- 1 - 山东天恒信有限责任会计师事务所 地址：山东省临沂市新华路 116 号 Add ：116 Xinhua Road, Linyi,Shandong S H A N D O N G T I A N H E N G X I N C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S C O . , L T D . 电话 Tel ：0539-7111018 传真 Fax ：0539-7111028 邮编 P .c. ：276004 关于青 岛 东 方 铁塔 股 份 有 限 公 司 2011 年 度 募 集 资 金 存放与 使 用 情况 的审核报告 天恒信 核字 【2012 】13001 号 青岛东方铁塔股份有限公司全体股东 ： 我 们 接 受 委 托 ，审 核 了 后附 的 青 岛 东 方 铁塔 股 份 有限 公 司 （ 以 下 简称 东 方 铁塔 公 司 ）董 事会 编制 的 2011 年度 募集资金 存放与 使用情 况 的专项报 告 （以 下简称 募集资 金报告 ） 。 一、管理层的责任 东方铁塔 公司 管 理层的 责 任是根据 深圳证 券交易 所 中小企 业板上 市公司 规 范运作指 引 及上市公 司信息 披露公 告 格式第 21 号 上市公 司 募集资金 年度存 放与使 用 情况的专 项报告 格 式 规定编制 募集资 金 报告 ， 提供 真实、 合 法 、 完整的实 物证据、 原 始 书面材料、 副本材 料 、 口 头 证言 以 及 我们 认为 必 要 的 其他 证 据 ，保 证 募 集 资 金报 告 的内 容真 实 、 准 确、 完 整，不存 在虚假 记载、 误 导性陈述 或重大 遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责 任是在 实施审 核 工作的基 础上对 募 集资 金报告 发表 审核意 见。 我们按照 中 国注册会 计师鉴 证业务 基 本准则 、 中国注 册会计 师其他鉴 证业务 准则第 3101 号 历史 财 务 信 息 审 计或 审 阅 以外 的鉴 证 业 务 和 深 圳证 券交 易 所 中 小企 业 板 块上 市公 司 特 别 规定 的 要 求 执 行了 审 核 工作 。上 述 准 则 及规 定 要 求我 们遵 守 职 业 道 德 规 范 ，计 划和 实 施 审 核工 作 以对募 集资金 报告 是 否不存在 重大错 报获取 合 理保证。 审 核 工 作 涉 及 实施 审 核 程序 ， 以 获 取 有 关 募 集 资金 报 告 的 审 核证 据 。 选择 的 审 核 程 序 取 决 于 注册 会 计 师的 判断 ， 在 审 核过 程 中 ，我 们进 行 了 审 慎调 查 ， 实施 了包 括 检 查 会计 记 录等我们 认为必 要的程 序 ，并根据 所取得 的材料 做 出职业判 断。 我们相信 ，我们 获取的 审 核证据是 充分、 适当的 ， 为发表审 核意见 提供了 基 础。 三、审核意见 我 们 认 为 ， 东 方铁 塔 公 司 募 集 资 金 报 告 已 经 按照 深 圳 证 券 交 易所 中 小企 业 板 上 市 公 司 规 范 运作 指 引 及 上 市 公 司 募集 资 金 年度 存放 与 使 用 情况 的 专 项报 告格 式 的 规定 编 制， 在所 有重大 方面公 允 反映了 东 方铁塔 公司 2011 年度 募集资 金实际 存储 与使用情 况。 本 审 核 报 告 并 不构 成 我 们对 东方铁塔公司 募 集 资 金的 投 资 项 目 前 景及 其 效 益实 现 的 任 何 保证。 本 审核报 告仅供 东 方铁塔公 司 年度 报告披露 之目的使 用。 山东天恒 信有限 责任会 计 师事务所 中 国注册会 计师 ： 张敬鸿 中国注册 会计师 ：庞 勇 中国 临 沂 市 二 一二 年 四月 十一 日 - 2 - 青岛东方铁塔股份有限公司 2011年度募集资金存放与使用 情况的专项报告 本 公司 及董事 会全 体成员 保证 信息披 露内 容的真 实、 准 确和 完整， 没有 虚假 记载、 误 导性 陈述或 重大 遗漏。 根据深圳证 券交易所 中小企业板上 市公司规 范运作指引 、 深圳 证 券交易所上 市公司信息披露公告格式第 21 号 上市公司 募集资金年度存放与使用情况的专项报 告格式的规定 ，青岛 东方铁塔股份 有限公司 （以下简称公 司或本公 司） 将募集资金 2011 年度存放与使用 情况 作如下专项报告。 一、募 集资金基本情况 （ 一） 实际 募集资 金金 额和 资金到 账时 间 经中国证券 监督管理 委 员会关于 核准青岛 东 方铁塔股份 有限公司 首 次公 开发 行 股 票 的 批 复 （ 证 监 许 可201168 号 ） 核 准 ， 公 司 向 社 会 公 众 发 行 人 民 币 普 通 股 43,500,000 股，每股面 值 1 元，每股发行价格人民币 39.49 元。截 至 2011 年 1 月 28 日止，公司已收到 社会公众股东缴入的出资款人民币 1,717,815,000.00 元，扣除发行 费用 76,666,040.00 元 ，实际募集资金净额为 1,641,148,960.00 元 。上述资金到位情况 业 经 山 东 天 恒 信 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 验 证 ， 并 出 具 了 验 资 报 告 （ 天 恒 信 验 报 字 【2011 】1301 号） 。 （ 二） 本年度 募集 资金使 用 金 额及当 前余 额 公司实 际募 集资 金净 额 为 1,641,148,960.00 元， 2011 年 度使 用募 集 资金总 额为 953,251,397.16 元，其中募集资金投资项目使用 98,874,100.01 元，用于置换自有资金 预先投入募投项目 82,945,337.15 元，用于永久补充流动资金 154,431,960.00 元，用于 偿还银行贷款 297,000,000.00 元， 用于增加对子公司投资 200,000,000.00 元， 用于暂时 补充流动资金 120,000,000.00 元（暂时补充流动资金金额为 220,000,000.00 元，其中 100,000,000.00 元于 2011 年 9 月归还） 。 加 上 募 集 资 金 利 息 收 入 扣 除 手 续 费 净 值 6,542,012.98 元，截至 2011 年 12 月 31 日止 募集资金专户 余额为 694,439,575.82 元。 2011 年度募集资金使用情况如下： 项 目 金 额 - 3 - 募集资金 总额 1,717,815,000.00 减：发行 费用 76,666,040.00 实际募集 资金净 额 1,641,148,960.00 减： 1 、募集 资金投 资项 目 98,874,100.01 2 、置 换预先投 入募集 资 金项目的 自筹资 金 82,945,337.15 3 、超 募资金永 久补充 流 动性资金 154,431,960.00 4 、超 募资金偿 还贷款 297,000,000.00 5 、超 募资金对 控股子 公 司增资 200,000,000.00 6 、募 集资金临 时补充 流 动资金 120,000,000.00 加：利息 收入扣 除手续 费 6,542,012.98 募集资金 专用账 户期末 余 额 694,439,575.82 二、募 集资金 存放和管理 情况 （ 一） 募集资 金存 放情况 截至2011 年12月31 日止 ，募集 资金存放情况如下： 开户银行 银行账号 初时存放 金额 期末余额 备注 中国建设 银行股 份 有限公司 四方支 行 37101986410051019560 736,279,030.00 76,574,424.01 协定存款 1 青岛银行 股份有 限 公司胶州 支行 802610200002192 35,642,100.00 2 深圳发展 银行青 岛 分行营业 部 11003134453108 248,658,000.00 237,089,348.20 协定存款 中国银行 股份有 限 公司胶州 支行 242910141551 629,378,900.00 345,226,260.47 协定存 款 恒丰银行 青岛福 州 路支行 853214010122803493 35,549,543.14 协定存款 2 1 初始存入金额中包含8,809,070.00 元发行 费用， 公司于2011 年3 月16日支付。 2 经第四届董事会第十次会议审议通过 ， 公司于2011 年9 月将 “技 术研发中心项 目”募集资金专用账户由青岛银行有限责任公司胶州支行变更为恒丰银行股份有限公 司青岛福州路支行 。 （ 二） 募集 资金 管 理制 度 的制定 和执 行情况 为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用 风险，确保资金使 用安全，保护投资者利益，根据中华人民共和国公司法 、 中华 - 4 - 人民共和国证券法 、 深圳证券交易所股票上市规则 、 中小企业板上市公司募集资 金管理细则 等有关法律法规， 结合公司实际情况 ， 公司于2010 年3 月 制定了 青岛东 方铁塔 股份有限公司募集资金 管理制度， 该制度已 经公司第四届董事会第二次会议 审 议通过，并经公司2010 年第一次临时股东大会 表决通过。根据该制度，公司对募集资 金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。 （ 三） 三方监 管协 议 情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益 ，根据深圳证券交易所股票 上市规则 、 中小企业板上市公司募集资金管理细则 、 中小企业板上市公司规范运 作指引 等相关法律、 法规和规范性文件规定， 公司于2011 年1 月25 日分别与 国金证券 股份有限公司、 中国银行股份有限公司胶州支行、深圳发展银行股份有限公司青岛分 行、 中国建设银行股份 有限公司四方支行、 青 岛银行有限责任公司胶州支行 签署了 募 集资金三方监管协议 ， 并在上述开户银行开设募集资金专项账户， 用于募集资金项目 的存储和使用，不得用作其他用途。 2011 年9 月公司将 “技 术研发中心项目” 募集资金专用账户由青岛银行 有限责任公 司胶州支行变更为恒丰银行股份有限公司青岛福州路支行 。 公司于2011 年9 月28日与国 金证券股份有限公司 、 恒丰银行股份有限公司青岛福州路支行 签署了募集资金三方 监管协议 ，并 开设募集资金专项账户， 用于募集资金项目的存储和使用， 不得用作其 他用途。 上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监 管协议的履行不存在问题。 三、本 年度募集资金的实 际使用情况 （ 一） 募集资 金 投 资项目 资金 使用情 况 承诺投资项目 承诺投资总额 调整后 投资总额 自筹资金预先 投入置换金额 本年度 投入金额 截至期末累计 投入金额 截至期末 投资进度 备注 胶州湾产业基地 能源钢结构项目 509,378,900.00 629,378,900.00 69,854,510.04 97,192,250.01 167,046,760.05 26.54% 1 输变电角钢塔、 单管