第 1 页 共 49 页门店财务标准化操作指导门店财务标准化操作指导管控流程篇管控流程篇目录1.参考文件执行部门 .2 2.参考文件执行岗位 .2 3.适用范围 .2 4.人员管理：无 .2 5.特殊管控措施： .2 5.1 资金安全防范措施 .2 5.1.1 资金盘点 .2 5.1.2 门店日资金限额规定 .6 5.2 日常票据管控要求 .6 5.2.1 普通发票日常管理 .7 5.2.2 其他票据打印管理 .7 5.2.3 增值税发票换开管理 .9 5.2.4 财务票据装订保管要求 .13 5.3 财务印章管理规定 .20 5.3.1 印章刻制及销毁 .21 5.3.2 印章盘点规定 .22 5.4 应急方案操作要求 .24 5.5 新开门店与重装开业相关要求 .27 5.6 闭店与售后门店相关要求 .29 5.6.1 闭店门店相关要求 .29 5.6.2 售后门店相关要求 .31 5.7 临时收款员账号管控要求 .32 5.8 每日系统核查管控要求 .34 5.8.1 资金管理查询 .34 5.8.2 发票管理查询 .36 5.9 财务人员变动工作交接 .40 5.10 非标准门店综合岗位管理 .42 5.10.1 非标准门店： .42 5.10.2 非标准门店人员配置： .42 5.10.3 非标准门店岗位职责： .43 5.10.4 非标准门店日结： .43 6.附件 .43前言前言为加强各门店财务日常工作的精细化标准化管理，规范目前分部门店的业务操作流、为加强各门店财务日常工作的精细化标准化管理，规范目前分部门店的业务操作流、票据流，解决门店财务室、款台的硬件设施、软件设施配备的不统一、不一致等问题，结合票据流，解决门店财务室、款台的硬件设施、软件设施配备的不统一、不一致等问题，结合公司内部各项制度、文件，通过调研分部实际执行情况，梳理标准统一的业务操作流程、票公司内部各项制度、文件，通过调研分部实际执行情况，梳理标准统一的业务操作流程、票第 2 页 共 49 页据流转归档流程，以实现各分部各门店统一流程。据流转归档流程，以实现各分部各门店统一流程。1.1.参考文件执行部门参考文件执行部门各分部、各体系、各门店财务。2.2.参考文件执行岗位参考文件执行岗位分部门店管理主管、分部职能部门兼职收银员、门店会计主管/会计、收银组长、收银员、门店兼职收银员。3.3.适用范围适用范围国美电器总部财务中心、各分部、各门店。4.4.人员管理：人员管理：无无5.5.特殊管控措施：特殊管控措施：5.15.1 资金安全防范措施资金安全防范措施5.1.15.1.1 资金盘点资金盘点 执行文件：执行文件：发（发（112112） 货币资金安全管理规定实施细则货币资金安全管理规定实施细则 适用范围：适用范围： 国美电器各分部、电商各分部、门店日盘点、周盘、月盘、突击资金盘点工作. 管控要点：管控要点： 确保资金安全、做好谁接手谁负责的原责，按日做好资金交接登记，按周、月进行资金的盘点工作。 操作流程：操作流程： 系统资金盘点表制作路径：门店管理-资金管理-货币资金盘点-门店货币资金盘点表。 系统资金日报查询路径：第 3 页 共 49 页门店管理-资金管理-部门资金管理-部门资金日报表. 系统资金盘点表金额与部门资金日报余额核对一致后，并签字确认。资金盘点要求：资金盘点要求：每日营业结束后，门店财务人员必须进行货币资金日盘点每日营业结束后，门店财务人员必须