附件 9 河南省农村信用社审计工作底稿被审计 单 位大寨信用社审 计 内 容2013 年真实性检查审 计 人 员张玉 峰拟 稿 日 期审核人审 核 日 期审计问题摘要：1、2014 年 5 月 21 日大寨信用社办理向张长坡支付 2013 年股金红利手续 1 笔，张长坡入股资金 120000 元，依据滑县联社税后分红比例 8.6%，支付张长坡股金红利 10320 元，经办人刘凤玲，流水号 58.2、2014 年 5 月 22 日大寨信用社办理向朱国旗英支付 2013 年股金红利手续 1 笔，朱国旗入股资金 30000 元，依据滑县联社税后分红比例 8.6%，支付朱国旗股金红利 2580 元，经办人：刘凤玲，流水号 93. 违规问题性质及违反条款：支付股金分红不合规。违反河南省农村信用社会计出纳制度及业务操作流程第十一章财务管理第六节股金管理基本原则、操作说明及风险控制第二项第四条第二款：为了确保股金红利及时分配到股东手中，联社与股东约定自然人股东分配的红利以转账方式转存至其在信用社开设的个人结算账户中，法人股东分配的红利转入其存款账户。附件 张 第 页 （共 页）