仓储与存货内控制度调查评价表单位名称： 调查日期： 年 月 日 调 查 项 目 是 否 不适 用1、存货的管理是否（分检、锥放仓储条件等）良好2、存货是否不定期由财务部门会同物资管理部门共同组织3、存货盘盈、盘亏、报废等是否及时按规定审批处理4、发出材料是否根据制度规定的领料凭证正确计量发货、手续齐全5、发出商品是否根据财务签章的销售发票、提货单或运货单正确计量、手续齐全6、财务是否根据审核无误的发出材料汇总表登记入帐7、发出存货的计价方法是否恰当，前后一致8、期末是否对料到单，未到的货物是否暂估入帐9、产品销售成本计算是否符合制度规定，与当期产品销售收入是否配比10、财务与仓库存货张卡是否定期核对11、存货盘点的结果是否及时调整存货帐户审计结论及说明：1经内控制度调查和简易测试后，认为本业务循环的内部控制可信赖度为： 高 （ ） 、 中（ ） 、 低（ ）2、该循环是否需进一步作符合性测试： 是（ ） 、 否（ ）被调查人： 调查人：