XXX 集团公司物资财产管理制度目 录第一章：总 则 第二章：物资管理的任务、原则和要点第三章：物资财产管理机构的设置及权限第四章：物资财产管理的标准与职责 第五章：物资财产的编号第六章：物资的采购第七章：物资的保管与库管第八章：物资的领用与调拨第九章：物资的清查与盘存第十章：物资的折旧、报废与变卖1XXXXXX 集团物资财产管理制度集团物资财产管理制度第一章：总 则第一条：为了加强 XXX 集团公司及各单位各部门物资财产的管理,提高物资财产的利用率,结合实际情况,特制定本制度。第二条：本办法适用于 XXX 集团公司及下属各单位各部门。第三条：物资财产的管理是公司行政管理工作的一个重要组成部分,是贯彻增收节支的重要环节，各单位各部门都要重视物资财产的管理，有效地发挥物资财产的作用，要象爱护个人的财产那样，爱护公司的物资财产，防止积压、浪费和丢失、损坏。第四条：物资财产是公司经营的物质基础，应合理使用，提高物资财产的利用率，确保集团公司及各单位各部门物资财产的保值和增值。完善物资财产管理的基础工作和基本制度，建立健全各种物资财产的台帐和档案。第五条：对物资财产的管理实行分级管理，严格执行物资财产更新、新增、调拨、报废等审批手续。第六条：集团总经办和集团财务部是物资财产管理的职能部门，两部门同时设立物资财产总分类帐和各单位各部门物资财产明细分类帐，同时记载物资的品名、规格与型号、数量和金额。第七条：集团公司行政人事总监、行政经理（主任）及其行政主管在物资财产管理中主要是做物资财产的分类、编号、采购、库管、领用、调拨、清查、盘存、出借、折旧、报废的工作。2第八条：集团公司及各公司配备一名责任心强的同志担任资产管理员：负责管理本公司的物资财产、登记物资的品名、数量。资产管理员在业务上受集团总经办和集团财务部的监督及各单位资产管理行政部门指导，集团总经办和集团财务部要密切协作、严密手续。第九条：要有计划地组织对现有物资财产的更新改造工作，加强物资财产的日常维护保养和管理，及时处理多余和闲置的物资财产。第十条：定期进行清查盘点，每年实地盘点至少一次，对盘亏、毁损和提前报废的物资财产，应查明原因，写出书面报告，并上报主管领导和财务部门批准，及时进行帐务处理。第十一条：要定期考核物资财产的利用效果和完好率，对物资财产的购进、清理、报废和内部调转等都应办理有关手续，并应设置物资财产明细帐进行核算。第十二条：严格物资财产折旧资金的管理。合理折旧，真实地反映成本和公司利润。充分挖掘现有物资财产的潜力，促进物资数量、质量的提高，降低物资成本，保证集团公司扩大和发展资金的需要。第十三条：本制度所指物资财产是固定资产、低值易耗品和图书资料的总称。集团公司的物资财产是保持正常运营、工作的基础，是保证集团公司及各单位各部门各项管理工作及经营活动、项目、工程进展顺利进行的必要条件。为进一步做好集团公司物资财产管3理规范化工作，特制订本办法。第二章 物资财产管理的任务、原则和要点一、物资财产管理的任务：1、要保障物资财产的安全和完整，建立适应集团公司的物资管理体制。2、要按期、按质、按量、成套地做好物资财产的供应工作，保证集团公司及各单位各部门工作不间断。3、在保证正常工作的前提下，要尽量减少物资储备量，加快物资财产周转。4、集团公司要与各单位各部门密切配合，尽可能地引进、采用新型工具、材料和设备，促进公司物资财产管理的标准化和技术化的进步，并尽快掌握引进设备的使用和维护维修技术，以保证所进设备的正常运转，发挥设备的效益。5、要尽量就近采购所需物资，不断地降低物资的采购、运输、损耗和保管费用。6、要保证物资处于良好的使用状态，对所有物资精心维护，按计划进行维护和检修。7、要严格物资财产管理制度和手续，并做好勤俭节约、勤俭办事的宣传工作，促使公司所有人员自觉地减少物资消耗。二、物资财产管理的原则：41、服务原则。要准备好品种规格齐全、数量齐全、质地优良的物资财产，保证集团正常经营运作的需求，要全心全意地为各单位各部门服务，以方便工作人员，有利于工作开展。2、效益原则。在保证集团正常工作需要的前提下，充分发挥集团公司物资财产的投资效益。在物资财产的购置、验收、使用、维护、报废的全过程中，要加强计划管理、经济管理和技术管理，使物资财产在使用寿命周期中充分地发挥效益。物资财产管理工作的出发点和归宿，必须放在保证工作需要上面。在物资财产的购置中，一定要根据实际工作需要和现实的财政状况，尽可能选用先进、实用、经济的物资设施，不断充实和改善相关办公的物资条件。3、健全制度，加强领导。加强对物资财产管理的领导工作，就必须建立管理机构，配备专职人员，完善规章制度，以保证物资财产管理工作落到实处。总经办、财务部、监管员和使用部门明确分工，各司其职，各负其责。对履行职责好的表彰奖励，对履行职责差的批评惩罚。4、统一领导、分级管理和使用相结合的原则。各单位各部门除资产管理员外，应有一个行政领导分管物资财产管理工作，实行物资管理部门和财务部门、使用部门相结合的物资管理体制。5、制度化的原则。集团物资管理应有利于各单位各部门工作、有利于调动员工积极性，制定切合集团实际的物资分类、管理目录和编号，作为集团公司物资管理的规范。6、供应、使用、节约一起抓的原则。认真贯彻勤俭节约、勤俭5办事的方针，结合集团公司实际，将供应、使用、节约的管理结合起来，充分挖掘现有物资的潜力，并提倡个人修旧利废，不断地扩大集团物资的供应能力。厉行节约，物尽其用，充分发挥物资财产的最大作用，尽量节省经费开支，反对铺张浪费的不良作风。7、账目清楚，物账相符。为了有效地进行管理，防止出现混乱状况，物资财产管理部门、使用部门和财务部门，必须采取科学、合理的管理方法，设置账卡，建立台账，定期地或不定期地对财产物资的种类、名称、规格、数量、性能、用途、存放地点、使用管理人员以及账进账出、调出、调入、报废、清理等增减变动情况，进行清点和记载，若发现问题，及时查明原因，妥善处理，真正做到账卡相符、账实相符、账据相符。三、物资财产管理的要点：1、计划管理。即对物资财产计划的编制、制度、政策、原则方法等方面加强管理。2、物资管理。物资管理主要是加强对物资的验收入库，物资的保管、发放、储备以及物资的盘点等方面工作的管理。3、资产管理。资产管理，即进一步改进对集团资产的管理方式、方法、程序、交接制度、计价标准、折旧赔偿办法的管理工作。4、技术管理。技术管理，也就是加强对物资财产的编目、选择和使用技术，对物资的维护、检查和修理以及物资的更新与改造等方面加强管理。65、集团各单位各部门所有涉及物资资产管理的人员，在采购配送、验收保管、使用维护、成本核算各环节均应严格执行各项规章制度，规范操作，廉洁奉公，恪尽职守，密切配合，切实做好集团公司物资财产管理工作。第三章：物资财产管理机构的设置及职责一、集团公司成立物资财产管理委员会主 任：集团总经理副主任：集团行政人事总监、集团财务总监成 员：集团总经办、集团财务部、各单位资产管理行政部门、各单位财务部、各部门资产管理员及各部门领导。二、物资财产管理部门的职责1、物资财产管理委员会负责审批各单位各部门物资财产的购置和报废。对物资财产的安全保管和有效利用进行全面监督，组织各单位各部门物资财产的清查，针对清查中发现的问题研究改进物资财产的使用和保管。2、各单位以行政部为主体行使资产管理职能，没有行政部则设立物资财产管理员，负责各单位各部门内部的物资财产管理工作并7登记建档，提供未到期物资财产的使用年限，以及折旧，参与物资财产的价值重估，正确反映物资财产的增减变动情况。3、各部门设立物资财产管理员，对本部门的物资财产负责登记、建卡、设帐，对变更情况及时逐级上报。4、各单位各部门对使用的物资财产只有使用保养、维修的权利和义务，没有出租、外借、报废、调配、转卖的权力，对物资财产的使用，保养、修理必须严格执行集团资产管理部门的有关规定。5、物资财产管理委员会每年年底进行一次物资财产盘点，不定期对各单位物资财产情况进行抽查。三、物资财产核算部门1、各单位财务部为本单位物资财产核算部门。2、各单位财务部做好本单位物资财产明细分类帐。第四章：物资财产管理的标准与分类一、物资财产的标准与分类：公司物资财产共分为三大类：固定资产、低值易耗品、图书资料。1、固定资产： 指能够独立使用一年以上且单位价值在 100 元以上，在使用过程中保持原有物质形态的资产。包括房屋及建筑物、8机电设备、电子设备、数码器材、办公设备、工程机器及设备、工具仪表及工程用具、车辆运输设备、管理用具、日常维修设备材料及零件、劳保用品及未能包括在上述各项内的物资财产等。2、低值易耗品： 是指单位价值较低或使用年限较短的办公文具、办公用品、清洁卫生用品、餐厅餐具、劳动卫生用具。3、图书资料：包括图书室、资料室存放的图书、资料、录象带、光盘、软件等，但不包括期刊杂志。第五章：物资财产的编号为了便于登记和保管公司的物资财产，根据物资财产的分类，结合公司的实际情况，制定适合于公司的“物资财产分类” ，对每件物资财产进行编号，予以标记，建立台账、实行管理。在建立编号之前对公司各单位、各部门、物资类别设立代码。如表：XXX 资产代码表各单位代码表：单 位代 码单 位代 码XXX 集团集xxx 项目xXXX 地产xxxx 项目xxxx 物业xxxx 市场x9xxxxxxxxxxxxx 市场x各部门代码表：部 门代 码部 门代 码总经办ZB财务部CW行政部XZ建材部JC人事部HR家具部JB审计部SJ团购部TG总工办ZG客服部KB工程部GC物业部WY预算部YS家装部JZ销售部XS协防部XF策划部CH安保部AB开发部KF餐饮部CY各物资财产代码表：物资财产代 码物资财产代 码房屋及建筑物F办公用品Y机电设备J清洁卫生用品Q电子设备D餐厅餐具R办公设备B图书资料T工 程G材 料M10车辆运输C劳保用品L公司物资财产的编号依照：单位+部门代码+类别代码+序号组成+购置时间如表：例如：XXX 地产 2010 年 5 月 2 日为财务部新购电脑一台,之前财务部已有电脑 6 台，与物资台帐核实，此电脑为财务部序号第 7 台。编号应为：xxxCWD07-20100502例如：xxx 项目 2010 年 5 月 7 日为策划部新购办公桌一张，之前方新项目策划部已有 3 张，与物资台帐核实，此办工桌为策划部序号第 4 张。编号应为：xxxCHB04-20100507注：除以上给单位各部门代码外，如有新加单位部门，可申请新设代码（代码不可重复） ，并报物资管理委员会批准备案后，即可使用。第六章：物资的采购11一、物资财产的采购及审批：1、 各单位各部门新增物资财产必须首先填写“工作联系单（非工程类） ”及相关“物资申请明细单”报公司相关部门领导审批。2、购置物资财产属于工程范围内的，由材料部门填写“工作联系单（工程类） ”及相关“物资申请明细单”进行购置。3、审批程序：各单位各部门依照制度流程逐级审批，报集团物资管理部门备案。4、物资财产的更新改造和新增物资财产申报表获批准后，物资财产金额一万元以上须签订的采购合同，2 万元以上需招标，合同的签订一律按公司颁发的合同管理制度执行。 5、物资财产更新在办理申报审批手续的同时，应办理被更新物资财产报废手续。6、物资财产收到后，由各公司物资财产管理部门会同申购部门联合验收，并填写“物资财产验收明细单”一式三份，在验收清单中应详细填写物资财产名称、规格型号、金额、供货厂商，并同时对物资财产进行编号。一份交由本公司物资管理部门填写物资财产卡片，入库，更新台帐，落实使用责任人；一份交财务部进行相应的帐务处理；一份交集团物资管理部门备案登记。7、购买物资，一般应坚持随用随购、防止积压和浪费。部分常12用材料和低值易耗品，允许有少量的储备（需用量一般不超过一个月） 。8、贵重物资采购的经办人员要货比三家，严格考察，连同财务部尽量从生产厂家或从批发部门进货，确保货真价实。9、所有的新增物资，必须在各单位物资管理部门办理入库手