国际贸易与国际金融一、国家贸易的基本概念 （一）国际贸易的基本概念 1.国际贸易的概念国际贸易（International Trade）是指世界各国（或地区）之间按照一般商业条件所进 行的有形商品和无形商品（劳务）的交换活动。 2.国际贸易与对外贸易 3.国际贸易额与国际贸易量 4.对外贸易差额 5.国际（对外）贸易结构 6.国际（对外）贸易地理方向 7.贸易条件 8.对外贸易依存度 贸易条件 （二）国际贸易与国内贸易 P121.共同性（1）在社会再生产中的地位相同（2）有共同的商品运动方式（3）基本职能一样，都受商品经济规律的影响和 制约 2.差异性（1）语言、法律和风俗习惯不同（2）各国间货币、度量衡、海关等制度不同（3）各国的经济政策不同（4）国际贸易的风险大于国内贸易 （二）国际贸易与对外贸易 1、对外贸易（Foreign Trade）指在国际贸易活动中，一国（或地区）同其他国家（或地区）所进行的商品、劳务和 技术的交换活动。 2、两者区别 （1）立场不同：对外贸易指明国家； （2）考察角度不同：国际贸易是各国外贸的总称； （3）出现时间不同：对外贸易早于国际贸易。 国际贸易、对外贸易二者相同吗？ 中国大陆对香港的贸易是属于对外贸易吗？ 为什么有货物和服务的贸易的说法？ 二、国际贸易的分类 （一）按商品形式分类 1.有形贸易为便于统计分析，联合国秘书处于 1950 年公布了国际贸易商品标准分类 2.无形贸易海关统计与监管 3.服务贸易 （二）按商品移动方向分类 1.出口贸易 2.进口贸易 3.过境贸易 4.复出口 5.复进口 （三）按国际贸易是否有第三国分 1.直接贸易2.间接贸易 3.转口贸易 （四）按结算方式分1.现汇贸易 2.易货贸易 （五）按统计边界分 1.总贸易 2.专门贸易 （六）按经济发展水平分 1.水平贸易（经济发展水平比较接近的国家之间开展的贸易活动。例如，发达国家之间以 及发展中国家之间所展开的贸易活动）2.垂直贸易（经济发展水平不同的国家之间开展的贸易活动。发达国家与发展中国家之间 进行的贸易大多属于这种类型） （七）按贸易国数量分 1.双边贸易 2.多边贸易（八）按交易手段分 1.单证贸易 2.无纸贸易（九）按商品的运送方式分 1.海运贸易 2.陆运贸易 3.空运贸易 4.多式联运贸易 5.邮购贸易 三、国际贸易的产生、发展与作用 （三）战后的国际贸易呈现出一系列新的特点 1.国际贸易规模持续扩大。 2.国际贸易方式的多样化。 3.贸易产品结构发生重大变化，各种无形商品的贸易迅猛增加。 4.跨国公司迅速发展。跨国公司成为国际贸易的主要当事人。 5.国际贸易政策的协调大大增强，关税与贸易总协定的产生和世界贸易组织的成立。 （四）国际贸易的作用1.对世界经济发展的作用 （1）国际贸易加强了世界各国之间的经济联系。 （2）国际贸易有利于生产力的发展。 （3）国际贸易有利于充分发挥国际分工所带来的经济效益。 （4）国际贸易有利于促进世界劳动生产率的不断提高。 2.对一国经济发展的作用 （1）提供资源补充。 （2）提高资源使用效率。 （3）带动与示范效应。 （4）提高利润率，增加外汇收入。 （5）扩大就业，满足人民生活需要。 （6）提高劳动力素质，增加人力资本回报。 （7）促进对外政治经济合作。 中国进出口商品构成表（2006） 一、重商主义对外贸易学说 二、 国际分工学说 (一)二战前国际分工发展的几个阶段 1、地理大发现为国际分工的产生准备了条件。2、英国产业革命（1760-1860）后形成英国 中心的工业与农业的分工。 3、第二次科技革命(1870-1920)形成资本主义分工体系。 (二)影响国际分工发展的各种因素 社会生产力的发展、自然条件、跨国公司的兴起和发展、一国的上层建筑 (三)国际分工与国际贸易的相互影响 1、国际分工是国际贸易的基础,国际贸易是国际分工的表现形式 2、国际分工决定贸易利益 3、国际分工的发展影响国际贸易的商品结构、地理方向和地区分布 绝对成本学说的主要论点 1.基本假设 供给方面：221 模型，投入的边际产量是固定的，生产的规模报酬不变； 需求方面：收入预算约束，消费受制于收入，不能借钱借债消费； 贸易方面：没有运输成本和其它交易费用，进出口贸易值相等，即贸易是平衡的，生产 要素在一国内是自由流动的，但国际间不能自由流动； 市场结构：自由竞争。 2.举例说明 生产可能性： 且资源都为 100 用劳动生产率衡量/中国： 美国： 3.评价 开创性解释产生贸易部分原因，首次论证分工和交换可“双赢”而不是“零和游戏”。 局限性世界上有 192 个独立国家，有些发展中国家什么绝对优势都没有，如此理论，它们就不能参与国际贸易；如果参与能否获利？这些国家获利的源泉在哪里？（一）比较成本学说产生的背景生产布的劳动生产率：葡是英的 1.5 倍 （三）比较成本学说的主要假设前提 （五）比较成本理论简评 五、幼稚产业保护论 （一）历史背景 （二）基本思想内容 保护贸易政策（四）意义与局限性局限性 六、超保护贸易论 七、要 素 禀 赋 论（H-O 理论 要素比例论）（一）赫克歇尔 、俄林、萨缪尔森与要素禀赋论 假定英国有 2000 万英亩土地和 2000 万劳动 力，美国有 2 亿英亩土地和 8000 万劳动力。从绝 对的意义上来看，美国的土地和劳动力都比英国 多。但从相对意义上看，英国的土地 /劳动力 的比率为 2000 万/2000 万= 1:1，而美国的土地/劳 动力的比率为 2 亿/8000 万= 2.5:1 。H-O 理论解释了国际贸易的原因： (三)要素禀赋论的理论分析 商品相对价格 生产要素价格 生产要素的派生需求 最终产品需求 生产技术 （四）赫克歇尔-俄林-萨缪尔森国际贸易论简评 （二）人力技能要素（人力资本要素） （三）研究与开发要素 （五）规模经济与管理 一、国际贸易的技术差距理论提出者：波斯纳（Posner 美） （二）产品生命周期的五个阶段 （四）产品生命周期理论是一个动态理论 2、贸易国比较利益的动态转移 产业内贸易发生的原因： 二、规模经济国际贸易政策的分类 自由贸易政策(Free Trade Policy) 是指国家取消对进出口的限制和障碍，取消对本国进出口商品的各种特权和优待，使商品自由进出口，在国内外市场上自由竞争。 保护贸易政策 (Protectionism Policy) 是指国家广泛利用各种限制进口的措施保护 本国市场免受外国商品的竞争，并对本国的出口商品给予优待和补贴以鼓励商品出 口。即奖出限入政策。 贸易保护政策包括关税壁垒和非关税壁垒。 协调贸易政策 第一节 关税及其经济效应 一、关税及其种类 关税（Custom Duties；Tariff）是进出口商品经过一国关境时，由一国海关，根据本 国制订的关税法、关税税则和有关规章，对进出口商所征收的一种税收。 关境（Custom territory）是指一国海关征收关税的地域范围。 关境有可能大于或小于国境。 （一） 根据征收的目的不同分类 1 财政关税（Revenue Tariff） 财政关税又称收入关税，是指以增加国家的财政收入为主要目的而征收的关税。 必须具备以下几个条件：（1）征收的进口货物必须是国内不能生产或无代用品而 必须从国外进口的商品；（2）征收的进口货物，在国内必须有大量的消费；（3） 关税率要适中或较低，如税率过高，将阻碍进口，从而达不到增加财政收入的目的。2保护关税（Protective Tariff） 保护关税是指一国以保护本国工业和农业为目的而征收的关税。 （二）根据征收对象或商品流向分类 1 进口关税（Import Tariff） 进口关税 是进口国家的海关在外国商品进入时，根据海关税则对本国进口商所征 收的正常关税。 最惠国税 是用于与该国签定有最惠国待遇条款的贸易协定的国家或地区所进口的 商品。 普通税 是用于与该国没有签定这种贸易协定的国家或地区所进口的商品。 进口附加税(Import Surtaxes)一国海关除对进口商品征收正常的进口关税外，有时还 额外加征某种关税， 如反倾销税、反补贴税。2.出口关税（Export Tariff）出口关税是一国海关对本国输出境外的商品征收的关税。 3.过境关税（Transit Tariff）过境关税又称通过税。它是一国对于通过其关境的外国货物所征收的关税。 （三）根据征收方法分类1从价税是指以贸易产品的价值额为标准，按其价值的百分比来征收的关税。从价税额=商品总价从价税率。 优点：（1）适用范围广泛，能以物质单位分割的和不能以物质单位分割的都适用； （2）税率明确，便于比较各国税率；（3）优质优价，税收负担较为公平；（4） 商品价格高时关税的保护作用加强。完税价格（Dutiable Value）是指海关据以计算进出口货物关税税额的价格 缺点：（1）商品价格下跌时，从价税的保护作用将下降。 （2）商品完税价格难以 确定是从价税征收办法的最大缺点。估价的不稳定性比关税本身有更大的限制作用。从量税 从量税是海关以进出口商品的重量、数量、容量、体积、长度、面积等计量单位为 标准计征的关税。 从量税额=商品重（数）量从量税率 从量税的优点：（1）征税手续简便，无需审定货物的品质、规格、价格等，便于 计算。 （2）特别是在商品价格下降时，征收从价税加强了关税的保护作用。 缺点：（1）对不同质量等级的商品，均课以同一税率，显然有失公平， （2）而且 从量税在商品价格上涨的情况下，不能维持很高的保护率，达不到保护关税和财政 关税的目的。 混合税 混合税又称复合税。它是对同一进出口商品同时征收从价税和从量税，并以其中一 种税为主的征税方法。 混合税=从量税+从价税。 混合税可分为两种：一种是以从量税为主加征从价税；另一种是以从价税为主加征 从量税。混合税在计税手续上较为繁琐，但在价格发生变动时，却可以减轻价格对 关税保护作用与财政收入的影响。 选择税 选择税（Alternative Tariff）是对于一种进口商品同时订有从价税和 从量税两种税率，但征税时选择其税额较高的一种征收。 有时为了鼓励某种商品进口，也有选择其中税额较低者征收的。 二、关税的经济效应局部均衡分析 1、保护效应（Productive Effect)。亦称生产效应，是指由于征收关税，使得进口商品价格 上涨，从而导致国内同种商品生产的扩大，利润的增加，就业机会的增多.2、消费效应（Consumption Effect）是指关税的征收使国内消费者不得不承受比自由贸易 条件下高得多的价格，从而减少国内消费，消费者受损失。 5、再分配效应（Redistribution Effect）表现为由于价格提高而生产者利润增加，国家财政 收入增加，而消费者受到损失。 （1）当消费者购买本国商品时，因为支付了更高的价格，所以，消费者剩余的一部分转化 为生产者剩余增加，即厂商利润增加。 （2）当消费者购买外国商品时，支付了关税，消费者剩余的一部分转变为政府的财政收入， 这部分收入对再分配的影响取决于政府如何来支配这笔收入。 （3）图中阴影部分既不属于消费者，也不属于生产者，是效率的损失，称“死负荷损失 (Dead-Weight Loss)。 6、国际收支效应是指由于征收关税，进口减少，从而造成对外支付的减少，国际收支得到 改善。 其数量等于 Pf（Q1Q2+Q4Q5） ，即由矩形Q1Q2M