年产 2500 吨精制山茶油项目建设可行性分析报告XXX 有限责任公司目 录第一章 总论11 项目概要1.1.1 项目单位基本情况1.1.2 项目建设内容1.1.3 项目建设方案1.1.4 项目主要经济指标12 项目综合评价1.2.1 项目建设的必要性1.2.2 项目建设的可行性1.2.3 项目环境评价1.2.4 项目风险评价1.2.5 项目辐射带动作用第二章 项目背景11 国际背景22 国内政策23 目前山茶油加工现状第三章 项目建设依据和建设规模31 项目建设依据3.1.1 政策依据3.1.2 资源依据3.1.2.1 资源量及分布3.1.2.2 资源的培育开发3.1.3 人们生活的需要3.1.4 市场前景与需求分析3.1.4.1 食用植物油的市场行情3.1.4.2 精制山茶油的市场前景3.1.4.2.1国际市场前景3.1.4.2.2国内市场前景3.1.4.3 精制山茶油的市场需求分析32 项目建设规模第四章 项目建设条件41 项目概况4.1.1 项目区地理位置及区域范围4.1.2 项目区自然资源状况4.1.3 项目建设地点42 项目建设的有利条件4.2.1 政府重视、部门支持4.2.2 丰实的资源优势4.2.3 可持续发展性第五章 项目建设单位基本情况51 项目建设单位概况52 法人代表基本情况53 企业财务状况第六章 项目建设方案61 项目规划和布局62 项目主要生产设备及工艺流程6.2.1 主要生产设备6.2.2 工艺流程63 产品方案6.3.1 主副产品6.3.2 产品执行标准64 项目建设内容65 项目实施方案第七章 投资估算与资金筹措71 投资概算7.1.1 固定资产7.1.2 流动资金72 资金筹措7.2.1 固定资产投资来源7.2.2 流动资金来源第八章 项目财务评价81 财务评价依据82 销售收入、销售税金及附加估算8.2.1 产品销售收入8.2.2 销售税金及附加83 总成本及经营成本估算8.3.1 单位产品生产成本8.3.2 经营成本估算8.3.3 总成本估算84 经济效益分析8.4.1 项目盈利能力分析8.4.2 清偿能力分析第九章 项目组织与管理91 组织机构与职能划分9.1.1 组织机构9.1.2 劳动定员92 技术培训93 项目经营管理模式94 经营管理措施9.4.1 工程管理9.4.2 生产管理9.4.3 财务管理9.4.4 销售管理95 劳动保护与安全卫生第十章 环境影响评价101 环境影响102 环境保护与治理103 总体评价第十一章 社会效益分析第十二章 结论与建议第一章 总论11 项目概要1.1.1 项目单位基本情况项目单位名称：XX 省 XX 县 XX 有限责任公司所有制形式：股份有限责任公司企业财务状况：2007 的末总资产 4700 万元，总负债 3066 万元，固定资产总额 2057 万元，总收入 8640 万元，产品销售收入 万元，净利润 259 万元。银行信用等级：A 级。 1.1.2 项目建设内容项目名称：天然有机山茶油项目建设建设性质：新建 建设地点：XX 省 XX 县经济开发区工业 园，现 XX 公司房。建设规模：年产 2570 吨天然有机山茶油。建设内容：新建年产 2570 吨天然有机山茶油生产线及必要的辅助生产设施。1.1.3 项目建设方案项目承建单位：XX 省 XX 县 XX 有限责任公司技术指导单位：项目总投资：1500 万元 资金来源：建设单位自筹 800 万元，银行贷款 700 万元。市场营销及组织管理：产品销售采取“销售公司 +地区总经销+二级经销+零售点（超市）” 的方式进行。项目由 XX 县农业综合办公室、财政局直接领导，由 XX 省 XX 县 XX 有限责任公司具体负责实施。1.1.4 项目主要经济指标序号 项目 单位 数量 备注1 年产油量 吨 25002 年销售收入 万元 100003 年生产成本 万元 80364 年利润总额 万元 19645 年销售税金附加 万元 3516 投资回收期(不含建设期) 年 10 个月7 投资利润率 % 131%8 投资利税率 % 154%1 项目综合评价1.2.1 项目建设的必要性： 农业产业化发展的需要； 发展区域经济的需要； 人们身体健康的需要； 企业自身发展需要。1.2.2 项目建设的可行性。此项目充分利用本地丰实的资源优势，以无公害山茶籽为原料，采用先进工艺、设备及技术，保证了高品质低消耗的加工效果，经济效率明显。1.2.3 项目环境评价：项目地处 XX 县经济开发区，厂区周边均系农田菜园，无任何污染源，适合粮油及食品加工。项目自身只会产生极少量的废水、废气和废渣，不会造成环境污染。1.2.4 项目风险评价：项目财务内部收益率高于行业基准收益率，投资回收期为 10 个月，低于行业基准收益期。借款偿还期能满足贷款机构要求，项目具有较强的抗风险能力。1.2.5 项目辐射带动作用：项目建成后，能大力推进 XX 及周边县市乃至湘南地区油茶林的改良和发展，提高油茶林的经济效益，促进农民增收，农业增效。第二章 项目背景21 国际背景： 目前世界消费圈内形成一种食用橄 榄油的新时尚，橄榄油在国际上已被广泛推崇和喜爱，市场需求日趋旺盛。山茶油恰好具有橄榄油相似的性能。22 国内政策： 近几年来，从中央到地方都把 农民增收、农业增效做为工作的重中之重，而推动农业产业化，发展农业产业化经营是实现农民增收，加快农业产业结构调整的必由之路。加快发展农林产品精深加工项目是实现农业产业化的有效捷径。23 目前山茶油加工现状。据准确统计， XX 县现有油茶林 157000 亩，年可产山茶籽 10205 吨，加上周边县市，年产山茶籽总量不低于 50000 吨，资源十分丰富。但 XX 县至今没有一家高档次、高规模的山茶油加工项目，所有茶油加工项目均为家族、作坊式的经营模式，加工利用率十分低下。第三章 项目建设依据和建设规模31 项目建设依据。3.1.1 政策依据：国家和省、市、县有关大力发展经济开发区和扶持龙头企业的政策；国家有关促 进农民增收，调整农业产业结构， 实现农业产业化的惠民政策； 全国食品工业“十一五”发展规划； 国家关于发展绿色食品，提高人 们生活水平，促进人民身心健康的有关政策。3.1.2 资源依据.3.1.2.1 资源量及分布：山茶林主要分布在我国南方及中低山区。据调查，我国每年可采摘茶籽 150 万吨，产油 30 万吨左右。XX 县有油茶林 157000 亩，年可采茶籽 10205 吨，可产茶油 2550 吨。加上周边县市，年产山茶籽总量不低于 50000 吨，可产茶油 12500 吨以上。3.1.2.2 资源的培育开 发。山茶树易种易管，且经济效益显著，农户乐于种植。山茶树人工种植，不需施用较多肥料，不需施用任何农药，不需精深管理，为少投入、高产出、高效益的多年生经济作物，且丰产期可达 20 多年之久，经济效益十分明显，培植开发简单易行。3.1.3 人 们生活的需要。 随着人们生活水平的不断提高，为预防和减少高血压、脑血栓等疾病的发生，植物油越来越受人们的欢迎和喜爱。而山茶树初冬开花，经冬春、夏秋四季到第二年霜降前后成熟，果实生长期长达一年之久，饱吸四季雨露，营养丰富且具有保健功能，是一种高品位、高营养价值、纯天然的绿色保健食用油，是植物油的精品，已倍受人们的青睐。3.1.4 市场前景与需求分析。3.1.4.1 食用植物油市场行情：近几年来，食用植物油虽然占有市场较大份额，但纯山茶油十分有限，精制高档、天然绿色山茶油则更为短缺。3.1.4.2 精制山茶油市场前景。3.1.4.2.1 国际市场前景：精制山茶油具有橄榄油相似的性能和物质，与橄榄油具有相近的营养，而价格却远低于橄榄油，所以定会在短期内占领并畅销国际市场。3.1.4.2.2 国内市 场前景：随着人们生活水平的不断提高，对食用植物油，特别是具有绿色保健功能的天然食用植物油越来越受到人们的忠爱。精制山茶油纯粹来源天然山茶籽，即无农药污染，也无化肥浇灌， 实谓天然之天然。而且商品价位比较适中，十分适合城市广大消费者和部分农村居民的需求， 也顺应了人 们追求身心健康、要求保健的需要。3.1.4.3 精制山茶油的市场需求分析。据调查全国仅有 XX、江西、浙江等部分省份具有油茶林分布，总分布面积不超过 6000 万亩。产油不超过 300000 吨。按每人每天 0.1 升的需求计算，只能满足1000 万人的需求，还不到全国人口总量的 1/130。由此可见，山茶油的市场需求缺口十分巨大，产品不会存在销售困难问题。32 项目建设规模。根据资源拥有量和市场预测、市场需求及精制山茶油生产线的效益情况，拟建一条年产 2500 吨精制山茶油生产线。调整农村产业结构，提高经济效益，促进农民增收，满足市场需求。第四章 项目建设条件41 项目区概况4.1.1 项目区地理位置及区域范围。 项目拟建于 XX 县经济开发区。 XX 县地处 XX 省南端，湘江上游，越城岭东麓，属南岭山脉向湘中丘陵过渡地带，南北纵长 83.86，东西横宽 59.42，介于东经 11059331113410，北纬 260704265229之间。东界零陵、冷水滩，地邻广西全州，西接新宁，北连邵阳。湘桂、洛湛铁路、207 国道、太澳高速、省道 S217 穿境而过，衡昆高速 紧邻而驰。4.1.2 项目区自然资源状况。气象条件：XX 县属亚热带季风性气候，区内四季分明，气候温和，雨量充沛，日照充足，年平均气温 17.8，年平均降雨量 1305.87，年日照时数 1544.8 小时，总辐身量 106.43 千卡/c； 水文条件：XX 县经济开发区工业园地处XX 县城地势较高位置，据调查历史最高洪水位从未没及于此，故无须担心洪水之灾； 地质条件：该厂址已 进行了土地平整，且全部位于开发区规划范围之内，无任何周边纠纷，土质质地坚硬，建设厂址无任何地质隐患。4.1.3 项目建设地点。该项目建设在 XX 省 XX 县 XX 有限责任公司进门右侧 2 号储粮仓后围墙房。总用地 50 亩，系 XX 有限公司之扩建项目。42 项目建设的主要优势分析。4.2.1 项目建设的主要优势.4.2.1.1 政府重视 、部门支持。随着改革开放的不断深化和市场经济体制的不断完善，农业产业化建设和农村产业结构的调整已不可逆转，势在必行。中共中央近几年来的一号文件都明确规定大力调整农业产业结构，实行政策扶持，促进农民增收。XX 县“十一 五 ”规划也把粮油加工项目作为调整农业产业结构，促进农业产业化发展，提高农民经济收益的重点项目来抓。银信部门也大力支持，农业发展银行在 2007 年贷款 2000 万元粮食收购的基础上，一如既往大力支持 XX 公司新上精制山茶油开 发生产线，并明确表态给予项目流