1简化财务报账流程征求意见函各二级部门：根据 2014 年工作要点，财务管理中心拟启动简化报账流程的改革，为更好完成任务，使报账流程既符合政策规定，又科学合理，现向各部门征求意见，请各部门认真研究，及时反馈。具体如下：一、以下哪些经费的报账处理时间长、效率低？如何改进？ 口 预算归口经费 口 公用定额 口科研课题经费 口专项经费 口 催收奖励经费 口其他经费二、现行签批权限规定是否科学合理？如何改进?现行规定：1、二级部门预算内经费的签批权限 5000 元以内，5000 元以上由分管校长签批，5000-50000 元以内由校长签批，5 万元-100 万元以内及 15 万元以内的非经常性开支由校长办公会讨论决定，100 万元以上及 15 万元以上的非经常性开支上党委会讨论。2、科研部科研经费签批权限为预算内 2 万元。3、高职院签批权限为预算内 1万元。三、签批流程中以下那几方面需改进？1、业务申请签批流程：经办人部门领导分管校领导校领导。2、预算内经费报账付款签批流程：前台会计财务科长审核副2主任复核总会计师审批万元以上项目校长签批。3、预算外经费按以上两项流程依序签批。四、签批环节是否存在重复?体现在那些环节？如何简化和改进？五、签批事项是否太多？处理时间是否过长？如何简化和改进？六、报账票据交付财务后，能否在规定的时间内（10 天）处理完毕并转款至个人账户？如未能按时办结，是否及时将有关信息用短信告知经办人？如何改进？七、以下特别项目的规定是否合理？如何简化和改进？1、呈文审批单：万元以上报销需附呈文审批单2、经济合同：万元以上经济事项需签订合同3、实物管理：耗材、办公用品供货商制的规定，其中目录外的物品要求审计，其中超过 1000 元的物品采购需询价的规定34、5000 元以上购物审计规定5、印刷、横幅、喷绘等宣传费用指定服务商制的规定6、购机票、住宿费结算、零星购物等需刷卡规定7、公务接待审批、刷卡规定8、公共开支经费总会计师签批规定9、预算定额内差旅费报销、劳务费发放需分管校领导签批的规定10、参加培训需备案的规定11、500 元及以上的图书购置报图书馆入库的规定12、科研课题经费必须报科研部审批的规定。八、除上述七个方面外，学校或财务部门还需在哪些方面改进或改革？请各部门于 2014 年 5 月 20 日前将意见及建议盖章后交回财务管理中心。联系人：辜东利，联系电话：668937534财务管理中心二 0 一四年五月六日