率 4KW4二斗配料系统储料斗 1200*1200套12.852.85皮带输送机 一台总电机功率 2.2KW5三斗配料系统储料斗 2700*1600套14.854.85皮带输送机 一台 总电机功率 2.2KW 6皮带输送机（一）带宽 800mm台14.654.65输送长度 13m 输送高度 11.40m输送能力 100t/h电机功率 5.5KW 7水计量系统5m套12.652.65气动阀门水泵总电机功率 2.2KW8卧式双轴强制式搅拌机HPC3000双卧轴强制式搅拌机台225.625.6出料容积 4.0m搅拌功率 75KW9皮带输送机（二） 带宽 800mm台13.853.85输送长度 11m 输送高度 11.40m 输送能力 100t/h 电机功率 5.5KW 10卧式双轴连续式搅拌机PEC1500双卧轴连续式搅拌机台14.854.85出料容积 2.0m搅拌功率 70KW11大倾角皮带输送机带宽 500mm台13.853.85输送高度 12m输送能力 70t/h电机功率 7.5KW 12平面振动筛宽 1000 mm台11.951.95清理能力 70t/h电机功率 1.5KW 13轮碾机XLH-2000 31.5kw台24.28.414陈化仓LX80 44kw台361815压机料秤容积 台12.652.65带称重传感器带输送皮带 4KW16锅炉（备用）4t台1272717全自动液压墙体砖压砖机套2280560出砖皮带机MD-64C小车进给机JPC150A标砖模具24011553-32W摆渡车BC650A模具专用小车MCF128018载重摆渡车BC750摆渡车台188电机功率 4.1KW 19蒸压小车1680*1140辆1500.57520蒸压釜2.031.5m蒸压釜台335105双端上开门21固定式卷扬机5 t 固定式卷扬机台12.662.66电机功率 11KW 22导向滑轮台40.160.6423转盘ZP130转盘台70.450.4524单螺杆空压机OGLC15A风冷式空气压缩机台116.816.8排气量 2.2m/min排气压力 0.8MPa电机功率 15+0.3KW1.0 25冷冻式干燥机LC-2A标准型冷冻式干燥机台12.22.2处理量 2.3m/min 电机功率 1+0.09KW 26储气罐1m储气罐台20.91.827水环式真空泵2BE1 153-0型水环式真空泵台11.81.8流量 10m/min额定真空度 300mmHg电机功率 18.5KW 28冷却塔流量为 10m/h套12.42.429铲车台2255030叉车台18831揽车台1121232变压器台1151533配电设备电缆10合计10106.3 工程方案6.3.1 设计原则本项目为蒸压环保砖生产线项目，工厂生产车间设计原则如下：1）满足工艺、运输、防火、施工等有关规范或规定，保证、交通畅顺、施工、管理方便。2）在满足工艺流程的前提下，工程建筑尽量紧凑，节约用地，3）充分利用现有地形，以减少土方工程量，变配点车间布置在既靠近厂进线，有靠近用电负荷大的建筑物处，以节省能耗。4）外观设计力求与周围建筑整体协调前提下选用建筑材料和标准，来达到美观大方，色彩新颖，体现新型现代企业风貌的目的。建筑物内部设计力求做到工作环境舒适，工作效率提高，满足工艺要求，操作便捷。5）项目建筑工程设计本着既要符合建材行业生产的特点和现代化工厂的发展趋势，又要节约投资的原则，主要依据国家关于砌体结构设计规范、建筑地基设计规范、建筑设计防火规范等规定设计。6.3.2 建筑工程1.基础工程本项目为新建项目，根据建设地质资料，考虑地基处理和正常地耐力测算，对构筑物所在位置地质详细地质勘查为工程设计提供科学依据，做到经济、合理、安全、可靠。所有基础均采用天然地基作为持力层，框架结构可采用独立或条形现浇钢筋混凝土基础，其他为现浇钢筋混凝土基础或砖石基础。2.建筑工程本项目根据建设单位提供的使用要求和建设规模，按照工艺要求，新建生产厂房、仓库、办公场所、堆积场等。生产厂房为单层钢结构，二级耐火等级，火灾危险性为丙类，综合楼、办公场所及员工宿舍为多层钢筋混凝土框架结构。（1）屋面一般建、构筑物屋面均做无保温建材防水屋面，需要采暖的建筑屋面加设保温隔热层，屋面排水均采用无组织排水。（2）楼地面一般生产车间及辅助建筑物地面采用水泥砂浆抹面。（3）维护结构240厚环保砖墙。（4）门窗门窗均采用塑钢复合材料门窗、大门采用钢大门。（5）楼梯、栏杆楼梯及栏杆采用87J432。表6-9地基及建筑物基础一览表序号名称单位工程量单价（元）费用合计（万元）1厂房建筑2400900216.0 2原料堆场100050050.0 3成品堆场120050060.0 4砖机、蒸压釜棚260030078.0 5综合动力房160120019.2 6循环水池20065013.0 7办公场所400110044.0 8宿舍、食堂等生活设施18001100198.0 9厂区道路8010厂区绿化60合计9760818.2 其中：房屋建筑面积47606.3.3 绿化设计为保护和美化环境，尽可能减少厂区粉尘及噪声对周边环境的的污染，堆场区道路双侧及厂区前侧都进行了绿化，厂前区为重点绿化地带，在适当的位置设计了花坛及草坪，绿化率达20%，以减少粉尘、减低噪音，美化工厂环境。第七章 主要原材料、能源供应与协作关系7.1 主要原材料供应1.粉煤灰：粉煤灰是生产环保砖的主要原材料之一。本项目年产1.2亿块环保砖生产线需粉煤灰量经初步估算约为13万吨（主要原辅材料需求量估算详见上一章节），其中部分使用xxxxxx酒精有限公司锅炉排放的粉煤灰，并计划向周边地区发电厂、冶炼厂等进行购置粉煤灰。粉煤灰质量符合JC/T 409-2001硅酸盐建筑制品用粉煤灰标准要求（见下表），粉煤灰放射性符合GB6763规定。表7-1 粉煤灰质量标准要求指标名称级别细度（0.045mm方孔筛筛余量）3045（0.080mm方孔筛筛余量）1525烧失量5.010.0SiO24540SO31.02.02.集料蒸压粉煤灰砖应采用细集料，其粒径 510mm的颗粒应不大于15%。可以采用天然细集料砂、人工细集料碎石屑，也可以采用尾矿、煤渣、液态渣、水渣等工业废渣。集料在蒸压粉煤灰砖中是作为调整颗粒级配的粗颗粒，要求颗粒级配合理、粉料少，颗粒强度应高于设计制品强度；应使用干堆积密度大于750kg/m3多种粒级组成的集料，按照颗粒紧密堆积原则进行粒级选择，避免使用层理大、颗粒比表面积小、物理化学性质不稳定的集料。集料的作用是增加透气性，使得砖坯在压制时减少或避免产生分层裂缝，同时可改善砖坯成型时的其他性能，提高砖的强度，特别是它的抗折强度。集料应具有合理的颗粒级配，以利于减少胶结料用量、需水量，提高硬化体的强度与均匀性等。集料的种类和掺量直接影响砖的强度，特别是抗折强度及收缩值。选用砂和碎石屑等细集料时，其质量要求与普通混凝土相同。对于工业废渣则还有一定的化学成分的要求，其技术要求见表。表7-2 工业废渣细集料的技术要求（%）化学成分体积安定性垃圾及其他有机杂物MgOK+Na2OSO3烧失量510mm1.2mm52.54101525良好不得含有3.砂：符合JC/T 622-2009硅酸盐建筑制品用砂标准,要求中粗砂无杂质。4.石膏：石膏是生产环保砖的调节材料和粉煤灰的活性激发剂。能够促使水化反应过程，促进转化效率，提高制品强度。在成型之后与养护前期，生成水化硫铝酸盐（钙）和C-S-H凝胶，使坯体在蒸压过程中抵抗温度差应力和湿度差应力的能力增强。另外，石膏可以降低制品的收缩性，提高抗冻性。混合料中由于有石膏的存在，能够抵制水石榴子石的生成，是收缩值减少。石膏中CaSO4.2H2O的含量应大于80%，最低不应小于65%。本项目采用符合GB/9776-2008 标准的石膏，年需要石膏初步估算约5400余吨。可以利用xxxxxx酒精有限公司的废液残留石膏，由建设单位用叉车运至厂区储渣棚，质量和数量可满足生产要求。7.2 能源来源能源的需求主要根据项目生产能力、生产工艺要求、能源消耗定额和运输条件确定。本项目生产过程中主要消耗自来水、蒸汽和电，项目生产所需的水、蒸汽和电等能源可就地解决。根据xx市xx新型环保砖有限公司生产能力分析，本项目达产后能源需量见表7-2。表7-3 项目达产后能源需求量一览序号新增能源动力年需求量单位来源1水8万吨市政供水2电270万千瓦时市供电局3高压蒸汽42000吨xxxxxx酒精有限公司提供4柴油100吨外购7.3 协作关系（1）生产协作条件：以xxxxxx酒精有限公司提供的原材料为依托。（2）技术协作：依托国内先进的生产设备、技术为基础，改良和优化生产工艺流程。第八章 总图运输与公用辅助工程8.1 总图布置1.区域位置xx市xx新型环保砖有限公司新建年产1.2亿块环保砖项目位于xxxxxx酒精有限公司内，交通设施完善。2.总图布置原则本项目总图设计根据厂区的地形、地质、气象等条件，本着有利于生产，方便管理，确保安全，节约用地的原则，综合考虑消防、环保、卫生等要求，并严格按照工业与民用建筑设计规范的有关规定及国家和地方的有关安全法令、法规的要求进行设计布置。3.总平面布置本项目生产线根据厂区的实际地形及生产线的特点，将生产线按照相互联系又相互独立的原则分区布置，保证工艺无料流向合理，道路、管网连接顺畅、运输消防通道畅通的原则，结合生产工艺流程、项目内地形情况，合理进行布局和功能分区，节约用地，最大可能的保证对外环境的影响最小化。厂址四周及生活区和周围进行环境绿化，种植符合卫生要求和适合当地生长的植物。新建厂区占地面积为50亩，建筑面积约为4760平方米。厂内建筑物有生产车间、原料仓库、办公场所及员工宿舍、原料堆积场、成品堆积场等，并规划配套了动力、公用工程设备：配电房、维修间等。4.厂区绿化厂区的绿化是环境保护和改善工厂环境的主要措施之一，也是文明生产的标志，为此在总平面布置中，在围墙周围、道路两旁及其建筑物附近留有绿化地，绿化系数约为20%。5.厂区道路综合考虑运输及消防因素，建筑物四周应保持道路回转畅通，厂区道路呈环形布置，主干道宽7-9米，其余4-5米。8.2 厂内外运输1. 场内外运输本项目场内运输也极其便利，主要是原材料、半成品在各生产工段之间的运输及成品的储运，采用转载机械、皮带运送、车摆渡、卸砖运砖车等进行，全部实现机械化，关键环节自动化。厂区将生产区与生活行政区分开布置，方便生产生活不相干扰和便于管理。2. 场内外运输方式（1）生产物资（主要是：原料和辅料等）及成品出厂，拟采取由销售方负责送至厂内或依靠社会外协解决。（2）厂内道路厂内道路围绕生产厂区核心及货物便于送进仓库，设置厂区环形主车道；其余道路设置以方便手推车从仓库取料，送至生产车间各部分，及方便维修人员、检验人员工作为宜。8.3 公用辅助工程8.3.1 给排水1.设计依据建筑给水排水设计规范（GB50015-2003）；建筑设计防火规范（GB50016-2006）；室外给水设计规范（GB 50013-2006）；室外排水设计规范（GB 50014-2006）；工业循环冷却水处理设计规范（GB50050-2007）；工艺、建筑等专业条件及给排水现状条件。2.供水原则本项目工程为新建项目，公司位于xx市xxxx酒精有限公司内，本次新建建筑为生产厂房、仓库、堆积场、办公场所、员工宿舍、食堂等。目前新厂区内务给排水设施，全部给排水系统根据xx酒精给排水系统的综合配置新建。（1） 本项目的供水目标是及时、足量，保证生产的连续进行，不因供水不足而停产。（2） 本项目的生产用水和生活用水实行分管供应。（3） 本项目的生产用水采用一路供水。消防用水设施按现行的国家标准建筑设计防火规范的要求进行布置，本项目需自行设置消防水泵站、消防水池。（4） 本项目的用水需设置计量表，对用水量进行管理控制。（5） 给水系统的设置按保证放尽存水原则配置。3.给水系统本项目中给水系统为：生产给水系统、消防给水系统、循环冷却水给水系统，联合给水管网，设置分段检修阀，保证当管网任一段发生故障进行检修时，厂内其它供水点不会发生因此停水。室外给水系统采用埋地暗敷设，室内沿墙明敷设至各水点。（1）生产给水系统本系统水源为市政自来水，为项目生产提供生活用水，提供生产装置及辅助设施所需要生产用水，包括，生产装置的工艺用水等。（2）消防给水系统工生产装置、储运区、生产辅助去等火灾时消防用水。采用稳高压消防给水管道系统，环状布置。（3）装置循环冷却给水系统。本系统主要为生产装置及辅助设施提供所需的循环冷却水。给水系统流程为：生产消耗水（成型水）用蒸压釜冷凝水代替，水量和水质能满足成型水需要。设备冷却水由循环水池经水泵加压送至各用水点，设备冷却水冷却设备后，靠余压经冷却塔回流至循环水池由水泵升压循环使用。循环冷水温度30，水压0.5-0.55MPa。循环热水温度40，水压0.3-0.35MPa。（4）给水管管材与接口给水管采用球墨铸铁管和镀锌钢管，部分采用硬聚氯乙烯给水管，部分给水管采用溶剂粘接型承口配件及直管式管材或弹性密封圈连接型承口配件及承插口管材。4.排水系统（1）排水体制排水体制采用分流制，即分生产、生活污水和雨水三个排放体制。（2）污水系统污水排入污水检查井，经废水沉淀池净化处理后方能排入城市下水道。（3）雨水系统屋面雨水经雨水斗、雨水立管排入地面雨水口或检查井，地面雨水经雨水口、检查井排入浴水管道，最后排入厂区已建好的总雨水管道。（4）排水管管材排水干管、支管及附件凡靠近厨房灶台、洗涤池、锅炉房降温排污等可能连续40度高温以上场所均须采用（或改用）铸铁排水管。8.3.2 供电1.负荷等级二级负荷：消防负荷及不能中断的生产用电负荷；三级负荷：除二级负荷外的其他负荷。2.供电方式本项目为新建厂房，供电方式采用单回路高压供电方法。低压配电房设在负荷中心，对于厂房用电量大的地方，出线采用放射式和树干式相结合的配电方法。厂区电缆埋地敷设，生产车间内电缆架空敷设。 生产车间配电：采用封闭式母线及电缆沿桥架敷设为主，由配电箱至设备采用架空敷设，照明采用金卤灯及荧光灯，并配应急照明及疏散指示灯，生产区照度为300lx 。 办公配电：采用阻燃线缆穿阻燃PVC管暗敷为主，部份采用阻燃线槽明敷。照明以节能灯、荧光灯为主，并配有应急照明及安全疏散指示。办公室照度按民用建筑照明规范设计，照度为300lx 。 配电线路严格按国家电气规范要求进行设计和施工。8.3.3 通风及降温本工程项目的采暖及通风应按以下要求进行设置：1本项目生产车间采用自然通风与强制通风结合的方式，根据环境温度与生产实际情况开启强制通风，平时以自然通风为主，以节约能源。2项目所在地夏季温度较高，生产车间热源较多，因此在车间和仓库需设置足够的排气设备和空调。3办公室、生活间按现行的国家标准工业企业设计卫生标准(GBZ 1-2010)的规定执行。4车间工作环境必须符合劳动卫生标准GB16238-1996和GB17052-19978.3.4 供汽系统本项目生产过程中蒸汽需要量可完全依托xxxxxx酒精有限公司现在有供汽能力，通过管道输送到本装置，设有备用装置，不新增相应发生蒸汽设施。8.3.5 通讯设施装置电话通信系统依托xxxxxx酒精有限公司现有系统，各厂房设电话分线箱，各操作时、控制室、交接班室等场所设置固定电话。关键工序、危险场所等处设电视监控，信号引至附近操控室。装置去内设各层设置火灾报警按钮，信号引至中心操作室的火灾报警控制器。8.3.6 维修及检验1维修本项目生产装置自动化控制水平较高，应加强生产及公用设施的日常维护。有维修间及维修组，负责生产装置、转动设备的日常维护，电器仪表检验及计算机系统的管理等。2检验本项目需设置质量人员对全厂的原料、产品等进行质量控制和检测，主要任务为：（1）对进厂的原材料和生产设备进行检验。（2）对半成品、产成品进行检查和调试，保证产品质量。（3）按工艺要求，负责做好新品种投入生产时首件封样鉴定工作。（4）做好产中的自检、护检、专检相结合的“三检”工作，一切以预防为主。（5）对出厂的产品进行检验，保证质量合格。（6）对生产及辅助生产装置控制进行分析，保证生产车间操作平衡、质量合格。（7）对水等公用工程进行分析，保证符合生产、生活的要求。第九章 节能分析9.1 用能标准和节能规范中华人民共和国节约能源法；节约用电管理办法；中华人民共和国水法；固定资产投资项目节能评估工作指南(2011年本)；建设工程节能管理条例GB50411-2007；评价企业合理用电技术导则（GB/T3485-1998）；用能单位能源计量器具配备和管理通则（GB 17167-2006）；民用建筑节能条例（国务院令第530号）；企业能量平衡通则GB/T3484-2009；综合能耗计算通则GB/T2589-2008；设备热效率计算通则GB/T2588-2000；评价企业合理用电技术导则GB/T3485-1998。9.2能耗状况和能耗指标分析9.2.1 项目所在地的能源供应状况略9.2.2项目的能源消耗情况项目能源消耗表 表9-1序号项目单位耗能总量折算系数标准耗煤量tce1水万吨80.857吨标煤/万吨6.82电万KWh2701.229吨标煤/万KWh331.83高压蒸汽 高压蒸汽为：1.4MPa饱和蒸汽,195，焓值为2788KJ/kg，算出折标系数为0.095tce/吨。吨420000.095吨标煤/吨39904柴油吨1001.457吨标煤/吨145.7合计4474.39.3 节能措施和节能效果分析项目单位始终坚持科学发展观，以节能、节材、清洁生产和发展循环经济为重点，完善能源管理的体系建设，加强能源科学管理，坚持管理与技术创新，切实加快技术改造，提升产品产业科技含量等方面做了重要的工作，提高了能源利用效率，增强了企业竞争力、促进了企业高速、高效发展。9.3.1 主要节能降耗措施1.项目产品生产中主要节电节水措施有：（1）贯彻国家的节能政策，同时结合本项目的实际情况，对新增的生产、设备均节能型机电产品。设备性能可靠，参数稳定，生产效率高，使得节能效果最好。（2）车间和办公场所，在满足规定的照度前提下，采光以自然光为主，人工采光为辅。照明光源以高效节能型为主；生产线采用局部照明；办公室采用T5节能灯照明。办公室内照度标准按国家标准来确定；走廊等处选用三基色高效荧光灯和节能型筒灯，以及根据装饰要求采用局部投射灯。比普通日光灯节能40%以上。（3）中央恒温空调，采用水塔散热，加大水塔配套和水循环速度，提高热交换速度及有效性，节能15%以上。（4）车间内水、电、压缩空气等动力分别设表计量，定期进行检测和维修，严防水、电、压缩空气系统发生跑、冒、滴、漏的情况。（5）洗手盆上水龙头采用光电感应开关，当手离开水龙头，水龙头即自动关闭。2.施工组织管理方面1）制定合理施工能耗指标，提高施工能源利用率；2）先采用国家、行业推荐的节能、高效、环保的施工设备；3）分别设定生产、生活、办公和施工设备的用电控制指标，定期计量、核算、对比分析，并有预防与纠正措施；4）合理安排施工顺序、工作面，减少作业区域机具数量，相邻作业区充分利用共有资源。优先考虑能耗较少的施工工艺。3.设备选型所有生产设备均选用国内或国外的先进设备，提高生产效率，提高产品合格率，降低能耗；所有生产工艺设备均选用节能效果显著的最新产品，尽可能降低装机容量，达到节能的目的4、资源综合利用1）供热设备需要加热的蒸压釜、蒸养设备等均选用良好的保温材料、加热方式均采用余热循环利用，较少热能损失，以降低能耗。2）供水设备采用高效节能供水设备。动力机电设备的选择均采用国家批准的机电节能产品。根据管网水力计算进行选择水泵，水泵的效率满足节能产品对于水泵效率的性能要求。开发循环冷却水回收利用，降低生产成本。5.建筑节能在厂区的建设中，建材的选用、施工过程中都要认真考虑建筑节能。在厂房、职工宿舍等建筑物的设计和建设中多采用国家推荐的节能环保的新型建筑墙体材料、控制室内温度，达到国家规定的节能设计标准，在总图布置上，尽量使原材料厂房与相关车间 临近，充分利用现有公用设施，按产品生产加工流程合理布局各车间、工序，从而使输送能降到最低。厂房在建设选址上要考虑布局的合理性 ，严格按照施工计划进行建设。 在车间内部的布置上，要以提高生产效率，减少消耗为目的，尽量使设备布置与生产流程相一致，以减少安装施工中线路的不必要消耗及浪费。门窗尽量采用塑钢复合材料，墙窗面积比例要合理得当，确保良好的采光通风，利于节能。厂区建筑物外墙面、屋面的绿化，与环境绿化相比，建筑物绿化对建筑节能的作用更直接。主要表现在：夏季，通过植物冠盖、叶片的遮阳作用减少建筑物对太阳辐射热的吸收，通过蒸腾作用吸收建筑物维护结构的热量，释放水蒸汽，改善建筑物外表的 热、湿环境，降低建筑空调负荷，实现节能；冬季，绿化主要起屏蔽作用，减小风压对建筑物的作用，从而减小冷风渗透和外表面对流换热损失，降低供热负荷，达到节能目的。9.3.2 节能效果分析本项目的能耗指标分析见表9-1。表9-1 项目能源耗量指标序号主要指标项目单 位主要数据备注1产品产量亿块1.22年营业收入万元48004年综合能源量（折标煤量）吨标煤4474.35单位产品平均能耗千克标煤/万块372.86单位产值平均综合能耗吨标煤/万元0.932项目年用能量折标煤为4474.3吨，单位产品平均综合能耗372.8kgce/万块，万元产值能耗0.932tce/万元。从目前行业的能源消耗现状看，蒸压粉煤灰砖行业制品电耗一般在200350kWh/万块，煤耗一般在450750kgce/万块；项目单位产品总能耗为372.8kgce/万块，低于行业内先进水平（400kgce/万块）。由此看出，本生产线能耗较国内同类行业先进水平低，节能效果明显。在实际生产中，只要管理好，项目将具有显著的经济效益和社会效第十章 环境影响评价10.1 环境和生态现状10.1.1 项目环境保护状况该项目为综合利用酒精厂生产过程中的锅炉煤灰和酒精废液残留石灰膏为主要原材料生产新型建筑墙体材料，不使用化学物质，充分解决由于灰砂堆积，不仅占用大量土地，而且对环境污染极大，同时对大气的污染会随着雨水转变成对土地的破坏的环境问题，所以本项目属于环保和利用废弃物项目，得到国家产业政策的支持。特别是粉煤灰的处理技术，整个工艺路线无工业废水、废气与废渣的排放，达到无“三废”国家环保评估要求。对于上述生产过程中产生的其他影响，本项目在生产线的工程选择、设备选型、建筑结构设计等方面给予综合考虑，以求尽量降低污染到最小。对于生产过程中不可避免的污染源，在设计中采用相应的防治措施，使之符合国家环境保护和劳动安全保护的有关规定和标准。 10.1.2 生态环境设计规定和标准本项目在坚持“三同时”原则的基础上，严格执行国家和xx省地方有关排放标准，切实落实各项规划设计条件和设计方案要求，并采取可行的环保措施。环境空气质量标准（GB 30952012）地表水环境质量标准（GB 38382002）社会生活环境噪声排放标准（GB 22337-2008）建筑施工场界环境噪声排放标准（GB 12523-2011）污水综合排放标准（GB 89781996）环境影响评价技术导则 总纲（HJ 2.1-2011）环境影响评价技术导则 生态影响（HJ 19-2011）建设项目环境影响评价技术评估导则（HJ 616-2011）环境影响评价技术导则 地下水环境（HJ 610-2011）环境影响评价技术导则 声环境（HJ 2.4-2009）环境影响评价技术导则 大气环境（HJ 2.2-2008）环境影响评价技术导则 地面水环境（HJ/T 2.3-93）建筑施工场界环境噪声排放标准（GB 125232011 ）10.2 厂址环境现状 略10.3 项目主要污染源和污染物分析拟建项目是以煤灰和酒精废液为主要原料生产环保砖，是一种环保和利废产品，生产过程中原料加工、堆放、物料运输及储存过程中所产生的含尘气体。生产中无废水、无工业废渣排放，仅有少量设备冷却水、生活废水。1.废气与工业性粉尘大气污染物主要来源于生产工序引起的粉尘等，采用一定处理措施后，粉尘排放均能达标。蒸汽排放主要为水蒸气，不含有任何有毒有害成分，可以进行余热利用或直接排空，项目的运营对周围大气环境基本无影响。2.废水、废渣生产线中的真空泵、送热风机排出的少部分冷却水（大部分循环利用）及生活用废水。生产无工业废水排放，少量生活废水中不含有害物质，经公司废水沉淀池处理后再次作为原料进行生产，对周围环境无不良影响。本工程生产过程的废渣仅为来自碾压搅拌工序和生产过程中的掉落品、残次品等，均可重新破碎作为原料回收利用。3.噪声施工过程噪声主要来自环保砖车间的搅拌机、粉碎机、锅炉房的鼓风机、引风机及水泵产生的噪音。机械运行时在距离声源515m的噪声值在8095dB（A）。因此，这些瞬时非稳态噪声源将对周围环境产生一定影响。10.4 环境保护措施方案10.4.1 项目环境保护措施方案1.废水：生产设备的冷却水，生产设备的冷却水采用电厂的冷凝水不含有害物质，可循环使用。生活污水集中到地埋式污水处理站，达到二级排放标准排放。2.废气和工业性粉尘：采用较为先进的生产工业和扬尘较小的设备，并在生产废弃的设备屋端设置高效除尘器，是粉尘达标排放。3.噪音治理：所选设备均选用低噪音设备，且在设备基础设计时，考虑隔震措施，以降低、震动的传递，使厂界区噪音低于72分贝，达到有关标准的要求。10.4.2 资源综合利用1.废水：项目采用废水回收系统，将酒精生产过程中的废弃液回收至废水池处理后，用于生产、检测用水，将废水接至沉灰池用于水磨器除尘后，高温蒸发，实现废水零排放，年节约用水。2.废渣：项目实施过程中，将对产品生产而产生的体积或重量较大的边角下料进行二次利用，作为原材料用废回炉，对其它掉落品、残次品，进行分类、打包，粉碎，由回收厂区进行专业处理，避免其可能造成的环境污染。3.为实现资源节约与综合利用，保护环境，提高经济效益，项目采用工业废弃料锅炉粉煤灰和酒精废弃液加工成的石灰膏等为原料，并结合冷凝技术，大幅度的降低了能耗的同时，也带动了墙体材料行业产品的改造升级。10.4.3 改善环境以及循环经济为改善环境，防止环境污染，积极开展废物综合利用，发展循环经济，按照废物“减量化、再利用、 资源化”的原则，以低消耗、低排放、高效率为基本特征，在生产系统中建立了循环经济模式。包括：冷却液：生产过程冷却净化生产过程冷却废料：蒸压的废品废渣回炉平整件残次品：分类粉碎回收再利用饭堂剩菜、剩饭、粪便：废物沼气池沼气用于检测、锅炉燃烧10.5 环境影响评价地表水：项目产品运营期间的废水经过地埋式污水处理站处理后，达到二级排放标准排放。生活污水经旱厕收集后，定期外运作农肥，不排放，不会对地表水体产生污染。大气环境：本项目大气污染物主要来源于生产工序引起的粉尘等，经处理后投入运营后对大气环境质量影响甚微。声学环境：营运期的主要声源为电动机等。其噪声源强最高8090dB(A)。采用厂房隔声、距离衰减声处理后，厂界外声源强度达到工业企业厂界环境噪声标准（GB123482008）中的类标准（昼间60dB(A)），可以使本项目场界噪声控制在标准限值内，不会产生噪声污染影响。建议夜间不生产，以确保对周围无噪声污染。本项目主要产生的环境影响因素是：废水、噪音、废气和工业性粉尘，项目本身利用废弃物制成产品，减少工业废弃物对环境的影响，特别是粉煤灰的处理技术，整个工艺路线无工业废水、无工业废渣排放，达到无“三废”国家环保评估要求。通过坚持“以预防为主，防治结合，综合治理”的原则，严格按照国家与地方环境保护有关政策及达到指标，一方面在生产过程中通过采取新技术、新工艺手段，减少排污；另方面污染物在向厂区外部排放前进行有效的净化处理，严格控制在指标范围内才予以排放。第十一章 职业安全卫生11.1 危害因素与危害程度本项目涉及工种主要有：原料处理，配料搅拌，将搅拌好的混合料送至成型机进行压制成型和成品质检、存放等。所使用的主要是给料机、搅拌机、液压砖机、蒸压釜、锅炉等设备，这些设备主要靠电力拖动。根据项目生产特点，在生产过程中主要是要预防漏电伤害、机械伤害、粉尘废气、噪声伤害和重物坠落伤害等。针对相关危险因素做好防范措施，总的来说危害程度不大。11.2 安全措施方案11.2.1 电力危害防范措施1、设计中采用以建筑物金属体为防雷和接地保护装置。高压电力装置的外壳及事故情况下可能带电部分均实行接地保护。设备采用安全滑触线，并安装带电指示灯。手提式电动工具配备触电保护器，电器设备和线路按规程要求配置；2、所有进出建筑物的金属管道在进、出建筑物处做总等电位联结，在浴室等危险场所做局部等电位联结；高低压保护接地、电子设备（如计算机、电话主机等）的工作接地及防雷接地共用同一接地装置即建筑物基础接地体，其接地电阻不大于1；3、所有设备的转动件，如链轮、齿轮、三角皮带等均设有保护罩；经常对设备上显示压力、温度等仪表进行检查、维护，使其能起到准确检测作用，并按有关规定时间校正，保证设备安全正常运行。经常对各种压力管道、阀门等进行检查维修，消除跑、冒、滴、漏现象，每年进行试压，确保安全。11.2.2 机械伤害防范措施1、车间工作人员需穿工作服、工作鞋，根据作业性质按要求戴安全帽、手套及护目镜，以防机械伤害；2、升降台架均设置安全防护栏杆，地坑均安装安全护栏。11.2.3 粉尘废气防范措施1、加工生产车间从建筑设计上考虑消烟除尘和通风措施，采用自然通风与机械通风相结合，并局部配置通风除尘设施，改善作业环境；2、经常处于粉尘工作环境的操作工必须佩带口罩并定期到室外通风。11.2.4 噪声防范措施1、对高噪声的设备采用减振降噪措施，以及隔声措施降低噪声对环境的影响；2、对高噪声工作位置的操作工，需戴防噪声耳塞。11.2.5 重物坠落防范措施产品成型后存放时期，堆放高度不宜太高， 其倾斜度不宜过大，以确保堆放方便，操作安全。第十二章 消防12.1 火灾危险性本项目生产车间火灾危险性分类为丁类，建筑物耐火等级为二级，建筑结构安全等级为二级。12.2 消防措施12.2.1 设计依据1、建筑设计防火规范GB50016-2006 的有关规定（以下简称建规）；2、企业提供的有关防火工艺设计资料；3、工艺、总图、土建和公用专业提供的有关消防设计资料。12.2.2 总图消防1、本项目的主要建筑物与其它建筑物之间的防火间距大于15m；2、建筑物设置专用消防人员入口，平时封闭，使用时由消防人员从室外打开。12.2.3 建筑消防本项目拟建的生产联合厂房、综合楼符合建规2 级耐火等级的要求。各类辅助动力站房符合相应类别建筑设计规范的要求。生产车间按规范设置有消防通道。全厂区设有一套完整的火灾报警及灭火系统。12.2.4 电气消防1、利用建筑物的金属构件及钢筋混凝土中的钢筋作为防直击雷装置。利用金属屋面作为接闪器，钢筋混凝土柱内的主筋或轻钢结构厂房钢柱做引下线，利用钢筋混凝土基础内钢筋网做接地体；2、在低压总电源、进出建筑物的所有电源、计算机及通讯设备的电源处装设过电压保护器（SPD）作为防电磁波侵入的措施；3、所有进出建筑物的金属管道应在进、出建筑物处做总等电位联结，在浴室等危险场所做局部等电位联结。高低压保护接地、电子设备（如计算机、电话主机等）的工作接地及防雷接地共用同一接地装置即建筑物基础接地体，其接地电阻不大于1；4、设置应急照明，疏散指示标志等；5、设置消防联动及自动报警装置；6、在综合楼内设置消防控制室；7、所有弱电系统的接地均采用共用接地方式，接地电阻不大于1；电缆及光缆进建筑物时，应有防电涌保护措施，机房内设备必须可靠接地，电话配线架必须有过流、过压保护。12.2.5 安全疏散本项目生产联合厂房设置生产大门和安全疏散门、应急门、有源应急灯、人货梯、消防楼梯等安全疏散设施，并设置明显的疏散标志。综合楼设楼梯通道、有源应急灯，电梯、消防楼梯等安全疏散设施，并设置明显的疏散标志，符合建规的要求。12.2.6 消防给水1、消防水源和供水方式厂区主要供水水源为自来水。厂区内建立1 个容积290m3的消防水池。厂区消防采用低压制，消防灭火时由消防泵和消防车临时加压供水灭火；2、室内、外消火栓根据建规的规定，各建筑物外沿路边设室外地上式消火栓，其间距小于60m，距离路边小于2m；各建筑物内设室内消火栓，其间距小于30m，保证有两支充实水柱同时达室内任何部位。第十三章 组织机构与人力资源配置13.1 组织机构1、职能管理公司建立现代企业管理制度，实行总经理负责制。由总经理牵头组积日常管理工作。公司设立办公室、生产科、质检科、财务科、销售科等科室2、生产组织公司生产车间设有生产设备车间。3、后勤部门公司设立后勤保障、传达等部门。13.2 工作制度与人力资源配置13.2.1 工作制度本项目设计全年工作300天，制造加工工作人员采取三班制，管理、技术和销售工作人员实行单班工作日制度。13.2.2 人力资源配置本项目项目新增用工100人，所需的工作人员面向社会招聘并择优录取。13.2.3 人员培训由于生产线成型主机等设备属性能及人格较高的设备，生产线采用相互自动控制系统，以及二次码烧新型节能余热利用窑炉的操作，都要求有较高技术水平的工作，因此，对干部的管理水平及工人的文化素质、技术等级有一定的要求，应在投产前对工人进行短期培训，帮助工人尽快提高设备操作水平和故障排除能力。1）技术工作人员： 如成型、热工、机修、电器等工种技术工人应提前进行重点培训，使其具有解决较大技术难题和突发事件的能力。2）其他岗位的操作人员： 在上岗前也要进行短期技术培训，每个人员都应对整个生产线有所了解，掌握安全生产知识，掌握优质高产技能，了解本岗位工作责任与全局的关系，确保生产过程中的正常运转。3）管理人员：工厂管理人员应自始至终参加生产线的建设与调试，熟悉生产工艺、掌握主要质量控制点，4）负责人：对主要负责人应进行较高层次的技术培训，提高企业管理水平，在项目投产后对生产全过程应实施全面质量管理，以便生产线发挥最大生产能力，企业获取最佳经济效益。第十四章 项目建设期与实施进度14.1 项目建设期本项目建设期为2年，从2012年11月开始计算，2014年10月建设完成并试产，2014年11月正式开始生产。14.2 项目实施进度项目实施进度如下表所示：表14-1 项目实施进度表第十五章 投资估算及资金筹措15.1 项目投入总资金项目投入总资金由建设投资、建设期利息和流动资金构成。根据国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知，作为计算资本金基数的总投资，是指投资项目的固定资产与铺底流动资金之和。建设投资是指在项目筹建与建设期间所花费是全部建设费用，按概算法分类包括工程费用、工程建设其他费用和预备费用，其中工程费用包括建筑工程费、设备购置费和安装工程费，预备费用包括基本预备费和涨价预备费（本建设项目不考虑涨价预备费）。建设期利息是债务资金在建设期内发生并应计入固定资产原值的利息，包括借款（或债券）利息及手续费、承诺费、管理费等其他融资费用。流动资金是项目运营期内长期占用并周转使用的营运资金。项目总资金的构成(按概算法分类)，即投资估算的具体内容如图15-1所示。图15-1项目总资金构成建筑工程费设备购置费工程费用安装工程费工程建设其他费用建设投资基本预备费项目总资金预备费用建设期利息涨价预备费流动资金经初步估算，本项目投入总资金估计为3000万元，其中固定资产投资2294万元，流动资金706万元。估算过程如下：一、建设投资估算建设投资包括工程费用（含建筑工程费、设备购置费和安装工程费）、工程建设其他费用和预备费（含基本预备费和涨价预备费）。建筑工程费用根据xx省建筑与装饰工程综合定额(2010)、建设工程工程量清单计价规范（GB50500-2008）进行估算。各类设备价格根据设备供应商提供的价格及现行市场价格估算。材料价格按xx市2012年市场价取值。建设投资估计为2294万元。项目主体建筑土建工程费用估算见下表15-1。表15-1 项目土建工程费用估算表（万元）序号名称单位工程量单价（元）费用合计1厂房建筑2400900216.0 2原料堆场100050050.0 3成品堆场120050060.0 4砖机、蒸压釜棚260030078.0 5综合动力房160120019.2 6循环水池20065013.0 7办公场所400110044.0 8宿舍、食堂等生活设施18001100198.0 9厂区道路8010厂区绿化60合计9760818.2 项目工程建设其他费用估算见表15-2。表15-2 项目工程建设其他费用估算表（万元）序号费用名称计算依据费率或标准总价1建设期租地费用50亩每亩每年0.2万元202建设管理费工程费用3.00%58.68 3前期工作费工程费用2%39.12 4勘察设计费工程费用3.00%58.68 5工程保险费工程费用0.50%9.78 6人员培训费100人每人1200元12.00 7办公及生活家具费100人每人1000元10.00 合计208.26 项目建设投资估算见下表15-3。15-3 项目建设投资估算表(万元)序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计其中： 外汇投资比例1工程费用749.0 1071.0 136.0 1956.0 85.26%1.1 主体工程216.0 902.0 90.8 1208.8 52.69%1.1.1 生产车间216.0 902.0 90.8 1208.8 厂房建筑216.0 216.0 生产设备890.0 90.0 980.0 通风设备12.0 0.8 12.8 1.2 辅助工程110.0 50.0 5.0 165.0 7.19%1.2.1 原料堆场50.0 1.2.2 成品堆场库60.0 60.0 1.2.3 综合动力设备50.0 5.0 55.0 1.3 公用工程41.0 34.0 38.2 113.2 4.93%1.3.1 消防设备28.0 12.0 2.2 42.2 1.3.2 循环水池13.0 18.0 31.0 1.3.3 供水管道18.0 18.0 1.3.4 排水管道16.0 16.0 1.3.5 通讯线路4.0 2.0 6.0 1.4 总图运输工程140.0 85.0 2.0 227.0 9.89%1.4.1 厂区道路80.0 80.0 1.4.2 厂区动力照明15.0 2.0 17.0 1.4.3 厂区绿化60.0 60.0 1.4.4 生产运输设备70.0 70.0 1.5 服务性工程项目242.0 0.0 0.0 242.0 10.55%1.5.1 办公综合楼44.0 44.0 1.5.2 宿舍、食堂等生活设施198.0 198.0 2工程建设其他费用208.3 208.3 9.08%2.1 建设用地费20.0 2.2 建设管理费58.7 58.7 2.3 前期工作费39.1 39.1 2.4 勘察设计费58.7 58.7 2.5 工程保险费9.8 9.8 2.6 人员培训费12.0 12.0 2.7 办公及生活家具购置费10.0 10.0 3预备费129.9 129.9 5.66%3.1 基本预备费129.9 129.9 3.2 涨价预备费0.0 0.0 4建设投资749.0 1071.0 136.0 338.1 2294.1 100.00%投资比例32.65%46.68%5.93%14.74%100.0%注：1.基本预备费(工程费用+工程建设其他费用)基本预备费费率,基本预备费费率取6.0%;该项目暂不考虑涨价预备费。2.表中数字加和尾数有可能不对应（包括计算过程），系计算机自动保留所致。二、建设期利息估算该项目所需资金全部自筹，不涉及债务性融资，不存在建设期利息。三、流动资金估算流动资金估算的基础主要是营业收入和经营成本，因此，流动资金估算应在营业收入和经营成本估算之后进行，此处进行流动资金估算所需要的营业收入和经营成本数据来源于本章后文的成本估算及收入估算小节。本项目采用详细估算法计算流动资金需要量。分项详细估算法是对流动资金和流动负债主要构成要素，即存货、现金、应收账款、预付账款、应付账款、预收账款等项内容分项进行估算，最后的得出项目所需的流动资金数额。据算公式为：流动资金 = 流动资产流动负债流动资产 = 应收账款预付账款存货现金流动负债 = 应付账款预收账款流动资金本年度增加额 = 本年流动资金上年流动资金存货、在产品、产成品、应收账款、现金、预付账款、应付账款、预收账款的计算公式此处不再一一列出。项目的经营成本数据见下表15-4。15-4 项目经营成本数据表（万元）序号项目运营期第1年第2年第310年1经营成本（含进项税额）2703 3323 4004 1.1外购原材料（含进项税额）1172 1563 1954 1.2外购燃料动力（含进项税额）845 1046 1307 1.3工资及福利费3503503501.4修理费6969691.5其他制造费用4040401.6其他管理费用1401401401.7其他营业费用86.4115.2144项目流动资金估算见下表15-5。15-5 项目流动资金估算表（万元）序号项目最低周转天数周转次数运营期第1年第2年第310年1流动资产842.50 1036.21 1249.35 1.1 应收账款3012225.23 276.91 333.66 1.2 存货565.90 705.53 859.52 1.2.1 外购原材料301297.70 130.26 162.83 1.2.2 外购燃料动力301270.42 87.14 108.92 1.2.3 在产品57234.39 42.61 51.67 1.2.4 产成品507.2363.39 445.52 536.11 1.3 现金301251.37 53.77 56.17 1.4 预付账款2流动负债336.24 434.80 543.50 2.1 应付账款606336.24 434.80 543.50 2.2 预收账款3流动资金（12）506.27 601.42 705.86 4流动资金本年增加额95.15 104.44 5用于流动资金的项目资本金151.88 180.42 211.76 6流动资金借款354.39 420.99 494.10 该项目运营期间所需流动资金总计估算为706万元，铺底流动资金按全部流动资金的30%计算，铺底流动资金为212万元。四、项目投入总资金项目投入总资金估算见表15-6。表15-6 项目投资估算表（万元）序号费用名称投资额备注1建设投资22941.1工程费用19561.1.1建筑工程费用7491.1.2设备工程费用（含安装费）12071.2工程建设其他费用2081.3预备费1302建设期利息03流动资金706项目投入总资金（1+2+3）300015.2 投资使用方案项目建设期为两年，经营期按10年计算，投产第一年达到设计能力的60%，第二年达到设计能力的80%，从投产第三年开始达到设计能力的100%。流动资金按生产需要在项目计算期第三年开始逐年投入。项目分年度投资计划见表15-7。表15-7 项目分年投资计划表（万元）序号项 目第1年第2年第3年第4年第5年1建设投资114711472建设期利息003流动资金506951054项目投入总资金114711475069510515.3 资金筹措所需资金全部自筹。第十六章 财务分析及评价16.1 评价方法及说明依据国家发改委和建设部联合发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，并根据企业会计准则、其他有关经济及税务法规和项目实际需要进行评价。分析范围包括对本项目的经营收入与成本的估算、项目盈利能力分析、盈亏及敏感性分析等，所用的各项指标按照国家有关规定选取。计算不考虑项目单位其他业务的收入与成本效益，财务评价仅对本项目的新增效益进行评价。项目建设期2年，经营期10年。建设期从2012年11月开始计算，2014年10月建设完成，从2014年11月开始试产，投产第一年达产率60%；第二年达产80%；从第三年开始达产100%。成本和销售的各种价格均按不含税价测算。本评价采用项目单位提供的部份基础数据和资料。16.2 财务主要数据16.2.1 资产形成1、固定资产形成固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而特有；使用寿命超过一个会计年度。固定资产原值是指项目投产时（达到预定可使用状态）按规定由投资形成固定资产的价值，包括工程费用（设备购置费、安装工程费、建筑工程费）和工程建设其他费用中应计入固定资产原值的部分（也称固定资产其他费用）。预备费通常计入固定资产原值。按相关规定建设期利息应计入固定资产原值。根据中华人民共和国增值税暂行条例（国务院令第538号），允许抵扣部分固定资产进项税额，可抵扣固定资产的增值税包括设备、主要安装材料的进项税额。根据关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知(财税2008156号)，对于生产原料中掺兑废渣比例不低于30%的特定建材产品(其中包括砖) 实行免征增值税政策。由于该项目产品属于免征增值税范围，因此不再考虑可抵扣的固定资产进项税额。在项目财务分析与评价中，该项目固定资产形成简化处理为建设投资全部形成固定资产，该项目固定资产原值为2294万元。2、无形资产形成无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权和特许权等。项目决策分析与评价中可将项目投资中包括的专利及专有技术使用费、土地使用权费、商标权费等费用直接转入无形资产原值。该项目暂不考虑形成无形资产。16.2.2 成本费用估算1.原材料、燃料成本16-1原材料成本估算表序号原料单位年需求量单价（元/吨）总价1粉煤灰t130522 202612集料t114206 505713石灰t21754 2806094石膏t5438 4202291670原材料价格费用约为1670万元。本项目生产需要的燃料动力主要是电、蒸汽、柴油和水，年需电270万KWH，生活公共用水及生产用水约8万吨,高压蒸汽（1.4MPa饱和蒸汽,195）42000吨，柴油100吨。能源动力价格以电0.9元/千瓦时，水1.5元/吨，柴油价格按6000元/吨计算，高压蒸汽价格按200元/吨计算，每年燃料动力费用合计1155万元。2.工资薪酬项目计划定员100人，其中技术人员10人，年人均工资6万元；管理及行政人员10人，年人均工资5万元；生产及其他人员80人，年人均工资3万元。项目达产年份预计年工资薪酬总额为350万元。3.资产折旧摊销固定资产折旧：本项目设备工程投资费用（包括生产设备、检验维修设备及其他辅助设备）综合折旧为10年，残值按5%计算，按直线法计提折旧；房屋建筑等投资费用（包括建筑工程费用、设计费、保险费等等）综合折旧为20年，残值按5%计算，按直线法计提折旧。达产年的年折旧费总额为169万元。 本项目不涉及无形资产及其他资产的摊销。详见附表16-2：固定资产折旧费估算表。4.固定资产修理费固定资产修理费是指为保持固定资产的正常运转和使用，充分发挥其使用效能，在运营期内对其进行必要修理所发生的费用，计算基数为项目全部固定资产，本项目按3%计提，年固定资产修理费用约为69万元。5.其他费用其他费用包括其他制造费用、其他管理费用和其他营业费用。其他制造费用按人员定额进行估算，每人按0.4万元计提，年需要其他制造费用约为40万元。其他管理费用按薪酬总额的0.4倍计提，年需要其他管理费用约为140万元。其他营业费用按年销售收入的3%计提，达产年，需要其他营业费用约为144万元。6.总成本费用达产年，该项目总成本费用为3747万元，其中固定成本778万元，包括工资及福利费、修理费、折旧费、摊销费、其他制造费用、其他管理费用等；可变成本2969万元，包括外购原材料、燃料动力费、其他营业费用和利息支出等。详见附表16-3：总成本费用估算表。16.2.3 收入及税金估算1. 营业收入项目销售收入约4800万元。2. 增值税及税金附加项目产品增值税税率为17，城市维护建设税税率5%，教育费附加费率3%，地方教育附加2%。详见附表16-4：营业收入及增值税估算表。根据关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知(财税2008156号)，对于生产原料中掺兑废渣比例不低于30%的特定建材产品(其中包括砖) 实行免征增值税政策。16.3 财务分析16.3.1 财务盈利能力分析1. 利润及利润分配营业收入扣除总成本费用后为利润总额，扣除所得税后为净利润。该项目达产期，每年新增利润总额约为1052.7万元。根据中华人民共和国企业所得税法（主席令第63号）及中华人民共和国企业所得税法实施条例（国务院令第512号）。第九十九条企业所得税法第三十三条所称减计收入，是指企业以资源综合利用企业所得税优惠目录（2008年版）规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入收入总额。前款所称原材料占生产产品材料的比例不得低于资源综合利用企业所得税优惠目录规定的标准，根据规定该项目产品可满足。该项目单位所得税率按25计算，通过计算，项目年所得税为143.2万元。新增净利润为909.5万元。附表16-5：利润及利润分配表。2. 盈利能力分析（1）静态财务评价指标计算本项目达产期时利润总额1052.7万元，净利润909.5万元，所得税143.2万元。总投资收益率利润总额/总资金1052.7/300035.1%资本金净利润率净利润/资本金909.5/300030.3%销售净利润率净利润/销售收入909.5/480018.9%（2）动态财务评价指标计算所得税前：项目投资财务内部收益率：38.45；项目投资财务净现值：4225.72万元（i=12%）；项目投资回收期（含建设期）：4.68年。所得税后：项目投资财务内部收益率：36.04；项目投资财务净现值：3719.89万元（i=12%）；项目投资回收期：4.81年。详见附表16-6：项目投资现金流量表。16.3.2 不确定性分析（1）盈亏平衡分析以项目设计营运能力利用率表示（取达产期时的值）：BEP778/（480002969）42.5%计算表明：在设定的各计算条件不变的情况下，当营业负荷达到设计量的42.5%以上时，项目可盈利。安全边际率1BEP57.5%根据安全性检验标准，当项目的安全边际率达40%以上时，项目的安全等级为“很安全”，本项目正常营运年份的安全边际率为57.5%，因此本项目发生亏损的可能性不是很大。图7.2项目投资盈亏平衡分析图（2）敏感性分析敏感性分析用以考察项目涉及的各种不确定因素对项目基本方案经济评价指标的影响，找出敏感因素，估计项目效益对他们的敏感程度，粗略预测项目可能承担的风险，为进一步的风险分析打下基础。根据经验，并结合该项目在运营过程中，可能存在的不确定性因素， 决定选取建设投资、销售价格、原材料价格和生产负荷四项不确定性因素，针对项目投资财务内部收益率(税后)进行敏感性分析，其发生变化对所得税后项目投资财务内部收益率的影响程度见表16-7，敏感系数见表17-8，敏感性临界点见表16-9。表16-7 所得税后项目投资财务内部收益率敏感性分析表（%）序号不确定因素变动幅度30%20%10%基本方案10%20%30%1建设投资50.22%45.75%42.02%38.86%36.12%33.72%31.58%2销售价格1.38%22.95%38.86%52.12%63.76%62.80%3原材料价格64.88%56.95%48.30%38.86%28.29%16.01%0.77%4生产负荷27.13%31.59%35.44%38.86%41.92%44.72%47.28%敏感性分析图：敏感度系数是项目效益指标变化的百分率与不确定因素变化的百分率之比。敏感度系数高，表示项目效益对该不确定因素敏感程度高，提示应重视该不确定因素对项目效益的影响。敏感度系数计算公式如下：E=（A/A）/（F/F）式中：E评价指标A对于不确定因素F的敏感度系数；A/A不确定因素F发生F/F变化时，评价指标A的相应变化率（%）；F/F不确定因素F的变化率（%）。E0,表示评价指标与不确定因素同方向变化；E0，表示评价指标与不确定因素反方向变化。E较大者敏感系数高。敏感度系数的计算结果会随着不确定因素变化率取值不同而发生变化，在此，我们所关注的是各不确定因素敏感度系数的相对值，借此了解各不确定因素的相对影响程度，以选出敏感度较大不确定因素。表16-8 敏感度系数表变动趋势变动区间敏感度系数建设投资销售价格原材料价格生产负荷增加010%-0.719 2.675 -1.043 0.838 10%20%-0.676 1.940 -1.208 0.707 20%30%-0.648 1.514 -1.424 0.607 减少010%-0.824 2.988 -1.010 0.935 10%20%-0.897 4.954 -0.892 1.166 20%30%-0.986 10.000 -0.796 1.528 说明：（1）表中敏感度系数为负，说明效益指标变化方向与不确定因素变化方向相反；敏感度系数为正，说明效益指标变化方向与不确定性因素变化方向相同。以建设投资增加10%和销售价格降低10%为例，说明表17-15中敏感度系数的计算。建设投资增加10%时：A/A = （0.33450.3604）/0.3604 = 0.072E建 = 0.072/0.1 = 0.72效益指标对建设投资的敏感度系数E建为负，说明建设投资增加导致内部收益率降低。销售价格降低10%时：A/A = （0.25270.3604）/0.3604 = 0.298E销 = 0.298/0.1 = 2.98效益指标对销售价格的敏感度系数E销为正，说明销售价格降低导致内部收益率降低。临界点是指不确定因素的极限变化，即不确定因素的变化时项目由可行变为不可行的临界数值，也可以说是该不确定因素使内部收益率等于基准收益率的变化率。当该不确定因素为费用科目时，为其增加的百分率；当该不确定因素为效益科目，为其降低的百分率。临界点的高低与设定的基准收益有关，对于同一个项目，随着设定基准收益率的提高，临界点就会变低（即临界点表示的不确定因素的极限变化变小）；而在一定的基准收益率下，临界点越低，说明该因素对项目效益指标影响越大，项目对该因素就越敏感。表16-9 敏感性临界点序号指标名称临界点相对变化数额变化后的数额1建设投资121.7%365066502销售价格 由于产品种类较多，此处以销售收入表示；20.5%98538153原材料价格 以原材料总价格表示。58.1%9702640说明：表中“相对变化数额”是指临界点所对应的各不确定因素具体变化数额。临界点可以通过敏感性分析图求得其近似值，但由于项目效益指标的变化与不确定因素变化之间不完全是直线关系，有时误差较大，因此，此处采用函数法求解临界点。分析：项目对产品的销售价格敏感度最高，当销售价格下降幅度超出设计价格20.5%以上时，项目将达不到预期目标。16.4 财务评价结论经过分析计算，由各项指标良好，项目盈利能力强，负债清偿能力和抗风险能力都比较强，项目财务上可行。本项目的主要经济指标见下表16-10。表16-10 项目主要经济指标汇总表序号指标和数据名称单位指标和数据备注一规 模-1占地面积亩50约33333平方米2建筑面积平方米4760-3项目投入总资金万元3000-3.1建设投资万元2294-3.2建设期利息万元0-3.3流动资金万元706-其中:铺底流动资金万元2124项目总投资万元2506按铺底流动资金计算5劳动定员人100-6产能亿块（标砖）1.2-二能源动力消耗-1水万吨8-2电万千瓦时270-3蒸汽吨42000-4柴油吨100三财务经济数据-1销售收入（不含税）万元4800-2增值税万元03销售税金附加万元0-4总成本费用万元3747-5利润总额万元1052.7-6所得税万元143.2-7税后利润万元909.5-8纳税总额万元143.2-9财务盈利能力分析-9.1财务内部收益率-全部投资所得税前-38.45%-全部投资所得税后-36.04%-9.2财务净现值-全部投资所得税前万元4225.72IC=12%全部投资所得税后万元3719.89IC=12%9.3投资回收期（含建设期）-全部投资所得税前年4.68-全部投资所得税后年4.81-9.4总投资收益率-35.1%-9.5资本金净利润率-30.3%-9.6销售净利润率-18.9%-9.7盈亏平衡点-42.5%-第十七章 经济和社会效益分析17.1 经济效益分析该项目具有良好的经济效益，盈利能力较强，相关经济指标如下：（1）投资规模项目投入总资金为3000万元，其中建设投资2294万元，流动资金706万元。（2）项目产品、产能及销售收入项目达产年，具备年产1.2亿块（折标砖）粉煤灰环保砖的生产能力，年销售收入约4800万元，年纳税总额约143.2万元。该项目具有较强的盈利能力以及财务生存能力。（3）项目投资强度项目投资强度项目建设总投资项目总用地面积2294万元33333平方米688.2元/平方米(4)利润及税收该项目达产期，每年利润总额约为4800万元，净利润为909.5万元；项目年纳税总额约为143.2万元。（5）投资收益率及利润率总投资收益率利润总额/总资金1052.7/300035.1%资本金净利润率净利润/资本金909.5/300030.3%销售净利润率净利润/销售收入909.5/480018.9%（6）动态评价指标计算所得税前：项目投资财务内部收益率：38.45；项目投资财务净现值：4225.72万元（i=12%）；项目投资回收期（含建设期）：4.68年。所得税后：项目投资财务内部收益率：36.04；项目投资财务净现值：3719.89万元（i=12%）；项目投资回收期：4.81年。17.2 社会效益分析17.2.1 促进行业发展项目建成投产后将为xx市及其周边地区提供更多的新型环保砖，满足市场发展的需要，并且提高当地同行业的整体水平，促进当地新型建材行业的发展，同时还可带动下游产业发展。17.2.2 节能环保效益本项目产品以xx酒精公司的锅炉煤灰和酒精废液作为原料，循环利用废旧资源，并且从制作到使用都大大减轻了替代品传统粘土砖毁田取土和污染大气的环境危害，节能环保效益显著。17.2.3 带动当地就业、促进地方经济项目拟新增用工100人，可为当地提供100个就业机会，项目建设投产后，预计投产期年销售收入为4800万元，预计投产年利税总额为143.2万元，拉动当地经济发展，增加税收，具有良好的经济效益。第十八章 项目风险分析18.1 项目主要风险因素从上各章节的分析，本项目的风险主要在市场和技术、质量及管理等因素。18.2 风险程度分析18.2.1 风险等级分类1、一般风险，风险发生的可能性不大，即使发生，造成的损失较小，一般不影响项目的可能性。2、加大风险，风险发生的可能性较大，或者发生后造成的损失较大，但造成的损失程度是项目可研承受的。3、严重风险，有两种情况，一是风险发生的可能性大，风险造成的损失大，是项目由可行变成不可行；二是风险发生后造成的损失严重，但是风险发生的概率很小，采取有效的防范措施，项目仍然可以正常实施。4、灾难性风险，风险发生的可能性很大，一旦发生将产生灾难性后果，项目无法承受。18.2.2 风险程度分析本项目的风险等级和风险程度汇总如下图所示：风险因素和风险程度分析汇总表 表19-1序号风险因素风险程度灾难性严重较大一般1市场风险2技术风险3质量风险4管理风险18.3 防范和降低风险对策18.3.1 市场风险由于本项目是新建项目，还没有建立营销体系，具有一定的市场风险。针对市场风险，应做好市场调研，加强产品宣传，做好生产经营管理，保证产品质量；项目投产后，根据市场的变化进行产品调整，加大市场营销开拓力度，努力提升市场份额。18.3.2 技术风险经过国家的鼓励和发展，环保砖生产技术在我国已趋于成熟。项目建设公司已掌握国内先进的环保砖生产技术，在生产中严格按照国家标准。所以在技术方面面临的风险是降低的，属于一般性风险因素。18.3.3 质量风险项目建设公司在生产上采用先进加工设备和国内先进的工艺水平，能充分保证产品的质量；并且公司建立了完整的质量监控体系，产品的最终质量可靠。18.3.4 管理风险针对管理风险，首先加强人事管理，与核心技术员工签订技术保密合同；其次公司制定相关奖励政策吸引、留住核心技术员工，使其忠心于公司、忠心于公司产品；核心技术按功能由不同员工分别掌握，功能接口相互渗透，避免个别员工全部掌握的模式；技术文档和说明定期修改，加强对技术文档的备案和存档工作。第十九章 结论和建议19.1 结论本报告对项目的技术、市场、财务和经济等方面进行了分析及估算，认为项目在技术上的风险性不大，项目拟采用的技术及生产工艺较为成熟和先进，且适合规模化生产；在市场方面，通过分析，该项目的市场前景良好，需求量较为稳定并逐年持续增长，项目产品受到国家政策的长期鼓励，市场风险较小；在项目财务效益方面，项目投入总资金为3000万元，规模适中，本项目产品及产量为：年产1.2亿块（折标砖）粉煤灰环保砖，项目达产年，项目销售收入约4800万元，年纳税总额约143.2万元。该项目具有较强的盈利能力以及财务生存能力。通过本可行性报告分析，本项目具有非常好的经济效益、社会效益和环境效益，符合我国当前的可持续发展，对促进当地经济发展和提升居民收入都具有重要意义，项目在技术、经济、市场与财务上均具备可行性。19.2 建议（1）抓紧资金落实、做好厂房建设和设备购置订货准备，加快项目的能耗评估工作进程，以利项目能按计划进度实施。（2）加强公司的技术队伍和人员培训，迎接本项目的投产运营。（3）实施过程中加强建设工程的施工管理，对环保工程设施要执行“三同时”原则。（4）建议有关各方共同努力，抓紧建设，使项目能按计划建成投产，同时采取必要有效的措施，控制和规避风险，增强竞争力，以期达到预定效益。（5）建议政府各部门给予大力支持，促使项目尽快建成，及早产生经济和社会效益。附表附表16-2：固定资产折旧费估算表；附表16-3：总成本费用估算表；附表16-4：营业收入及增值税估算表；附表16-5：利润及利润分配表；附表16-6：项目投资现金流量表。1表16-2：固定资产折旧费估算表（万元）序号项目属性第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年1房屋、建筑物等1.1 折旧年限(年)201.2 残值率(%)51.3 折旧方法年限平均法1.4 当期转入固定资产10240000000001.5 累计投入原值10241024102410241024102410241024102410241.6 当期折旧48.6448.6448.6448.6448.6448.6448.6448.6448.6448.641.7 当期净值975.36926.72878.08829.44780.8732.16683.52634.88586.24537.62机械设备2.1 折旧年限(年)102.2 残值率(%)52.3 折旧方法年限平均法2.4 当期转入固定资产12700000000002.5 累计投入原值12701270127012701270127012701270127012702.6 当期折旧120.65120.65120.65120.65120.65120.65120.65120.65120.65120.652.7 当期净值1149.351028.7908.05787.4666.75546.1425.45304.8184.1563.53合计3.1 当期转入固定资产22942294229422942294229422942294229422943.2 累计投入原值22942294229422942294229422942294229422943.3 当期折旧169.29169.29169.29169.29169.29169.29169.29169.29169.29169.293.4 当期净值2124.711955.421786.131616.841447.551278.261108.97939.68770.39601.1表16-3：总成本费用估算表（万元）序号项 目运营期第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年生产负荷60%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1外购原材料1002.00 1336.00 1670.00 1670.00 1670.00 1670.00 1670.00 1670.00 1670.00 1670.00 2外购燃料动力693.00 924.00 1155.00 1155.00 1155.00 1155.00 1155.00 1155.00 1155.00 1155.00 3直接人工350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 4修理费69.00 69.00 69.00 69.00 69.00 69.00 69.00 69.00 69.00 69.00 5其他费用266.40 295.20 324.00 324.00 324.00 324.00 324.00 324.00 324.00 324.00 5.1 其他制造费用40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 5.2 其他管理费用140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 5.3 其他营业费用86.40 115.20 144.00 144.00 144.00 144.00 144.00 144.00 144.00 144.00 6经营成本（1+2+3+4+5）2380.40 2974.20 3568.00 3568.00 3568.00 3568.00 3568.00 3568.00 3568.00 3568.00 7折旧费169.29 169.29 169.29 169.29 169.29 169.29 169.29 169.29 169.29 169.29 8摊销费0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9场地租金支出10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10总成本费用合计（6+7+8+9）2559.69 3153.49 3747.29 3747.29 3747.29 3747.29 3747.29 3747.29 3747.29 3747.29 其中：可变成本（1+2+5.3）1781.40 2375.20 2969.00 2969.00 2969.00 2969.00 2969.00 2969.00 2969.00 2969.00 固定成本（3+4+5-5.3+7+8+9)778.29 778.29 778.29 778.29 778.29 778.29 778.29 778.29 778.29 778.29 表16-4：营业收入及增值税估算表（万元）序号项 目运营期第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年生产负荷60%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业税金及附加00.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.1 营业税1.2 消费税1.3 城市维护建设费00.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.4 教育费附加00.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.5 地方教育费附加00.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2增值税2.1 产品销项税额489.6652.80 816.00 816.00 816.00 816.00 816.00 816.00 816.00 816.00 2.2 运营投入进项税额267.702356.94 446.17 446.17 446.17 446.17 446.17 446.17 446.17 446.17 外购原辅材料170.34227.12 283.90 283.90 283.90 283.90 283.90 283.90 283.90 283.90 外购电力24.78633.05 41.31 41.31 41.31 41.31 41.31 41.31 41.31 41.31 外购蒸汽65.5287.36 109.20 109.20 109.20 109.20 109.20 109.20 109.20 109.20 外购柴油6.128.16 10.20 10.20 10.20 10.20 10.20 10.20 10.20 10.20 外购新鲜水0.9361.25 1.56 1.56 1.56 1.56 1.56 1.56 1.56 1.56 2.3 抵扣固定资产进项税额2.4 应纳增值税0000000000表16-5：利润及利润分配表（万元）序号项 目运营期第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年生产负荷60%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1销售收入28803840480048004800480048004800480048002税金及附加0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3总成本费用2559.69 3153.49 3747.29 3747.29 3747.29 3747.29 3747.29 3747.29 3747.29 3747.29 4补贴收入0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5营业外收入0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6利润总额320.31 686.51 1052.71 1052.71 1052.71 1052.71 1052.71 1052.71 1052.71 1052.71 7弥补以前亏损0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8应税利润320.31 686.51 1052.71 1052.71 1052.71 1052.71 1052.71 1052.71 1052.71 1052.71 9所得税8.08 75.63 143.18 143.18 143.18 143.18 143.18 143.18 143.18 143.18 10税后利润312.23 610.88 909.53 909.53 909.53 909.53 909.53 909.53 909.53 909.53 11提取法定盈余公积金31.22 61.09 90.95 90.95 90.95 90.95 90.95 90.95 90.95 90.95 12未分配利润转分配0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13未分配利润281.01 549.79 818.58 818.58 818.58 818.58 818.58 818.58 818.58 818.58 14累计未分配利润281.01 830.80 1649.38 2467.96 3286.54 4105.12 4923.70 5742.28 6560.86 7379.44 表16-6：项目投资现金流量表（万元）序号项 目建设期运营期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年生产负荷60%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1现金流入3369.60 4492.80 5616.00 5616.00 5616.00 5616.00 5616.00 5616.00 5616.00 6922.96 1.1 销售收入2880.00 3840.00 4800.00 4800.00 4800.00 4800.00 4800.00 4800.00 4800.00 4800.00 1.2 补贴收入0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.3 销项税额489.60 652.80 816.00 816.00 816.00 816.00 816.00 816.00 816.00 816.00 1.4 回收资产余值0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 601.10 1.5 回收流动资金0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 705.86 2现金流出114711473154.37 3426.28 4118.61 4014.17 4014.17 4014.17 4014.17 4014.17 4014.17 4014.17 2.1 建设投资114711472.2 流动资金506.27 95.15 104.44 2.3 经营成本2380.40 2974.20 3568.00 3568.00 3568.00 3568.00 3568.00 3568.00 3568.00 3568.00 2.4 进项税额267.70 356.94 446.17 446.17 446.17 446.17 446.17 446.17 446.17 446.17 2.5 应纳增值税0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.6 税金及附加0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.7 维持运营投资0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3所得税前净现金流量-1147.00 -1147.00 215.23 1066.52 1497.39 1601.83 1601.83 1601.83 1601.83 1601.83 1601.83 2908.79 4累计税前净现金流量-1147.00 -2294.00 -2078.77 -1012.25 485.14 2086.97 3688.80 5290.63 6892.46 8494.29 10096.12 13004.90 5调整所得税8.08 75.63 143.18 143.18 143.18 143.18 143.18 143.18 143.18 143.18 6所得税后净现金流量-1147.00 -1147.00 207.15 990.89 1354.21 1458.65 1458.65 1458.65 1458.65 1458.65 1458.65 2765.61 7累计税后净现金流量-1147.00 -2294.00 -2086.85 -1095.96 258.25 1716.91 3175.56 4634.21 6092.86 7551.52 9010.17 11775.78 计算指标：税前税后财务内部收益率38.45%36.04%财务净现值（i=12%）4225.72 3719.89 投资回收期(年)4.68 4.81