1财政奖励政策对余姚自主创新的作用评价财政奖励政策对余姚自主创新的作用评价（自主创新是相对于技术引进、模仿而言的一种创造活动，是指通过拥有自主知识产权的独特的核心技术以及在此基础上实现新产品的价值的过程。即创新所需的核心技术来源于内部的技术突破，摆脱技术引进、技术模仿对外部技术的依赖，依靠自身力量、通过独立的研究开发活动而获得的，其本质就是牢牢把握创新核心环节的主动权，掌握核心技术的所有权。自主创新的成果，一般体现为新的科学发现以及拥有自主知识产权的技术、产品、品牌等）党的十七大报告提出，提高自主创新能力，建设创新型国家。这是国家发展战略的核心，是提高综合国力的关键。明确要求坚持走中国特色自主创新道路，把增强自主创新能力贯彻到现代化建设各个方面。到 2020 年，我国的自主创新能力显著增强，科技进步对经济增长的贡献率大幅上升，进入创新型国家行列。我市也作出了关于增强自主创新能力建设创新型城市的决定（余党20077 号）。与此同时，为进一步推动创新城市工作的开展，相应出台了一系列相关政策的。但是长期以来，人们只顾无休止制定、颁布这样或那样的政策，对政策的效果如何，所知甚少，缺乏关心。这种只问耕耘，不问收获的态度固然有体制的原因，但是也与我们缺乏对政策评估重要性的认识有密切关系。事实上，政策评估对于改善政策制定系统，克服政策运行中的弊端和障碍，增强政策的活力和效益，提高政策水平具有重要作用，意义深远。本文就我市的公共政策实施情况作一肤浅的评价尝试，供领导和有关部门参考。不足之处，务请见谅。一、公共财政奖励最大的本质是引领导发展的执政手段一、公共财政奖励最大的本质是引领导发展的执政手段政策是国家机关、政党及其他政治团体在在特定时期为实现或服务于一定社会政治、经济、文化目标所采取的政治行为或规定的行为准则，它是一系列谋略、法令、措施、办法、方法、条例等的总称。我们可以从以下几方面来把握“政策”的内涵：第一，政策主体。任何政策2都有特定的主体，即国家权威机构、政党及其他政治集团、团体。政策体现了政策主体意志，它与个人、企业等所做的决定不同，具有法定的权威性。第二，目标取向。一定的政策总是要实现一定的目标，具有明确的方向性。同时，政策又在特定的历史时期内起作用，具有时效性，政策不是无意识或偶然性行为，目标指向明确。第三，活动过程。政策是主体服务于特定目标而采取的一系列活动，是与谋略、措施、办法、规定密切相关的一系列政治行为。毛泽东同志指出：“政策是革命政党一切实际行动的出发点，并且表现于行动的过程和归宿，一个革命政党的任何行动都是实行政策，不是实行正确的政策，就是实行错误的政策；不是自觉地，就是盲目地实行某种政策。”第四，行为规范，政策是一种行为准则或行为规范，政策总有具体的作用对象或客体，它规定对象应作什么和不应做什么；规定那些行为受鼓励，那些行为被禁止。政策的本质集中表现在三个方面：政策集中反映或体现执政者的意志和愿望，是执政党、国家或政府进行控制调节的工具或手段，服务于社会经济的发展和文化进步；政策作为分配或调整各种利益关系的工具或手段，是各种利益关系的调节器。与此同时，政策具有导向功能、控制功能、协调功能和象征功能，也是各级地方党委、政府、人大主要的执政手段之一。二、公共财政与自主创新的关系二、公共财政与自主创新的关系公共财政理论认为，公共财政是弥补市场失效的国家财政，政府及其财政以弥补和纠正市场失效为职责。但那是基于要素充分流动和自由替代的完全市场假设的市场失效，我国的市场经济具有“人为”建立的特点，使得我国的市场不足以依靠自身的力量去排斥政府和财政的行为。作为改革推动者的政府如果不能自觉主动地将自身活动限制在市场失效的范围，那么在制度摩擦的过程中就不可避免地会出现政府及其财政超越市场力量的约束或者偏离市场经济要求而发生的政府职能“越位”、“缺位”等现象，由此产生具有我国特色的“市场失效”3与“政府失效”并存的局面。公共财政是适应于、服务于并有利于市场经济存在与发展的财政类型（张馨，1999）。自主创新包括科学创新、技术创新、产品创新、管理创新、人才创新等等，在各种创新中，制度创新是纲，其他创新都是目。制度创新是其他创新之母。改革开放以来，每一项制度创新都必然带来经济的巨大发展和社会的巨大进步。家庭联产承包责任制给农村带来了翻天覆地的变化；企业自主经营给国有企业和其他各种类型的企业带来了一系列的巨变；实行社会主义市场经济是中国经济巨变的根本原因。改革改的就是制度、体制，改革不是细枝末节的修剪，而是对原有制度、体制的根本性变革，即以制度创新作为最高形式。而有效的制度创新显然离不开政府的作用，在推动企业自主创新过程中，政府及其财政应遵循公共财政的原则精神，调整自身职能，从培育创新环境、搭建鼓励创新的机制和平台的角度来合理使用行政权力和配置政策资源。三、我市近年来关于鼓励和扶持创优的主要政策三、我市近年来关于鼓励和扶持创优的主要政策为了鼓励自主创新，促进产业结构优化升级，提升区域竞争力，我市出台了一系列的相关政策，这些政策主要包括：1、关于科技创新方面的政策。关于实施人才强市战略 构建区域人才高地的若干意见、关于增强科技自主创新能力 促进经济增长方式转变的若干意见、余姚市科技创新成就评选办法、余姚市科技进步先进单位评选办法等。 2、关于鼓励企业增创名牌产品（商标）的政策凡当年新获得中国驰名商标或中国名牌企业，给予一次性 100 万元奖励；当年新获得国家免检产品的企业，给予一次性 10 万元的奖励；当年新获得浙江省著名商标（名牌产品）和宁波市知名商标（名牌产品）的企业，给予一次性 10 万元、5 万元奖励； 3、关于加快先进制造业基地建设的政策。4、财政贡献奖。5、支持企业联合并购，对列入培育扶持范围的工业企业，在本市内实施制造业或与制造业相关的设计、科研、技术开发等生产服务业并购重组的，在办理工业用途土地使用权证、房4屋所有权证和水、电、汽及其它权证时，可直接变更企业名称，除工本费外，免收其他费用。 6、鼓励加大技改投入力度，“二十强”企业、“成长型”企业达到技改要求的，技改补助标准同比例提高 0.5 个百分点。7、优化农业产业政策。8、鼓励社会事业发展政策等。四、我市财政投入与自主创新的状况四、我市财政投入与自主创新的状况科学技术是第一生产力，是提高综合国力的关键因素。公共财政是政府履行职能的物质基础、政策工具和管理手段，在贯彻科工业立市教兴市战略、支持科技进步和创新方面，具有义不容辞的责任。多年来，我市把科技进步摆到经济和社会发展的突出位置，加大科技投入的力度，较好地发挥了引导和聚集社会资金的作用。从总体看，逐步形成了以政府投入为主导，金融信贷为支持，以企业投入为主体、民间资本为补充的多元化、社会化科技投入体系，有力促进了全市科技事业发展。通过一系列措施的落实，科技对经济社会的支撑力度不断加大，2007 年被浙江省委、省政府授予“浙江省科技强县（市、区）。1、财政对科技的支持力度进一步加大。近五年来，本级财政科技拨款累计 3.41 亿元，是前五年的 4 倍多，年平均增长 38,其增幅大大高于当其 GDP 和财政收入的增幅。(见表一)2003-2007年财政对科技投入（万元）32503882665582461210502000400060008000100001200014000200320042005200620072、全社会科技投入特别是研究与发展（R可操作性原则，数据指标易于采集，基本不存在人工计算而引起的误差。 根据上述原则，结合我市经济发展的实质，在此选取以下几大指标：财政总投入、科技投入、工业投入、农业投入、外向型投入、商贸投入、RD 等指标作为投入指标，选出一定的经济指标作为产出指标并进行计量分析，建立相应的模型。经济指标主要与投入相关的指标中加以选择，这些指标包括：GDP、规上工业增加值、高新技术产业产值、新产品产值、第一产业增加值、自营出口总额、社会消费品零售总额。所取数据自 2003-2007 年余姚市经济发展基本数据。 相关性分析相关性分析（1）在客观世界中，任何事物或现象都不是孤立存在的，而是普遍联系、相互制约的。表现在数量上，就是一种现象发生数量上的变化，会影响到它与有关现象也会发生某种程度的数量上的变化，也即包含现象之间的因果关系。例如，家庭收入与支出，工业投入与工业产值等等。相关系数是在直线条件下，说明现象之间相关关系密切程8度的统计分析指标。现把财政对各类产业的政策支持作相关性分析，结果如下：（表三） 财政（科技）投入对微观各项经济指标的关联度经济指标相关系数财政投入与 GDP0.936 科技投入与 GDP0.962 科技投入第二产业增加值0.964 科技投入与规上工业增加值0.853 科技投入与高新技术产业产值0.981 科技投入与新产品产值率0.981 新产品产值率0.9788（2）对相关关系密切程度的判断。判断现象之间的相关关系的密切程度，首先需要明确相关关系的取值范围。相关系数的取值范围在-1 和+1 之间，r 正值是正相关，为负值为负相关。当r越接近于 1，表示 x 与 y 两个变量之间线性关系越密切。若r越接近 0，则表示两个变量之间线性关系越不密切。若r等于 1，则表示两个变量完全相关，当r等于 0 时，表示两个变量之间不存在线性相关关系（但并不意味着不存在非线性关系）。根据经验，在一般情况下，当r0.8 时。可视为高度相关；0.5r0.8 时，视为中度相关；0.3r0.5 时，视为低度相关； r0.3 时，表明两个变量之间相关程度微弱，可视为不相关。从表五的数据中可以看出，各经济指标之间的相关系数均大于 0.8，标志我市的科技投入与各经济变量之间存在着高度的相关关系，其中与高新技术产值之间最为密切，新产品产值率次之，其次分别是第二产业增加值、地区生产总值和规上工业增加值。科技投入弹性分析科技投入弹性是用来测量科技投入对经济变量（通常为产值、增9加值）变化的敏感性的指标。其定义为：科技投入指标每变化一个百分点，所引起的经济指标变化的百分点。回归分析回归分析就是通过计量数学方法，建立科技投入指标和经济指标之间的回归模型，可以一定程度上反映出科技投入变化的敏感性指标。结果如下：财政投入与 GDP 的回归分析。设回归方程如下：y=a+bx 根据（表一）资料得：b=50.55 a=-723.2 xxxxnyxxyn)(*)(nxbnyy=-723.2+50.55x上述方程表明的是 2003 年-2007 年 6 个年度的财政投入对 GDP 的直线回归方程。式中的 b=50.55,表示科技投入每增加一万元，GDP 平均增加 50.55 万元。同理，依此得出科技投入与 GDP、科技投入与第二产业增加值、科技投入与规上工业增加值、科技投入与高新技术产业产值、科技投入与新产品产值率的回归系数 b。详见下表。各项经济指标的的回归分析经济指标回归系数财政投入与 GDP50.50科技投入与 GDP38.76科技投入第二产业增加值62.60科技投入与规上工业增加值40.13科技投入与高新技术产业产值12.75科技投入与新产品产值率1550从上表数据可以看出，无论是财政投入与经济，还是其中的科技投入与经济增长都存在着较大的弹性，总体上表现为两者的正向提高，也就是说，投入的越多，创新（产出越多），但有些效应不甚理想。六、当前我市公共财政政策和自主创新的一些不足和问题六、当前我市公共财政政策和自主创新的一些不足和问题10在过去的一段时期内，公共财政虽然发挥了积极的作用，但也存在着“缺位”和“越位”的现象。改革开放以来，我市经济实现了 30 年的高速增长，成就举世瞩目。然而，在总体经济持续繁荣的背后，也逐步积累了诸多“不和谐因素”，如财政资金部门化和部门利益化现象。这些“不和谐因素”的产生和存在，与转轨时期公共财政政策的不完善不无关系。（一）财政配置资源的低效率，导致经济社会发展不协调。