润滑油调和项目可行性研究报告年产 1 万吨节能环保润滑油项目可行性研究报告项目背景在全球工业经济飞跃猛进的时期，能源成为了决定和推进发展的关键链条。能源的利用和再生是未来世纪必须面对的经济的新课题。一些不可再生能源的使用价值应在实用中得到不断的提高，工业润滑油广泛应用于在我们的生产生活中，并将在发展中不断增加，近年需求增长速度更有加快的趋势，年均增长保持在 3%以上，目前及今后润滑油市场发展空间都较大。近几年，我国能源供应持续紧张，燃油、电力等优质能源的供应短缺，已经成为国民经济发展的重要制约因素。润滑油被称为“工业血液”，从传统产业到高新技术领域，如煤炭、冶金、农业、化工、食品、医药、化纤、橡胶、塑料、机械制造到汽车、精密仪器仪表、通讯与信息电子、航空、航天等国民经济各行各业，都获得了极其广泛的应用。项目所开发的润滑油产品具有较大的环保、节能优势，市场前景广阔。第一章 润滑油调和项目总论总论作为可行性研究报告的首要部分，要 综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。1.1 润滑油调和项目背景1.1.1 润滑油调和项目名称1.1.2 项目承办单位1.1.3 项目拟建地点1.1.4 项目建设内容1.1.5 可行性研究报告编制单位北京华灵四方投资咨询有限责任公司 1.1.6 可行性研究报告编制依据 （1）中华人民共和国水污染防治法（1996）（2）中华人民共和国节约能源法（1997）（3）中华人民共和国固体废弃物污染防治法（2004）（4）中华人民共和国清洁生产促进法（2002）（5）国家计委发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）及现行财税制度（6）国民经济和社会发展第十二个五年发展规划1.2 可行性研究结论 在可行性研究中，对项目的产品 销售、原料供 应、生产规模、厂址、技术方案、资金总额及筹措、项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大 问题，都 应得出明确的 结论。1.2.1 原材料、燃料和动力供应1.2.2 厂址 1.2.3 项目工程技术方案 1.2.4 环境保护 1.2.5 工厂组织及劳动定员1.2.6 项目建设进度 1.2.7 投资估算和资金筹措 项目 投资额 百分比 1 固定资产投资 1.1 建筑工程费 1.2 设备购置费 1.3 安装工程费 1.4 工程建设及其他 1.5 预备费 1.6 建设期利息 2 铺底流动资金 3 总投资 1.2.8 项目财务和经济评论 1.2.9 项目综合评价结论 （1）符合国家节能政策本项目产品符合国家节能政策（2）工艺技术国内领先项目采用国内先进生产技术，采用节能设备， 污染少，能耗低，而且产品质量达到国内先进水平，可以满足下游市场对产品的质量要求。 产品市场空间广阔， 产业发 展前景良好，企业具有很大的发展空间。（3）本项目所在地拥有丰富的资源、稳定的电力资源和劳动力资源， 项目所在地环境保护较好，是建设项目的较好地点。（4）本项目财务评价分析主要指标均超过行业相同规模企业，项目财务经济效益较好，并具有一定的抗风险能力。本项目能保持企业的平稳发展，对地方经济发展将起到积极的推动作用。 项目建设符合国家的相关政策，项目建设可行。综上所述，本项目符合国家的产业 政策，是国家鼓励 发展的项 目。产品市场前景广阔，经济效益和社会效益显著，符合国家质量 标准，所以建 设本项目是切实 可行的。1.3 主要技术经济指标表 经财务预测表明：达纲年项目营业收入达到 124800.00 万元，可实现利润总额 5004.01 万元，净利润 3753.01 万元，投资利润率 34.75%，投资利税率 61.45%，根据对项目 10 年现金流量的分析，税后财务内部收益率为 22.82%，投资回收期 5.53 年，财务净现值NPV=10957.72 万元（10%贴现率），各项经济指标计算表明，项目有较好的经济效益，在财务上是可行的。 项目 数值 单位 备注 1 项目总投资 14399.82 万元 货币单位均为人民币，下同 1.1 建设投资 11993.62 万元 1.2 建设期利息 0.00 万元 1.3 铺底流动资金 2406.20 万元 2 资金来源 2.1 自筹资金 14399.82 万元 2.2 银行贷款 0.00 万元 3 销售收入 124800.00 万元 正常生产年 4 总成本费用 119446.54 万元 正常生产年 5 销售税金及附加 349.46 万元 正常生产年 6 利润总额 5004.01 万元 正常生产年 7 所得税 1251.00 万元 正常生产年 8 税后利润 3753.01 万元 正常生产年 9 投资利润率 34.75% 正常生产年 10 销售利润率 3.01% 正常生产年 11 投资利税率 61.45% 正常生产年 12 全部投资财务内部收益率 12.1 所得税后 22.82% 12.2 所得税前 29.48% 13 全部投资财务净现值 13.1 所得税后 10957.72 万元 13.2 所得税前 17157.15 万元 14 全部投资回收期 静态 14.1 所得税后 5.53 年 14.2 所得税前 4.76 年 18 盈亏平衡点 73.96% 第二章 .润滑油调和项目背景和建设的必要性这一部分主要应说明项日的发起过程，提出的理由，前期工作的发展过程，投资者的意向，投资的必要性等可行性研究的工作基础。为此，需将 项目的提出背景与 发展概况作系统叙述，说明项目提出的背景，投资理由，在可行性研究前已经进行的工作情况及其成果，重要问题的决策和决策过程等情况。在叙述项目发展概况的同 时， 应能清楚地 提示出本 项目可行性研究的重点和问题。2.1 润滑油调和项目提出的背景2.1.1 国家或行业发展规划2.1.2 项目发起人和发起缘由2.2 项目发展概况2.2.1 已进行的调查研究项目及其成果2.2.2 试验试制工作情况 2.2.3 厂址初勘和初步测量工作情况2.2.4 项目建议书的编制、提出及审批过程2.3 投资的必要性 第三章 润滑油调和项目承办单位情况 3.1 企业简介 3.2 近三年财务状况3.3 股东构成序号 股东名称 出资方式 金额（万元） 出资比例 1 张三 现金 2 李四 现金 3 王五 现金 3.4 研发团队3.5 研发成果 第四章 润滑油调和市场分析 市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个项目，其生产规模的确定，技术的选择，投资估算甚至厂址的选择，都必须 在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到项目的盈利性和可行性。在可行性研究 报告中，要详细阐述市场需求预测 、价格分析，并确定建设规模。 4.1.润滑油调和产品应用简介 4.2 国内外.市场供需情况的预测；4.2.1.行业产能和产量分析4.2.2 主要润滑油调和生产企业及其产能、技术特点4.2.3.行业需求总量和增长趋势年份 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 E表观消费量 增长率 4.3.润滑油调和产品的价格预测； 年份 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 E价格 增长率 4.4.产品的市场竞争能力分析； 4.5.产品市场风险分析； 4.6.产品的基本营销模式。4.6.产品的产能消化的措施。第五章 生产纲领5.3 润滑油调和产品介绍 5.1 生产规模确定 5.2 润滑油调和产品技术来源第六章 润滑油调和项目选址6.1 项目选址原则和基本思路；6.2 项目所在地的自然经济社会状况分析； 6.2.1 地理环境 6.2.2 气象条件 本县属北温带大陆季风气候区。四季分明，冬季严寒、干燥而漫长；夏季温热而暂短。年平均气温-1至 1，最冷为 1 月份，-20至-25，最热为 7 月份，气温 20至 21，极端最高气温为 35。全年10活动积温 1800至2400，无霜期 90 天至 120 天。年平均日照数 2355 小时至 2400 小时。年降雨量 550 毫米至 670 毫米，降雨集中在夏季。干湿指数 1.13 至 0.92，属湿润地区。6.2.3 交通条件 6.2.4 经济发展2010 年该县实现全部工业增加值 14.03 亿元，比上年增长 23.40%，其中，规模以上工业增加值实现 12.56 亿元，增长 34.70%，规模以上工业增加值对 GDP 的贡献率为 42.60 %。全年净增规模以上工业企业 10 户，达到 70 户，实现总产值 46.30 亿元，增长 32.01%，销售产值 41.92 亿元，增长 29.32%，产销率89.70%。规模以上工业企业扭亏增盈，实现利润总额 1.09 亿元，同比增长108.20%，7 户工业企业主营业务收入过亿元。工业园区企业实现产值 13.86 亿元，其中，11 户规模以上工业企业实现产值 5.36 亿，增长 34.44%。6.3 场址选择（要附上总图）； 6.4 润滑油调和项目建设条件。6.5 原材料供应及外部配套条件第七章 润滑油调和项目工厂技术方案主要研究项目应采用的生产方法、工 艺和工艺流程，重要 设备 及其相应的总平面布置，主要车间组成及建构筑物型式等技术方案。7.1 润滑油调和项目组成7.2 .生产技术方案 7.2.1 生产工艺流程 7.2.2 组装工艺流程 7.3 设备方案 7.3.1 生产流水线基本配置7.3.2 测试流水产线基本配置 第八章 润滑油调和项目总图运输及公用工程 总平面布置应根据项目各单项工程，工 艺流程，物料投入与 产 出，废弃物排出及原材料贮存，厂内外交通运输等情况，按厂地的自然条件，生产要求与功能以及行业、专业的设计规范进行安排。 8.1 总平面布置原则 8.1.1 设计标准及依据 8.1.2 平面布置原则 8.2 总平面布置 6.2.1 主要车间组成 8.2.2 竖向布置原则及土方工程量 8.2.3 场地雨水 8.2.4 绿化与消防 8.3 建筑与结构设计8.3.1 建筑设计 8.3.2 结构设计8.4 公用及动力工程 8.4.1 给排水工程 8.4.2 电气工程 8.4.3 防雷及接地保护 8.4.4 电讯 8.4.5 采暖通风第九章 节能措施 按照国家发改委的规定，节 能需要单独列一章。按照国家 发 改委的相关规定，建筑面积在 2 万平方米以上的公共建筑项目、建筑面 积在 20 万平方米以上的居住建筑项目以及其他年耗能 2000吨标准煤以上的项目，项目建设 方都必须出具节能专篇，作为项目节能评估和审查中的重要环节。 项目立项必须取得节能审查 批准意见后， 项目方可立项。因此，对建设规模超过发改委规定要求的项目，节能专篇如同 环境评价报告一样，是 项目建 设前置审核的必须环节。对于高耗能产业，如钢铁、有色金属、煤炭、 电力、石油石化、化工、建材等，应加强对能源利用效率的评价，优先鼓励发展节能降耗 环保的先进技术设备和产品， 强制淘汰高耗能、污染大、质量差的落后生产能力、工艺和产品； 项目建设方案应该符合转变经济增长方式战略、能源效率政策的要求；能源资源的开发应该坚持开发与节约并重，把 节约放在首位的原则；节能的核心是提高能耗效率、降低单位产值能耗。 对于高耗能项目，应该对拟建项目的能耗指标进行分析，计算单位产品消耗各种能源的实物量并折算成标煤消耗量，或计算消耗单位能源所实现的国内生产总值进行分析比对，一般要求万元 产值能耗应低于 0.98t 标准煤，达到国内外同行业先进水平。9.1 润滑油调和项目