长期股权投资决策流程+长期股权投资执行流程31 长期股权投资决策流程长期股权投资决策流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查方法相关制度1 投资部 审批检查投资项目建议书的可行性长期股权投资管理制度2 投资部 审核检查是否对被投资企业或其他投资者的情况进行详细调查长期股权投资管理制度3 投资部可行性研究检查委托的专业机构是否具备进行可行性研究的相应资质长期股权投资管理制度4投资审查委员会投资部、财务部编制检查拟订的投资方案是否可行，主要的风险是否可控，是否采取了相应的防范措施长期股权投资管理制度5 董事会 审批检查董事会是否按规定进行审议长期股权投资管理制度1编制投资项目建议书2对投资项目进行分析和论证3委托专业机构对项目进行可行性研究4对投资符合标准的投资项目进行初审5董事会对投资项目进行审议6股东大会进行决策6 股东大会 编制检查投资项目是否需要股东大会进行决策审批长期股权投资管理制度32 长期股权投资执行流程长期股权投资执行流程业务流程序号责任部门/人 配合/支持部门不相容职责监督检查方法相关制度1 投资部审核审批检查投资项目实施方案是否按规定进行编制长期股权投资管理制度 、投资执行管理细则2 投资部检查派驻人员是否符合规定资质，是否按相关程序进行跟踪管理投资执行管理细则3 投资部 财务部检查投资质量分析是否合理投资执行管理细则4 财务部 投资部检查是否按时与被投资企业进行账目核对，账目是否清晰、准确投资执行管理细则5 投资部 审批检查发放股利是否按规定程序进行审核、审批投资执行管理细则1制定投资项目实施方案2对投资项目派驻人员进行跟踪管理3定期组织人员进行投资质量分析4定期与被投资企业核对账目，计算收益5以股票形式对被投资企业发放股利6进行账务处理，及时更新账面股份数量7出现异常情况及时上报8召集相关人员商议解决方案9按照解决方案处理和解决问题6 财务部 投资部 审核检查账务处理的及时性、准确性投资执行管理细则7 投资部 审核检查异常情况是否及时上报相关人员投资执行管理细则8 总经理投资部、财务部检查解决方案是否可行，是否按权限范围进行审批投资执行管理细则9 投资部检查是否按照解决方案及时处理相关问题投资执行管理细则