广发中证广发中证 500500 指数证券投资基金指数证券投资基金(LOF)(LOF)招募说明书招募说明书【更新更新】基金管理人：广发基金管理有限公司基金管理人：广发基金管理有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)招募说明书更新【重要提示重要提示】本基金于2009年9月21日经中国证监会证监许可【2009】982号文核准。本基金基金合同于2009年11月26日生效。本基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资有风险，投资人认购（或申购）基金时应认真阅读本招募说明书。基金管理人管理的其他基金的业绩不构成对本基金业绩表现的保证。本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本基金前，需充分了解本基金的产品特性，并承担基金投资中出现的各类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，本基金的特定风险等等。投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的招募说明书及基金合同。本招募说明书所载内容截止日为2010年5月25日，有关财务数据和净值表现截止日为2010年3月31日（财务数据未经审计） 。广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)招募说明书更新目 录第一部分第一部分 绪言绪言 .1第二部分第二部分 释义释义 .2第三部分第三部分 基金管理人基金管理人 .7第四部分第四部分 基金托管人基金托管人 .12第五部分第五部分 相关服务机构相关服务机构 .16第六部分第六部分 基金的募集基金的募集 .40第七部分第七部分 基金合同的生效基金合同的生效 .46第八部分第八部分 基金份额的上市交易基金份额的上市交易 .46第九部分第九部分 基金份额的场外申购与赎回基金份额的场外申购与赎回 .48第十部分第十部分 基金份额的场内申购与赎回基金份额的场内申购与赎回 .57第十一部分第十一部分 基金份额的登记、系统内转托管和跨系统转登记基金份额的登记、系统内转托管和跨系统转登记 .62第十二部分第十二部分 基金的投资基金的投资 .63第十三部分第十三部分 基金的业绩基金的业绩 .71第十四部分第十四部分 基金的财产基金的财产 .73第十五部分第十五部分 基金资产的估值基金资产的估值 .75第十六部分第十六部分 基金的收益与分配基金的收益与分配 .80第十七部分第十七部分 基金费用与税收基金费用与税收 .82第十八部分第十八部分 基金的会计与审计基金的会计与审计 .84第十九部分第十九部分 基金的信息披露基金的信息披露 .85第二十部分第二十部分 风险揭示风险揭示 .90第二十一部分第二十一部分 基金的终止与清算基金的终止与清算 .93第二十二部分第二十二部分 基金合同的内容摘要基金合同的内容摘要 .95第二十三部分第二十三部分 基金托管协议的内容摘要基金托管协议的内容摘要 .110第二十四部分第二十四部分 对基金份额持有人的服务对基金份额持有人的服务 .126第二十五部分第二十五部分 其他应披露的事项其他应披露的事项 .128第二十六部分第二十六部分 招募说明书存放及查阅方式招募说明书存放及查阅方式 .133第二十七部分第二十七部分 备查文件备查文件 .133广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)招募说明书更新1第一部分第一部分 绪言绪言广发中证500指数证券投资基金(LOF)招募说明书 （以下简称“招募说明书”或“本招募说明书” ）依照中华人民共和国证券投资基金法 （以下简称“基金法 ” ） 、 证券投资基金运作管理办法(以下简称“运作管理办法 ”)、 证券投资基金销售管理办法(以下简称“销售管理办法 ”)、 证券投资基金信息披露管理办法 （以下简称“信息披露办法 ” ）以及广发中证500指数证券投资基金(LOF)基金合同 （以下简称“基金合同” ）编写。基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。广发中证500指数证券投资基金(LOF)（以下简称“基金”或“本基金” ）是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会” ）核准。基金合同是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照基金法 、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)招募说明书更新2第二部分第二部分 释义释义在本招募说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有以下含义：招募说明书广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)招募说明书 ，即用于公开披露本基金的基金管理人及基金托管人、相关服务机构、基金的募集、基金合同的生效、基金份额的交易、基金份额的申购和赎回、基金的投资、基金的业绩、基金的财产、基金资产的估值、基金收益与分配、基金的费用与税收、基金的信息披露、风险揭示、基金的终止与清算、基金合同的内容摘要、基金托管协议的内容摘要、对基金份额持有人的服务、其他应披露事项、招募说明书的存放及查阅方式、备查文件等涉及本基金的信息，供基金投资者选择并决定是否提出基金认购或申购申请的要约邀请文件，及其定期的更新本合同、基金合同广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)基金合同及对本合同的任何有效的修订和补充中国中华人民共和国(仅为基金合同目的不包括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区)法律法规中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、部门规章及规范性文件基金法中华人民共和国证券投资基金法销售办法证券投资基金销售管理办法运作办法证券投资基金运作管理办法信息披露办法证券投资基金信息披露管理办法元中国法定货币人民币元基金或本基金依据基金合同所募集的广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)托管协议 基金管理人与基金托管人签订的广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)托管协议及其任何有效修订和补充发售公告广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)基金份额发售公告广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)招募说明书更新3业务规则 广发基金管理有限公司开放式基金业务规则中国证监会中国证券监督管理委员会银行监管机构中国银行业监督管理委员会或其他经国务院授权的机构基金管理人广发基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司基金份额持有人根据基金合同及相关文件合法取得本基金基金份额的投资者基金代销机构符合销售办法和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务资格，并与基金管理人签订基金销售与服务代理协议，代为办理本基金发售、申购、赎回和其他基金业务的代理机构销售机构基金管理人及基金代销机构基金销售网点基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点注册登记业务基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括投资者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等基金注册登记机构广发基金管理有限公司或其委托的其他符合条件的办理基金注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司基金合同当事人受基金合同约束，根据基金合同享受权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人个人投资者符合法律法规规定的条件可以投资开放式证券投资基金的自然人机构投资者符合法律法规规定可以投资开放式证券投资基金的在中国合法注册登记并存续或经政府有关部门批准设立的并存续的企业法人、事业法人、社会团体和其他组织合格境外机构投资者符合合格境外机构投资者境内证券投资管理办法及相关法律法规规定的可投资于中国境内合法募集的证券投资基金的中国境外的基金管理机构、保险公司、证券公司以及其他资产管理机构广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)招募说明书更新