资源预览内容
第1页 / 共4页
第2页 / 共4页
第3页 / 共4页
第4页 / 共4页
亲,该文档总共4页全部预览完了,如果喜欢就下载吧!
资源描述
加强资金中心管理的策略探讨 贾红艳 陕西省建筑构件公司 摘 要: 资金是企业的血液, 引导着企业生存发展的方向。通过资金中心对资金流的管理, 来实现对下属的监管, 中心是企业的现金池, 是一个企业的心脏。资金中心通过对资金的统一管理和调用, 实现了对资金的集中管理, 高效调用, 均衡有效流动。本文重点介绍资金中心的管理的重要性必要性, 以及模式的规定, 实行的效果, 存在的问题, 以及必要的管理问题的完善和相应措施, 由此来提高企业的整体效益。关键词: 资金中心; 资金集中管理; 企业管理; 作者简介:贾红艳, 陕西省建筑构件公司。很多企业为了加强对于企业资金的管理和控制, 便于企业融资, 降低成本, 从而建立资金中心管理, 本文对资金中心的建立和发展进行如下探讨。一、资金中心建立的急迫性和重要性1、企业经营规模和范围的必然要求现在企业大多涉猎的产业较多, 项目多资金容易分散, 但是资金的需求量又非常大, 如果对资金的管理不到位, 权利分权过于严重, 难以从企业的整体出发, 从发展的整体来看, 进一步的安排投资、融资以及资金的管理, 容易造成资金使用率低, 不利于企业的整体发展和整体利益。2、对企业资金集中管理, 严格管控企业资金流向我国企业由法人企业组成, 有独立的财务管理权利, 这样企业没有办法对各个法人手上的财务进行集体管理, 造成了资金过于分散, 不能对资金进行集中处理, 降低了对企业资金的合理有效配置的效率, 不利于企业的发展和扩张。3、实现资金的集中性管理, 发挥规模效益, 降低企业融资的难度。企业资金过于分散, 这样的话企业信用度不高, 融资渠道将会过于单一, 从而提高了融资的成本, 加重了企业成本资金的支出。资金集中中心的建立将会提高企业的征信等级, 扩大融资渠道, 降低融资成本, 促进企业的发展。二、资金中心建立的重要作用从九十年代初期, 我国就开始逐步建立资金集中中心, 只是根据自身企业的实际情况, 建立了财务中心或者小规模的资金集中中心。由此经验总结建立资金中心的好处有如下几点:1、增强企业的资金调度额度。项目包揽多的时候, 资金极易不到位, 有时候就会出现需要垫付资金的情况, 但是有些部门缴械没有能力垫付过多的资金。如果建立了资金中心, 将会了解资金的分配情况, 那么资金充足的项目就可以调度一部分资金给其他资金短缺的项目, 从而促进企业整体工程的进度。2、减少集资成本, 降低财务费用。资金集中的建立可以有效把资金集中起来, 激活了闲置资金, 对出现资金缺口的项目可以有效的对补。同时也可以提高征信额度, 如果需要贷款也会有较高的信用等级, 通过支付较低的利息获得相应的资金, 降低了融资成本。3、加强对资金的管理监督。资金的集中处理有利于各种账目的核查, 有序的安全的对资金进行合理的合规的使用。三、资金中心建立的必要条件符合法律规范遵守国有大中型企业建立现代化企业制度和加强管理的基本规范的规定, 大型企业和企业集团, 应当通过法定程序加强对资金的监督和控制, 建立统一的管理机制;国家指出, 企业主管部门向金融机构借款后, 将随借资金分拨给下属, 并按支付给金融机构和借款利率向下属收取利息并且不征收营业税。这表示国家从政策方面承认企业对资金集中的管理和支持;尽量争取下属的支持, 只有下属的支持, 才能在企业中发挥作用。四、建立资金集中中心的预计效果减少向银行的贷款金额。资金集中中心有利于汇集企业内闲散资金;提高企业的授信额度, 银行以较低的利率向企业供贷, 降低融资成本, 减少财务支出;增强了企业内部资金的流动, 减少资金断链的情况, 并且缩短了审批环节, 提高了办事效率, 企业用款周转更加迅捷。五、现在存在的资金中心的问题1、贷款管理存在危机。有些部门资金回笼差, 为了继续维持本部门的发展, 不得不继续贷款, 但是效益差的时候没有办法及时还上贷款, 拆东墙补西墙造成了财务上的安全隐患, 不利于企业的可持续发展。2、资金的集中管理的情况下, 企业的账务安全直接关系着整个企业核心的发展。一些债务纠纷直接影响着企业的发展, 影响着中心财务的安全。3、资金中心的集中管理的建设直接建立在企业内人员的信任之上, 如果企业内部人员出现一点问题, 将直接影响中心资金的安全运转。另外监督机制不健全, 容易造成企业内部人员的贪污腐败, 出现管理上的漏洞。六、应对方法和改进措施1、进行风险控制。资金中心将面临一下风险, 由此进行相应的风险控制。第一, 操作过程中存在在风险。资金集中管理的话, 每一次分配的资金将是一定数量的, 由此, 在操作的过程中一定要注意资金安全, 大额数量的一定要安排 3 人以上办理。第二, 业务管理存在风险。对业务管理设置相关的应用权限, 防止与也无关的人接触相关业务, 保护业务资料的安全。另外, 办理业务要进行监督和事后的审查和核算, 保证正常的业务往来管理。第三, 制定相关的制度管理。要制定严格的符合法律规定的制度管理措施, 有效执行, 避免管理上的盲区, 保证资金集中中心的规范管理。第四, 网络安全管理。需要安排专门的计算机管理人员, 在如此强大的互联网发展时代里, 互联网安全则尤为重要。定期杀毒, 保证计算机资料的安全。对登陆设置权限, 比如进行动态密码登录等。2、加强对贷款的控制。对于贷款的管理要进行严格的管理, 不仅在申请的时期, 也要在后期使用的事后严格把关, 在后期即使监督贷款的还贷信息。不能因为一时疏忽影响企业的征信信用, 保证下次借贷的顺利进行。3、及时处理企业的债务纠纷和经济纠纷。利益在商场中是合作的唯一衡量标准。经济冲突和债务问题影响着企业的形象, 尽快解决经济纠纷和债务纠纷才能保证企业的经济效益。4、建立适合资金集中中心的管理制度, 从多个角度进行全面严格的控制。第一, 资金中心的下属部门对资金的使用关注更高一些, 包括使用成本、使用质量等。由于是资金使用的主体是下属部门, 因此在各个方面保证资金的正常下放, 为下属提供更为便捷的更为高效的资金服务是更为重要的。第二, 优化资金集中中心管理的流程, 提高实施的可行性, 从而才能增强下属单位的满意度。第三, 不断提高资金集中管理的员工的业务水平, 完善工作细节, 促进员工之间的协作配合, 增强团队之间的参与精神和合作精神。总之, 成立资金中心管理, 是一种企业发展的必然趋势, 是时代潮流, 是企业适应市场发展的必然要求。只有资金中心管理的建立, 才能为企业提供更良好的发展空间, 利于企业长期稳定的发展。参考文献1赵智勇.论加强现代企业资金管理的策略研究J.全国商情 (经济理论研究) , 2015, (06) :52-53. 2张加慧.现代企业加强资金管理的策略与措施探讨J.商场现代化, 2013, (23) :81.
网站客服QQ:2055934822
金锄头文库版权所有
经营许可证:蜀ICP备13022795号 | 川公网安备 51140202000112号