1、基础头寸基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。(一切资金清算 的最终支付手段） 2、商业信用证商业信用证：是国际贸易结算中的一种重要方式，指进口商请求当地银行开出的一种证 书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑 或付款承购出口商交来的汇票单据。 3、期货交易期货交易：是指交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式所进行的期货合约的交易。 而期货合约是指由交易双方订立的，约定在未来某日期按成交时所约定的价格交割一定数 量的某种商品的标准化合约。 4、期权期权：又称选择权，指一种合约，在此合约中，其持有人有权利在未来一段时间内（或 未来某一特定日期） ，以一定的价格向对方购买（或出售给对方）一定数量的特定标的物。 5、现汇汇率现汇汇率：指银行买卖现汇时使用的汇率。现汇是指可通过帐面划拨进行国际结算的支 付手段，而不包括外币现钞。 6、银行再造银行再造：是国际商业银行在信息化浪潮下寻求银行管理新模式的实践。 7、贷款承诺贷款承诺：是银行与借款客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在有 效承诺期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，并 收取一定的承诺佣金。 8、商业银行混合资本债券商业银行混合资本债券：是针对巴塞尔资本协议对于混合（债务、股权）资本工具的要 求而设计的一种债券形式，所募资金可计入银行附属资本。 1、中间业务和表外业务的区别 共同点：是业务发生不反映在是银行资产负债表上 ，但也有许多不同之处。中间业务表外业务是否形成与客户的债权债务关系不形成形成是否需要动用银行资金不需要需要风险度小大业务收入来源手续费手续费和差价2、改善和提高商业银行的资本充足率的途径 （一）分子对策 （1）内源资本策略（内部筹集） 1.增加各种准备金（有上限规定，打折计入资本，非主要手段） 2.收益留存 （2）外源资本策略 发行普通股、发行优先股、发行资本票据和债券的办法。 （二）分母对策 （1）压缩银行的资产规模 （2）调整资产结构：通过有效的资产组合，降低资产风险。 3、资产证券化的步骤 （1）发起人确定目标，组成资产池 （2）设立特设信托机构(SPV) （3）资产的真实销售 （4）进行信用增级 （5）资产证券化的信用评级 （6）发售证券 （7）向发起人支付资产购买价款 （8）管理资产池（9）清偿证券 4、银行参与外汇买卖的原因 （1）规避外汇风险 （2）调节货币结构 （3）调剂外汇头寸 5、满足银行流动性需求途径 一是银行自己在资产负债表中“存储”流动性；（小银行） 存储流动性就是保留一定的现金资产和信誉好、流动性强、易变现的证券，如国库券及其 它的政府短期债券等。 另一条途径就是直接在金融市场上“购买”流动性。 （大银行） 6、商业信用证的特点 （1）开证银行负第一性付款责任 （2）信用证是一种独立文件 （3）信用证业务一切都以单据为准，而不以货物为准。 7、银行证券投资功能 （一）分散风险，获取稳定的收益 分散风险：银行证券投资在分散风险方面有特殊的功效和作用:1)证券投资为银行资产分散提供了一种选择。2)证券投资风险比贷款风险小，更有利于资金运用。3)证券投资比较灵活，可以根据需要随时买进卖出。 （二）保持流动性 （三）逆经济周期的调节手段 （四）合理避税 8、票据贴现与其他贷款区别（票据贴现特点） 1）它是以持票人作为贷款直接对象 2）它是以票据承兑人的信誉作为还款保证 3）它是以票据的剩余期限为贷款期限 4）实行预收利息的方法 9、商业银行功能 （1）信用中介 （2）支付中介 （3）金融服务 （4）信用创造（三大货币政策、利率） （5）调节经济 （6）风险管理 10、现金资产管理原则 （1）总量适度原则 （2）适时调节原则 （3）安全保障原则 11、现金资产构成 （1）库存现金 （2）在中央银行存款 （3）存放同业存款 （4）在途资金