1 / 10会计电算化操作案例操作平台：UFERP U8.50产品组合：总账系统报表管理应收系统应付系统固定资产管理工资管理引入： 打开 UFERPACT 否 是一、账套信息【账套信息】账套号：888；账套名称：河南华强股份有限公司；账套路径默认；启用日期：2007 年 1 月；会计期间 2007 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。【单位信息】单位名称：河南华强股份有限公司；简称：华强股份；单位地址：郑州市金水路 777 号；法定代表人：李强；邮政编码：450001；联系电话：6666-8888；税号：410103198601011365【核算类型】本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：新会计制度；账套主管：陈明；按行业性质预置会计科目。【基础信息】对存货、客户、供应商进行分类,不进行外币核算。【编码方案】科目编码级次：4-2-2-2；客户权限组级次：2-2-3；客户分类级次：2-2-3；部门编码级次：1-2；存货权限组级次：1-2-2-3；存货分类编码级次：1-2-2-3；结算方式编码级次：1-2；供应商权限组级次：2-2-3；供应商分类编码级次：2-2-3。【小数位数】数据精确度均按默认值 2 位。【账套主管】陈明（001，口令无）：负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；审核业务兼负责总账及报表管理。【系统操作】王晶（002，口令无）：负责所有凭证的输入及记账工作；负责应收系统、应付系统、工资系统和固定资产系统等日常操作处理。 （应收、应付、工资、固定资产、总账全打钩）【系统启用】在企业门户基本信息系统启用中，启用总账系统、应收款管理系统、应付款管理系统、工资管理系统、固定资产管理系统，启用时间 2007 年 1 月 1 日。二、基础档案1部门档案部门编码 部门名称 负责人 部门属性1 总经理办公室 101(李强) 管理部门2 财务部 201(陈明) 财务管理3 销售部 301(赵斌) 销售管理4 供应部 401(刘敏) 采购管理5 加工车间 501(杨阳) 开发生产2职员档案职员编号 职员名称 所属部门 职员属性101 李强 总经理办公室 总经理102 肖明 总经理办公室 秘书201 陈明 财务部 会计主管202 王晶 财务部 出纳203 马芳 财务部 会计204 白雪 财务部 会计301 赵斌 销售部 部门经理302 宋佳 销售部 业务员 2 / 10303 孙健 销售部 业务员304 王华 销售部 业务员401 刘敏 供应部 部门经理402 张力 供应部 业务员501 杨阳 加工车间 车间主任502 李昊 加工车间 工人503 王军 加工车间 工人504 娄旭 加工车间 工人3客户和供应商分类客户分类编码 客户分类名称 供应商分类编码 供应商分类名称01 长期客户 01 工业02 中期客户 02 商业03 短期客户 03 事业4客户档案客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 所属行业001 北京华晨股份有限公司 北京华晨 01 工业 002 天津华晨股份有限公司 天津华晨 01 工业 003 上海华晨股份有限公司 上海华晨 02 工业 004 广州华晨股份有限公司 广州华晨 02 商业 005 深圳华晨股份有限公司 深圳华晨 03 商业 006 香港华晨股份有限公司 香港华晨 03 商业 5供应商档案客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 所属行业001 北京华立股份有限公司 北京华立 01 工业 002 天津华立股份有限公司 天津华立 01 工业 003 上海华立股份有限公司 上海华立 01 工业 004 广州华立股份有限公司 广州华立 02 商业 005 深圳华立股份有限公司 深圳华立 02 商业 006 香港华立股份有限公司 香港华立 02 商业 6.存货分类存货分类编码： 1（原材料） 、2（产成品）7计量单位单位组别 单位编码 单位名称 换算率 单位组别 单位编码 单位名称 换算率01（主计量单位打勾） 吨 1 03 件 101 材料（固定） 02（主计量单位不打勾） 千克 100002 产成品（固定）（无换算） 04 套 18存货档案存货编码 存货名称 所属分类 计量单位 存货属性 税率 参考成本 参考售价001 A 材料 1 吨 外购、耗用 17% 100 3 / 10002 B 材料 1 吨 外购、耗用 17% 200003 C 材料 1 吨 外购、耗用 17% 300004 D 材料 1 吨 外购、耗用 17% 400005 甲产品 2 件 自制、销售 17% 800 1500006 乙产品 2 件 自制、销售 17% 900 20009凭证类别凭证类型设置，收款凭证：借方必有1001，1002，1009；付款凭证：贷方必有1001，1002，1009；转账凭证：凭证必无1001，1002，1009。10结算方式结算方式编码 结算方式名称 票据管理1 支票 否101 现金支票 否102 转账支票 否2 其他 否11开户银行银行编码：001；名称：中国工商银行；账号：410103198002091344三、总账系统操作1参数设置凭证制单时，采用序时控制；不进行资金及往来科目赤字控制；允许修改、作废他人填制的凭证；可以使用应收受控科目，可以使用应付受控科目，不可以使用存货受控科目；由出纳填制的凭证不必经出纳签字。数量小数位数：2；单价小数位数：2；本位币精度：2。2、会计科目编辑及其期初余额录入（查找会计科目用菜单栏“查找”功能，或ctrl+F3）要求以陈明身份，根据下表的明细科目，在软件中增加明细科目，并录入会计科目2007 年 1 月 1 日的年初余额。科目名称 方向 属性 期初余额现金(1001) 借 30 000银行存款(1002) 借 1 000 000其他货币资金(1009) 借短期投资（1101） 借应收股利（1121） 借应收利息（1122） 借应收账款(1131) 借 客户往来 500 000其他应收款(1133) 借 5 000坏账准备(1141) 贷 10 000应收补贴款（1161） 借原材料 1211 借 1 000 000A 材料（121101）B 材料（121102）C 材料（121103）借 数量属性 (打勾)1000 吨*100 元=100 0001000 吨*200 元=200 0001000 吨*300 元=300 000 4 / 10D 材料（121104） 1000 吨*400 元=400 000库存商品(1243) 借 1 700 000甲产品（124301）乙产品（124302） 借 数量属性1000 件*800 元=800 0001000 件*900 元=900 000待摊费用(1301) 借长期股权投资（1401） 借长期债券投资（1402） 借委托贷款（1431） 借固定资产(1501) 借 500 000累计折旧(1502) 贷 30 000固定资产减值准备（1505） 贷在建工程（1603） 借在建工程减值准备（1605） 贷固定资产清理（1701） 借无形资产(1801) 借 305 000无形资产减值准备（1805） 贷长期待摊费用（1901） 借短期借款(2101) 贷 1 000 000应付账款(2121) 贷 供应商往来 500 000应付工资(2151) 贷应付福利费(2153) 贷应交税金(2171) 贷应交增值税(217101)进项税额(21710101)销项税额(21710105)未交增值税(217102)贷其他应交款（2176） 贷其他应付款(2181) 贷预提费用（2191） 贷长期借款（2301） 贷股本(3101) 贷 3 000 000.00资本公积（3111） 贷 100 000盈余公积（3121） 贷 200 000本年利润(3131) 贷利润分配(3141) 贷 200 000生产成本(4101) 借制造费用(4105) 借主营业务收入(5101) 贷数量属性，单位为“件”投资收益（5201） 贷补贴收入（5203） 贷主营业务成本(5401) 借数量属性，单位为“件”营业税金及其附加（5402） 借营业费用（5501） 借 5 / 10管理费用(5502) 借财务费用(5503) 借营业外支出（5601） 借所得税（5701） 借附表 1：应收账款期初余额录入会计科目： 1131 应收账款 借方余额：500 000 元单据类型 单据编号 单据日期 客户 科目 摘要 方向 金额 部门 业务员专用发票 Z1111 06-12-05 北京华晨 1131 销售甲产品 200 件 借 300 000 销售部 赵斌专用发票 Z1112 06-12-25 天津华晨 1131 销售乙产品 50 件 借 100 000 销售部 赵斌专用发票 Z1113 06-12-28 上海华晨 1131 销售乙产品 50 件 借 100 000 销售部 赵斌附表 2：应付账款期初余额会计科目： 2121 应付账款 贷方余额：500 000 元单据类型 单据编号 单据日期 供应商 科目 摘要 方向 金额 部门 业务员专用发票 Z2111 06-12-10 北京华立 2121 购入 A 材料 1000 吨 贷 100 000 供应部 刘敏专用发票 Z2112 06-12-16 天津华立 2121 购入 A 材料 1000 吨 贷 100 000 供应部 刘敏专用发票 Z2113 06-12-18 上海华立 2121 购入 C 材料 1000 吨 贷 300 000 供应部 刘敏期初余额全部输入完，试算平衡3记帐凭证录入以操作员王晶身份录入下列记账凭证。 （如发现误用 001 身份作记账凭证：1、换成002 身份，2、打开“填制凭证” ，3、将鼠标光标放在摘要栏，按空格键，在“是否需要修改他人填制的凭证”选择“是” ，可换成当前的 002-在设置-选项一栏中打勾“允许修改、作废他人填制凭证” ，4、一张张修改。 ）序号 时间 摘 要 会计科目 借方金额 贷方金额从银行提取现金（付款） 现金 10 00001 1 日从银行提取现金 银行存款 10 000支付产品宣传费 营业费用 5 00002 1 日支付产品宣传费 银行存款 5 000支付办公用品费 管理费用 2 00003 1 日支付办公用品费 现金 2 000报销差旅费 管理费用 1 500报销差旅费 其他应收款 1 00004 1 日报销差旅费 现金 500领用 A 材料 生产成本 30 00005 1 日领用 A 材料 原材料（A 材料） 300 吨*100 元领用 D 材料 制造费用 40 00006 1 日领用 D 材料 原材料（D 材料） 100 吨*400 元结转制造费用 生产成本 40 00007 1 日结转制造费用 制造费用 40 000收取职工押金 现金 50 00008 1 日收取职工押金 其他应付款 50 000预提本月利息 财务费用 10 00009 1 日预提本月利息 预提费用 10 000摊销无形资产 管理费用 5 00010 1 日摊销无形资产 无形资产 5 000 6 / 10一定要注意保存。4记帐凭证审核（001身份）待应收款管理系统、应付款管理系统、固定资产管理系统、工资管理系统期末结账后，以账套主管陈明身份登录总帐系统，审核所有录入的记账凭证和相关系统派生的机制转账凭证。5凭证记帐处理以账套主管陈明身份对所有已审核的录入凭证和机制凭证进行记账处理。6期末结账处理以账套主管陈明身份对总帐系统进行期末结账处理。四、应收款管理系统操作1参数设置（001）应收款核销方式：按单据；单据审核日期：单据日期；坏账处理方式：应收余额百分比；应收账款核算类型：详细核算；不自动计算现金折扣；不进行远程应用；不登