河北广玉淀粉糖业有限公司审计科工作流程定岗：专职定员：1 个定额：3000 元一、上游客户1、总经理2、各举报人和建议人（含外部）二、下游客户1、公司范围内各部门中层以上干部。2、公司范围内各部门重要岗位人员。3、公司客户。4、公司范围内财务管理部及特殊要求部门。 （融资、工程等）三、服务标准1、总经理交办的事项，在四小时内给予进度答复，一般事项三日内查明，复杂事项七日内拿出结论报告。2、一般性举报在 20 天内调查处理完毕，并在次月广玉我们在路上中向举报人反馈。3、重大举报由督查审计科立案督查，一般在 15 日内调查处理完毕，并直接向举报人答复处理情况。4、每月 6 日前公布上月中层以上干部举报、 员工举报情况。 5、每月 20 日前公布上月举报处理情况简报。6、拟写举报奖励名单及标准，于 20 日前交总经理批准。7、对总经理交办事项，重大事项实行每日督办。8、对调查事项拿出结论后，在 24 小时内报总经理，并督查相关部门在三日内处理完毕。9、每月 5 日前公布未写举报人员名单，举报缺条名单。 （含不合格举报）10、每季度对中层以上干部发自查自纠表，开展自查自纠活动，并检查其查纠情况，进行评价，归档考核。11、每月至少进行一次外部调查工作，搞好市场调查和客户走访，对发现的问题在 7 日内处理完毕，拟写报告归档。12、对发现的问题随查随纠，严格按公司精神和规定处理，并对办事不力、处理不全、效率低下的部门和人员予以通报和直接处理。13、每月 10 日-20 日进行一次月度例行审计，提交审计报告，对审计出的问题，督促解决。14、每月进行一次专项审计，提交审计报告，对审计出的问题督促解决。15、每月 5 日前列出上月审计过程中发现的问题汇总，报总经理审阅。四、工作流程1、审计工作流程，制定年度审计计划、项目审计计划、审计方案 发送审计通知书 就地或送达 审计 审阅有关账薄凭证，实施具体审计 形成审计底稿 出具审计报告及审计处理意见 与被审计部门交换审计意见 形成正式审计报告 报总经理审阅 审计处理意见的落实、进行后续审计2、离住经济责任审计工作流程：制定审计方案 发送审计通知书（被审计部门应准备的资料外还应有立柱者述职报告，资产交接盘点表） 立柱经济责任人作述职报告 审计有关账薄凭证，实施具体审计 形成审计底稿 出具审计报告及审计处理意见 与被审计部门交换审计意见 形成正式审计报告 报总经理审阅 督促审计意见落实，进行后续审计3、每月 12 月 31 日以前报年度审计工作计划，每月的最后一天报下月的审计计划，根据计划有准备有条理地开展审计工作，每月 5 日以前完成上月的全部审计工作内容，并上报全部审计报告。4、审计通知书必须提前一天下发到被审计单位，以便于准备好有关的资料。5、审计过程中一定要规范整理好审计工作底稿，底稿上要签署时间与姓名，和审计报告一并存档保管。6、审计报告内容必须要与被审计部门交换意见，由被审计部门负责人在交换意见书上签字、存档保管。 7、审计报告要做到问题鲜明，证据充分，条理清楚，内容翔实。8、对于以前审计中发现的问题及审计处理意见，一定要进行后续审计，将被审计部门对存在问题的解决情况在后续审计报告中给予反映，对审计处理决定的执行情况进行监督落实。五、完成以上审计任务，必须设立专职审计人员一名，方可有保证。