xx 市 2017 年上半年财政预算执行情况的报告主任、各位副主任、秘书长、各位委员： 受市人民政府委托，我向会议报告 201x 年上半年财政预算执行情况，请予审议。 一、上半年预算执行情况 1 级栏目分组一、上半年预算执行情况 今年以来，在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督下，全市上下认真贯彻落实习近平总书记视察安徽重要讲话精神及省委省政府加强供给侧结构性改革，抓好去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板，促进经济平稳健康发展系列重大决策部署，主动适应经济发展新常态，财政运行保持平稳态势，有力地促进了我市经济社会持续健康发展。 上半年，全市财政收入 116.02 亿元，同比增长 6%。完成预算的 52.1%，实现“时间过半，任务过半” 。 除 2 月份受春节假期影响外，前 6 个月平均收入 19.34 亿元，进度较为均衡。其中，市本级财政收入 42.22 亿元，完成预算的 54.6%，同比下降 2.43%；县区财政收入 73.8 亿元，完成预算的 50.8%，同比增长 11.43%。 （一）市本级一般公共预算执行情况 2 级栏目分组（一）市本级一般公共预算执行情况 上半年，市本级一般公共预算收入 39.42 亿元，完成预算的 52.8%，同比下降 4.65%。 市本级一般公共预算支出 23.28 亿元，完成预算的 43.4%，同比下降2.04%。主要原因：一是市本级部分专项支出逐步细化到项目单位，相应增加市对县区转移支付 1.92 亿元，该部分支出在县区反映；二是预留机关事业单位养老保险制度改革补差资金 1.7 亿元因改革尚未启动未形成支出。 （二）市本级政府性基金预算执行情况 2 级栏目分组（二）市本级政府性基金预算执行情况 上半年，市本级政府性基金预算收入完成 7.29 亿元，完成预算的19.01%。其中：国有土地使用权出让收入 6.32 亿元，完成预算的18.55%。加上年结转基金收入 18.79 亿元，合计基金总收入 26.08 亿元。 上半年，市本级政府性基金预算总支出 9.85 亿元，完成预算的 24.76%，同比下降 45.85%。其中：城乡社区支出 9.71 亿元，完成预算的 24.72%。 （三）市本级国有资本经营预算执行情况 2 级栏目分组（三）市本级国有资本经营预算执行情况 上半年，市本级国有资本经营收入 2.8 亿元，完成预算的 104.5%。其中：江东控股集团公司上缴 2.69 亿元，兴马公司上缴 0.11 亿元。 国有资本经营预算支出 2.14 亿元，主要是公益性设施投资补助支出及国有企业政策性补贴，完成预算的 99.07%。 （四）市本级社会保险基金预算执行情况 2 级栏目分组（四）市本级社会保险基金预算执行情况 上半年，市本级七项基本社会保险基金收入 34.22 亿元，完成预算的59.41%，增长 1.10%。其中：保费收入 20.10 亿元；财政补助资金 13.81亿元，其他收入 0.32 亿元。 社会保险基金支出为 27.23 亿元，完成预算的 46.75%，增长 4.28%。 市本级 2016 年上半年社会保险基金预算执行情况汇总表 单位：万元 基金收入 结余 项目 上年滚存结余 合计 保费收入 财政补助 其他收入 基金支出 当年结余 滚存结余 一、企业职工养老保险 91,448 230,520 115,851 113,459 1,210 197,256 33,264 124,712 二、失业保险 54,562 13,763 11,966 0 1,797 5,940 7,823 62,385 三、城镇职工医疗保险 56,583 59,886 59,886 0 0 47,964 11,922 68,505 四、工伤保险 9,405 4,680 4,680 0 0 5,005 -325 9,080 五、生育保险 9,459 2,307 2,307 0 0 1,704 603 10,062 六、居民养老保险 46,656 16,124 4,060 11,913 151 5,596 10,528 57,184 七、居民医疗保险 11 14,928 2,212 12,716 0 8,813 6,115 6,126 合计 268,124 342,208 200,962 138,088 3,158 272,278 69,930 338,054 二、上半年财政工作主要成效 1 级栏目分组二、上半年财政工作主要成效 （一）预期管理，确保收入均衡增长 2 级栏目分组（一）预期管理，确保收入均衡增长 一是印发关于进一步加强收入征管分析工作的通知 ，及时主动上门与市国税局、市地税局、市人行、海关等收入征管部门会商，充分利用现有税源平台资源，建立“1+5+10”收入征管分析制度，落实收入分析预测工作。二是压实目标责任，加强收入预期管理。每月上旬制订月度收入计划，定期牵头召开财税联席会议，月中紧盯收入进度，月末确保实现均衡入库。三是加强与县区及征收部门协作和联系，健全信息互通工作机制，及时掌握收入入库动态，坚持“大” 、 “小”税收并重，充分挖掘税源，对建筑业、房地产业等行业开展走访调研，做好资金测算，加强对重点行业、重点企业、重点工程等税源的动态监管，确保应收尽收。四是适应全面推进营改增工作要求，加大政府投资项目税收清缴力度。五是加强非税收入征缴精细管理，开展费源分析，确保非税收入运行平稳有序。 （二）精准发力，全力支持产业发展 2 级栏目分组（二）精准发力，全力支持产业发展 一是加快产业政策兑现。安排产业政策兑现资金 8.38 亿元，重点支持我市工业倍增计划、现代农业、服务业、港口经济和文旅产业等发展，上半年兑现资金 4.05 亿元。二是发挥还贷周转金对企业支持作用，上半年，累计提供还贷周转 14.6 亿元，帮助企业节约“过桥”资金成本 6500万元。三是加强国有融资担保机构建设，扩大中小微企业融资担保规模。截至 6 月底，全市 8 家国有担保公司在保余额 34.8 亿元。四是筹集 1.05亿元设立贷款担保风险补偿金，上半年发放“出口贷” 、 “专利贷” 、 “税源贷”和“固定资产投资贷”2.7 亿元。五是加大创业创新支持力度，发放创业贷款 1.87 亿元。 （三）改善民生，提升群众幸福指数 2 级栏目分组（三）改善民生，提升群众幸福指数 2016 年实施 33 项民生工程，投入资金 42.97 亿元，同比增长 13%。同时，实施 6 项为民办实事项目，并着力加大脱贫攻坚支持力度。一是强化项目启动。所有建设和培训类项目 4 月底全面开工，达到了“早部署、快落实”要求。二是强化资金筹集。资金安排不留缺口，加大审计监督。上半年，全市累计筹集财政资金 26.3 亿元，拨付资金 21.41 亿元，已到位资金拨付进度达 81.4%。三是广泛征求意见。主动上门会商，向民主党派、政协委员报告民生工程工作，就安排情况听取意见和建议。四是强化调度推进。以民生工程实施流程为抓手，发挥倒逼机制，强化工程调度，查摆问题强力推进。五是强化绩效考评。对照省绩效目标体系，做好中介机构独立评价迎检工作。开展好民调基础性工作，完善特邀监督员制度。六是创新后续管养。明确管养主体，引导推进多元投入，努力扩大政府购买服务，制定细化各项管护制度，确保项目持续发挥效益。七是强化宣传引导。组织“民生工程集中宣传月”活动，继续办好民生之窗电视、广播专题栏目等。以信息采用率为考核指标，进一步提高信息报送质量。八是继续实施为民办实事项目。计划实施公交服务升级、残疾人康复托养工程等6 个项目。九是支持脱贫攻坚。出台财政支持脱贫攻坚的实施方案 ，完善脱贫攻坚机制，筹集各级扶贫资金 2.65 亿元。落实社保兜底脱贫、健康脱贫等要求，推进产业扶贫，鼓励发展村级集体经济，加大结对定点帮扶力度。 （四）创新突破，深化财政重点改革 2 级栏目分组（四）创新突破，深化财政重点改革 一是积极稳妥推进预决算公开。按时公开 2016 年财政预算、部门预算及“三公”经费预算。坚持以公开为常态、不公开为例外，首次按支出经济分类公开政府和部门预算、首次公开专项转移支付预算。二是切实加强财政支出进度管理。印发预算支出进度考核办法 ，建立支出进度月通报制度。自今年 2 月起，每月对市直各部门预算支出执行进度进行通报。三是建立专项资金清单。今年首次公开了 14 个部门 13 项专项资金。同时，按照“一个（类）专项，一个办法”的要求，制定完善相关项目资金管理办法，及时公开相关信息。四是顺利实施“营改增”工作。建立营改增联席会议制度，多次组织专题培训，做好与国、地税对接，加大政策宣传，做好应急处置，5 月 1 日起营改增工作全面实施、实现平稳过渡。五是提升财政绩效。将 2015 年度 28 个重点项目绩效评价结果运用于指导预算编制，节约财政资金 3688.22 万元。六是强化预算管理。将四本预算报市人代会审批，并在法定时间内批复到各部门，确保部门经费正常运转。强化预算刚性约束，规范预算追加，上半年预算追加同比减少 84%。七是加大存量资金盘活力度。截止 6 月底，全市财政存量资金 24.43 亿元，较 2015年底减少 18.01 亿元。八是推进政府购买服务。实施居家养老服务、特殊群体公交补贴等 28 个项目，出台2016 年马鞍山市本级政府购买服务目录 ，扩大了范围，更加关注民生需求。 （五）规范管理，强化债务风险防控 2 级栏目分组（五）规范管理，强化债务风险防控 一是争取债券额度。争取省政府代发地方政府置换债券资金 43.16 亿元，缓解政府债务集中偿还压力，预计全年将降低利息成本负担 1.41 亿元。二是加强风险防控。加大“以长换短、以低换高”力度，缓解债务集中偿付压力。出台马鞍山市年度政府性债务及 PPP 工作管理目标考核办法 ，将政府性债务管理纳入政府目标管理绩效考核。完善债务预警机制，要求各载体制定中长期债务风险化解规划。三是加快 PPP 推广实施。垃圾焚烧发电、郑蒲港铁路、综合水环境治理等 PPP 项目进展有序。 （六）盘活增效，加快推进国资改革 2 级栏目分组（六）盘活增效，加快推进国资改革 一是规范国有资本经营预算管理。及时批复 2016 年国有资本经营预算，将市属国有企业全部纳入编制范围，上半年，收缴国有资本经营收益2.8 亿元。二是优化国资处置。将市直单位部分经营性房产划转江东控股集团运营管理，对租期已满 2 年以上的房产租金进行市场化评估，拍租马鞍山日报社等单位闲置房产，溢价率平均达 13%。配合做好车改处置工作，拍售公车 132 辆，成交总价 532.31 万元，溢价率 93.5%。三是深化国资改革。支持江东控股集团完成安粮秀山公司 56.25%股权受让，对新兴产业进行投资布局，成立浦帮物业有限公司等混合所有制企业，发起设立文化旅游基金、盛景网联母基金等 9 支基金，有力地促进了经济平稳健康发展。加快推进国有及国有参控股企业上市（挂牌） ，富马高科、安徽林海国有股权管理方案已获省国资委批准。建立资产评估机构备选库，完善资产评估工作体系。 总的来看，上半年财政预算执行情况良好，但也存在一些值得关注的问题。一是受经济形势持续下行、 “营改增”和国家减税政策效应影响，电力、水泥、钢铁及汽车制造等行业中重点税源企业上缴税收均有不同程度下降，全市税源形势偏紧。上半年，全市税收收入比上年同期下降 2.2%，收入质量有所下滑。二是财政支出呈现刚性大、基数高、财力趋紧的基本格局，在财政收入持续低增长的大背景下，能盘活的存量基本已盘活，加之政府性债务负担较重，偿付压力较大，收支矛盾突显。三是预算管理改革有待进一步深化，财政适应新形势，深入推进科学化、精细化管理工作还需持续加强等。对此，我们将在今后工作中认真研究解决。 三、下半年工作计划 1 级栏目分组三、下半年工作计划 今年市人代会批准的全市财政收入预期增长目标为 6%。鉴于今年营改增全面推行，要求所涉行业总体税负