0北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 0渤海银行内部培训方案书北京大学政府管理研究中心二 O 一二年十月 1北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 1目录一、北京大学政府研究中心简介 .2二、课程设计与课程简介 .3 风险管理 .3 财务报表分析 .5 贷后管理 .6 财务管理 .8 财务报表阅读与信贷分析实务 .10三、师资介绍 .12四、培训课程日程安排 .13五、授课方式及授课地点 .13六、联系方式 .13 2北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 2渤海银行内部培训方案书为了提高渤海银行从业人员整体业务水平，加强信贷监控、风险判断意识，北京大学政府管理研究中心依托强大的师资力量为渤海银行提供企业内训服务。内训课程设置为风险管理 、 财务报表分析与贷后管理等模块，培训日程为两天/期，请参阅具体方案书。培训委托方：渤海银行培训承接方：北京大学政府管理研究中心培训 层次：渤海银行骨干信贷员业务培训培训 日程： 2 天/期 共计 12 课时/期核心 课程：风险管理 财务报表分析 贷后管理备选 课程：财务管理 财务报表阅读与信贷分析实务培训 日期：双方协商确定一、北京大学政府研究中心简介北京大学政府管理研究中心隶属于北京大学，是专项研究政府管理与产业发展关系，政治发展与产业发展互动关系，开展产业规划、政府管理培训、高等教育合作的专业机构。我们拥有北京大学丰富教学及学术资源，与政府机构、国际学术机构均保持良好的战略合作关系，致力于学术成果转化，力促将学术成果转化为现实生产力，特别服务于区域产业发展、政府管理水平提升。深入治本之道，为区域产业发展分析宏观局势的波动和变化，在第一时间内获得并分析信息,为管理创新、机制创新提供理性、稳健的教育及咨询服务。 3北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 3二、课程设计与课程简介 风险管理1、课程概要银行风险管理从商业银行角度探索金融风险，特别是根据新巴塞尔协议中明确的信用风险、市场风险、操作风险等方面进行风险管理。该课程主要内容包括银行业风险的类型及成因、银行业风险管理的组织、程序与内容、资本风险管理、流动性风险管理、利率风险管理、市场风险管理、信贷风险管理等。2、课程大纲2.1商业银行风险管理基础2.1.1风险 4北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 4与风险管理2.1.2商业银行风险的主要类别2.1.3商业银行风 5北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 5险管理的主要策略2.1.4商业银行风险与资本2.2商业银行风险 6北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 6管理基本架构2.2.1 商业银行风险管理环境2.2.2商业银行风险管理组织2.2.3商业 7北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 7银行风险管理流程2.2.4商业银行风险管理信息系统2.3信用风险 8北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 8管理2.3.1信用风险识别2.3.2信用风险度量2.3.3信 9北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 9用风险监测与报告2.3.4信用风险控制2.4市场风险管理2.4 10北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 10.1市场风险识别2.4.2市场风险计量2.4.3市场风险监测与 11北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 11控制2.4.4经济资本配置2.5操作风险管理2.5.1操作风险 12北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 12识别2.5.2操作风险计量与资本配置2.5.3操作风险评估与 13北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 13控制2.5.4操作风险监测与报告2.6流动性风险管理2.6.1 14北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 14流动性风险识别2.6.2流动性风险评估2.6.3流动性风险监 15北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 15测与控制2.7声誉风险和战略风险管理2.7.1声誉风险管理 16北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 162.7.2战略风险管理2.8银行监管与市场约束2.8.1银行 17北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 17监管2.8.2市场约束（注：大纲严格按照讲师所讲授的全部内容设置，可根据企业实际情况删选或者挑选重点进行讲述。） 财务报表分析1、课程介绍：通过本课程的学习可以使学员加深对财务报表的理解、掌握运用财务报表分析和评价企业经营成果和财务状况的方法。具备通过财务报表评价过去和预测未来企业经营状况的能力。2、课程大纲：2.1 财务报表分析概述2.1.1 什么是财务分析报表2.1.2 财务报表分析的方法2.1.3 财务报表分析的资料2.2 财务报表的初步分析2.2.1 资产负债表的初步分析 18北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 182.2.2 损益表的初步分析2.3 短期偿债能力分析2.3.1 短期偿债能力的衡量2.3.2 短期偿债能力的分析2.4 长期偿债能力分析2.4.1 利用资产负债表分析长期偿债能力2.4.2 利用利润表分析长期偿债能力2.5 资产运用效率分析2.5.1 资产运用效率的衡量2.5.2 资产运用效率的分析2.6 获利能力分析2.6.1 销售利润分析2.6.2 资产收益率分析2.7 投资报酬分析2.7.1 净资产收益率分析2.7.2 每股收益分析2.7.3 市价比率分析2.8 现金流量分析2.8.1 现金流量表的初步分析2.8.2 现金流量的财务比率2.8.3 现金流量分析2.9 企业业绩的评价 19北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 192.9.1 企业业绩的计量2.9.2 企业业绩的综合评价（注：大纲严格按照讲师所讲授的全部内容设置，可根据企业实际情况删选或者挑选重点进行讲述。） 贷后管理1、课程概要长期以来，贷后管理一直是我国银行信贷管理的薄弱环节，由于在信贷经营中存在的惯性思维和做法，当前的贷后管理工作仍然存在着许多问题。该课程侧重实务，将通过讲义的形式来进行培训。通过本课程学习可以使学员在商业银行授信工作尽职指引中，将授信后管理和问题授信处理作为银行授信业务的重要环节予以强调和规范，提高并加强贷后管理的执行力。2、课程大纲2.1 贷后管理2.1.1 贷后管理概要以及作用2.1.2 如何做好贷后管理2.1.3 贷后检查主要项目2.2 贷后检查2.2.1 贷后检查的概述和作用2.2.2 贷款检查的项目2.2.3 贷后检查中存在的问题2.2.4 如何做好贷后管理2.2.5 提高贷后检查工作质量的意义 20北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 202.3 对借款人的贷后监控2.4 担保管理2.5 风险预警2.6 信贷业务到期处理2.7 信贷业务档案管理（注：本课程为讲义课，以实操类为主。大纲所述均为重点内容） 财务管理1、课程介绍本课程主要介绍企业财务管理的理论、内容和方法。通过学习，要求学员了解企业资金筹集渠道和方式，掌握确定最佳资本结构的方法；理解企业投资决策的原理，掌握企业实体投资管理、证券投资管理及防范投资风险的方法；熟悉营运资本的持有政策和筹集政策，掌握营运资本的管理方法；明确企业收益及其分配的基本内容，掌握收益分配政策及其运用。2、课程大纲2.1 财务管理概述2.1.1 财务管理的内容2.1.2 财务管理目标2.1.3 财务管理环境2.2 财务管理的价值观念2.2.1 资金时间价值2.2.2 风险报酬2.3 筹资管理概述 21北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 212.3.1 风险报酬2.3.2 企业筹资的动机和管理要求2.3.3 企业筹资渠道与筹资方式2.3.4 企业筹资数量预测2.4 长期权益资本筹集2.4.1 吸收直接投资2.4.2 发行股票2.4.3 保留盈余2.5 筹资决策2.5.1 长期借款2.5.2 发行债券2.5.3 融资租赁2.6 长期债务资本筹集2.6.1 资本成本2.6.2 杠杆利益与风险2.6.3 资本结构及其决策2.7 内部长期投资管理2.7.1 固定资产管理2.7.2 无形资产管理2.8 对外长期投资管理2.8.1 对外投资概述2.8.2 对外直接投资 22北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 222.8.3 对外证券投资2.9 营运资本管理2.9.1 营运资本管理概述2.9.2 现金管理2.9.3 应收账款管理2.9.4 短期融资（注：本课程为辅助类课程，企业可根据实际情况挑选重点章节结合其他课程内容一同由讲师进行讲述。 ） 财务报表阅读与信贷分析实务1、课程介绍：本课程重点分享商业银行授信风险管理工作中如何使用和分析财务信息。以及揭示报表后面的企业经营管理实质意义，通过本课程的学习可以使学员从财务报表中看出企业的竞争力，知道如何入手开展工作并且有效认读常用财务报表。2、课程大纲：2.1 信贷人员财务分析的理念与思路2.1.1 银行信贷管理与风险防范2.1.2 企业财务分析与信贷风险识别2.1.3 实践呼吁信贷财务分析水平的改进与提升2.1.4 财务报表与报表分析的局限性2.1.5 信贷财务分析的特殊性：风险、现金流、盈利、信贷风险与决策2.1.6 基于信贷风险管理的企业财务分析框架 23北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 232.1.7 信贷财务分析技术，闻嗅复核2.1.8 信贷人员财务分析之抵押价值审视2.2 信贷人员财务分析之坏账识别2.2.1 信贷人员财务分析的战略思考与常见陷阱及规避2.2.2 信贷人员财务分析之会计调整2.2.3 报表危险信号识别与关注2.2.4 信贷人员应予重点关注的舞弊2.2.5 会计调整中常见陷阱及规避2.2.6 现金流量表一定比资产负债表和利润表更可靠2.2.7 前景的定性分析预测及现金流预测案例：大道至简：会计魔术就这么简单附表：财务报表舞弊的关键识别指标2.3 财务会计基础与财务原理2.3.1 财务会计报告体系2.3.2 财务会计的六大要素2.3.3 会计语言与会计术语、基本概念2.3.4 财务会计的四大假设与前提2.3.5 财务会计的基本原则权责发生制与收付实现制2.3.6 财务报告的生产流程2.4 财务报表的背后财务本质解读2.4.1 资产负债表解读与分析2.4.2 揭示资产负债表背后的财务本质 24北 京 大 学 政 府 管 理 研 究 中 心 242.5 损益表解读与分析2.5.1 损益表的基本结构与知识2.5.2 揭示损益表背后的管理意义2.