关于红岗区关于红岗区 2016 年上半年年上半年 预算执行情况的报告预算执行情况的报告2016 年 9 月 5 日在区九届人大常委会第三十二次会议上区财政局 魏巍 主任、各位副主任、各位委员：我受区政府委托，向会议作全区 2016 年上半年预算执行情况的报告，请予审议。一、2016 年上半年预算执行情况年初以来，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，区财税部门积极适应经济发展新常态，努力克服收支双重压力，力争在财源培植上求增长，在征管方式上求创新，在监督管理上求精细，在资金投入上保重点，认真组织预算执行，上半年预算执行情况总体良好。（一）（一）财财政收入完成情况。政收入完成情况。上半年，我区全口径财政收入实现 30239 万元，同比增加 2026 万元，其中：国税完成 14131 万元，同比增加 876 万元；地税完成 14712 万元，同比增加 815 万元；财政完成 1396 万元，同比增加 335- 2 -万元。全区地方财政收入完成 24989 万元，完成预算的 53%，同比增加 6398 万元，其中：公共财政预算收入完成 11989万元，完成预算的 60%，同比增加 1898 万元；上级补助收入 13000 万元，同比增加 4500 万元。税收收入完成 10233 万元，完成预算的 59%，同比增加 1506 万元，具体为：增值税完成 1657 万元，完成预算的 72%，同比增加167 万元；营业税完成 548 万元，完成预算的 23%，同比增加 199 万元；企业所得税完成 2068 万元，完成预算的72%，同比增加 252 万元；个人所得税完成 1301 万元，完成预算的 41%，同比减少 506 万元；城市维护建设税完成860 万元，完成预算的 61%，同比增加 143 万元；房产税完成 3362 万元，完成预算的 91%，同比增加 1310 万元；印花税完成 171 万元，完成预算的 51%，同比增加 3 万元；城镇土地使用税完成 246 万元，完成预算的 26%，同比增加 8 万元；土地增值税完成 20 万元，完成预算的 8%，同比减少 70 万元。非税收入完成 1756 万元，完成预算的 71%，同比增加 392 万元，具体为：专项收入完成 362 万元，完成预算的 54%，同比减少 9 万元；行政性收费收入完成 330 万元，完成预算的 47%，- 3 -同比减少 165 万元；罚没收入完成 21 万元，完成预算的 4%，同比减少 206 万元；国有资源有偿使用收入完成 5 万元，完成预算的 2.6，同比减少 90 万元；其他收入 1038 万元。地方政府置换债券资金收入 6528 万元。（二）（二）财财政支出政支出执执行情况。行情况。上半年，全区地方财政支出实现 21866 万元，完成预算 48，比上年同期增加 10523万元。具体支出情况如下：一般公共服务支出 3741 万元，完成预算的 41%，同比增加 1266 万元；国防支出 44 万元，完成预算的 44%，同比增加 11 万元；公共安全支出 1029 万元，完成预算的14%，同比增加 287 万元；教育支出 4708 万元，完成预算的 122%，同比增加 3369 万元；科学技术支出 42 万元，完成预算的 54%，同比增加 11 万元；文化体育与传媒支出41 万元，完成预算的 51%，同比增加 14 万元；社会保障和就业支出 1865 万元，完成预算的 49%，同比增加 1118万元；医疗卫生支出 2552 万元，完成预算的 60%，同比增加 896 万元；节能环保支出 96 万元，完成预算的 46%，同比增加 29 万元；城乡社区事务支出 3905 万元，完成预算的 49%，同比增加 1973 万元；农林水事务支出 424 万元，完成预算的 19%，同比增加 255 万元；资源勘探电力信息等事务支出 124 万元，完成预算的 36.50%，同比增加 21- 4 -万元；住房保障支出 3295 万元，完成预算的 57%，同比增加 1273 万元。地方政府置换债券资金支出 5504.86 万元。（三）（三）预预算算执执行的主要特点行的主要特点一是财政收入同比增长，两项收入实现“双过半”。今年 1 至 6 月份，地方财政收入增长 34%，完成预算的59%；公共财政预算收入增长 19%， 完成预算的 60 %。二是税收区级收入较同期实现正增长，主体税种有所增长。今年 1 至 6 月份，税收区级收入比上年同期增长 17%。增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等四大主体税种区级收入完成 5574 元，占税收区级收入55%，同比增长 3%，其中增值税、营业税、企业所得税增幅较大，分别增长 11%、57%、14%；个人所得税因油田企业将职工年终奖由年底一次性发放改为平均每月发放及油田企业中层以上干部薪金减少等因素影响，同比减收506 万元，同比减少 28%。 三是财政支出进度明显加快，重点支出保障有力。上半年，财政支出实现较快增长，同比增加 10523 万元，增幅较去年同期提高 7 个百分点。与民生密切相关的教育、医疗卫生、文化体育与传媒、住房保障等支出都实现较大幅度的增长。其中新增支出主要用于缴纳上半年我区机关事业单位养老保险基金、油田划归学校人员工资及其- 5 -部分项目支出。二、上半年主要工作（一）（一）强强化征管，化征管，财财政收入保持政收入保持稳稳定增定增长长。 。年初以来，面对严峻的经济形势和国家实施的“营改增”改革等多项减轻实体经济税费政策，我们积极应对，始终把组织收入放在突出的位置。上半年全区实现公共财政预算收入11989 万元，完成预算的 60%，同比增加 1898 万元；上半年全区 13 个板块中有 10 个板块的税收区级收入超过去年全年的 50%。（二）（二）统统筹兼筹兼顾顾，保障能力得到新提高。，保障能力得到新提高。继续把保障和改善民生摆在重要位置，重点加大对教育、医疗卫生、社会保障等社会事业的支出，千方百计控减一般性支出，有力促进各项社会事业均衡发展。2015 年政府决算、部门决算、“三公”经费决算以及 2016 年政府预算、部门预算、“三公”经费预算全面公开，努力节减各项公务开支，有效降低行政成本。（三）深化改革，理（三）深化改革，理财财水平水平实现实现新提升。新提升。继续贯彻落实预算编制、执行、监督、绩效“四位一体”的科学化、精细化管理理念，提高财政综合管理效能。健全预算编制体系，完善项目、资产配置预算管理，不断提高项目预算绩效意识。进一步加强基层财政监督，重点检查基层财政预算收支执行、财政财务管理制度和财经纪律执行、涉农补贴发- 6 -放等情况。上半年财政运行态势总体良好，为完成全年预算任务奠定了一定基础，但存在的问题也不容忽视：一是一是经济下行趋势没有明显改观，财政收入增长的基础不够稳固；二是二是纳税骨干企业税收贡献大幅减少，财政收入下行压力加大；三是三是是财政支出面临加大民生保障、落实改革政策等多重压力，财政收支矛盾将在未来较长时间内依然存在。对这些问题，我们将认真对待，在今后的工作中不断加以研究解决。三、下半年工作思路面对组织收入任务重、增收压力大的严峻形势，我们将鼓足干劲，克服困难，在做好“存量”税收控管的同时，积极挖掘税收“增量”， 确保全年财政收支任务的完成。一是一是以以“抓收支抓收支“为为目目标标，促，促进财进财税平税平稳稳运行。运行。在收入方面，加强税源调研分析，倒排收入时间表，要把目标任务分解落实到每月、每旬，细化分解落实到具体人、具体单位、具体行业和具体项目；财税部门每半月召开一次财税工作分析会议，加强对宏观经济和重点税源运行的分析研判；继续加大对房地产开发企业欠税和在建工程开具发票的清理；继续梳理全区非办公类资产，促进资产保值增值；开展非税收入绩效考核，确保应收尽收。在支出方面，坚持“保工资、保民生、保改革”原则，优先安排刚性支- 7 -出，大力控制和压缩一般性支出、消耗性支出，严控“三公”经费支出，努力降低行政运行成本。二是以二是以“抓抓财财源源“为为目的，推目的，推动经济转动经济转型型发发展。展。坚持服务企业、引进企业作为培植税源增长点，争取早日引进光伏发电、LNG 燃气等重点项目拓宽融资渠道；积极争取2016 年第二批地方政府置换债券资金额度，积极探索运用 PPP 模式努力破解在建项目资金难题，转变工作思路着力拓宽筹融资渠道，围绕中共中央国务院关于全面振兴东北地区等老工业基地若干意见等政策，认真研究上级投入导向，紧盯扶持资金、政策动向，千方百计争取资金和政策支持。三是以三是以“抓改革抓改革“为动为动力，完善力，完善财财税体制机制。税体制机制。加强地方政府性债务管理，修订完善债务管理暂行办法，严格规范举借程序，实行规模总量控制；积极盘活存量资金，全面清理财政暂存款与暂付款，合理调度财政间歇资金，有效减少闲置的专项资金；完善预算绩效管理，进一步健全预算绩效管理机制，加强财政专项资金管理，实施国库集中支付动态监控，提高财政资金使用效率；推进国地税征管体制改革，落实国家、省市关于营业税改征增值税有关预算管理的通知，省委、省政府关于“深化国税、地税征管体制改革方案“的实施方案”，营造良好税收征管环境。 主任、各位副主任、各位委员，下半年财政工作任务- 8 -十分艰巨，我们将坚定信心、顺应改革、克难攻坚、主动作为，力争完成全年预算目标和各项工作任务。