1 初级电算化全套实操题一、系统管理模块1、账套信息：账套号： 888 账套名称：安徽宏达公司启用会计期： 2011.1 2.单位信息：单位名称：安徽宏达公司简称：安徽宏达3.核算类型： 人民币，工业，2007 年新会计准则，按行业性质预置科目4基础信息：有外币核算，对存货、客户、供应商进行分类5.分类编码方案科目编码级次：4-2-2 客户分类编码级次：2 部门分类编码级次：1-2 地区分类编码级次：2 存货分类编码级次：1-2 收发类别编码级次：1-1 结算方式编码级次：2 供应商分类编码级次：2 6.启用系统： 2011.1.1 总账、工资管理、固定资产管理、购销存管理、核算管理7.操作员信息编号姓名操作员权限111 于红888 账套的账套主管222 李平拥有：“公有目录设置” “总账”“财务报表” “工资管理” “购销存管理”“核算管理”333 何霞888 账套的账套主管二、 （1）总账模块基础档案设置1.启动畅捷通，以111的身份注册总账模块进行账套初始化工作：2. 部门档案信息设置部门编码部门名称部门编码部门名称1 管理中心2 销售部101 经理室3. 供应部102 财务部4 制造车间2 3.职员档案信息设置职员编码职员姓名所属部门101 陈明经理室102 于红财务部103 李平财务部104 何霞财务部201 王利销售部301 李一供应部401 周敏制造车间402 丁红制造车间4.地区分类信息：编号分类名称01 本省02 外地5.客户分类信息分类编码分类名称01 批发02 专柜03 代销6.客户档案信息客户编码客户名称客户简称所属分类码所属地区码开户银行银行账号001 华荣公司华荣01 1 工行1122221 002 精利公司精利02 1 建行1522285 003 益民公司益民03 1 招行7633336 7.供应商分类信息编号分类名称01 原料供应商02 成品供应商8.供应商档案信息客户编码客户名称客户简称所属分类码所属地区码开户银行银行账号01 兴盛公司兴盛01 01 中行31082138 02 昌达公司昌达01 01 中行31482570 03 美凌商行美凌02 01 中行31847822 3 二、 （2）总账模块基础财务设置1.凭证类别设置字号凭证类别限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，1002 付付款凭证贷方必有1001，1002 转转账凭证凭证必无1001，1002 2.外币信息币符币名1 月份记账汇率USD 美元6.25 3.常用摘要信息常用摘要编码常用摘要正文1 提现2 销售商品3 购买材料4.结算方式信息类别编码类别名称01 现金结算02 支票结算03 汇票结算5.会计科目信息类型科目编码科目名称外币币种计量单位辅助账类型资产1002 银行存款资产100201 工行存款资产100202 中行存款美元资产1122 应收账款客户往来资产1123 预付账款供应商往来资产1221 其他应收款个人往来资产1403 原材料资产140301 主板盒资产140302 硬盘盒资产140303 显示器台资产140304 鼠标只资产140305 键盘只资产1405 库存商品资产140501 台式电脑台4 负债222101 进行税额负债222102 销项税额负债2202 应付账款供应商往来负债2203 预收账款客户往来成本5001 生产成本成本500101 直接材料成本500102 直接人工成本500103 制造费用损益6602 管理费用扣益660201 差旅费部门核算扣益660202 办公费部门核算扣益660203 折旧费扣益660204 职工薪酬扣益660205 其他6.指定“ 1001 库存现金”为现金总账科目，“1002 银行存款”为银行存款总账科目7.企业付款条件设定企业付款条件： “2/10，1/20，n/30”8.设置开户银行编码： 1 银行名称：工商银行安徽分行静安分理处银行账号： 95874141254 二、 （3）总账模块期初余额录入1.基本科目初始数据表科目编码科目名称方向 /计量单位期初余额1001 库存现金借5000.00 1002 银行存款借800000.00 100201 工行存款借800000.00 1122 应收账款借58500.00 1221 其他应收款借5000.00 1403 原材料借400000.00 140301 主板借115000.00 140301 盒100 140302 硬盘借80000.00 140302 盒100 5 140303 显示器借200000.00 140303 台100 140304 鼠标借2000.00 140304 只100 140305 键盘借3000.00 140305 只100 1405 库存商品借788000.00 140501 台式电脑借788000.00 140501 台100 1601 固定资产借500000.00 1602 累计折旧贷150000.00 2001 短期借款贷200000.00 2202 应付账款贷70200.00 4001 实收资本贷2000000.00 4104 利润分配贷396300.00 5001 生产成本借260000.00 500101 直接材料借150000.00 500102 直接人工借70000.00 500103 制造费用借40000.00 2.辅助账 -其他应收款初始数据明细日期凭证号部门个人接要方向 /计量单位期初余额2010-12-31 付-118 经理室陈明出差借款借3000.00 2010-12-31 付-156 财务部于红出差借款借2000.00 3.辅助账 -应收账款初始数据明细日期凭证号客户摘要方向 /计量单位金额2010-12-31 转-118 华荣公司销售商品借58500.00 4.辅助账 -应付账款初始数据明细日期凭证号客户摘要方向 /计量单位金额2010-12-31 转-45 兴盛公司购买商品贷70200.00 5.对账并试算平衡6 二、 （4）总账模块账务处理1.操作员 111登录 888 账套填制如下5 项凭证2009 年 1 月份企业发生经济业务凭证如下：（1）1 月 3 日，财务部从工行提取现金10000 元，现金支票号XJ001.摘要：提现借：库存现金10000 贷：银行存款工行存款10000 （2）1 月 6 日，预支销售部王利赴西安差旅费3000 元。摘要：出差借款借：其他应收款3000 贷：库存现金3000 （3）1 月 26 日，销售部王利报销差旅费2270 元，余额收回现金730 元。摘要：报销差旅费借：销售费用2270 库存现金730 贷：其他应收款3000 （ 4）1 月 18 日，车间领用主板（单价1150 元） 、硬盘（单价800 元）各 10 盒，用于生产 P4 台式机 .摘要：领用材料借：生产成本直接材料19500 贷：原材料主板11500 硬盘8000 （5） 1 月 24 日， 收到某集团投资资金10000 美元，汇率 1： 6.25.转账支票号ZZW001. 接要：接受投资借：银行存款中行存款62500 贷：实收资本62500 2.操作员 222 审核所有凭证并记账3.操作员 222 对所有凭证记账三、固定资产模块1.操作员 111登录 888 账套2.固定资产初始化控制参数参数设置约 定 与 说明我同意启用月份2011 年 1 月折旧信息本账套计提折旧方法：平均年限法（一）7 折旧汇总分配周期：1个月编码方式资产类别编码方式：2-1-1-2 固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码 +序号”自动编码卡片序号长度为5 财务接口与账务系统进行对账科目：固定资产对账科目：1601 固定资产累计折旧对账科目：1602 累计折旧补充参数固定资产缺省入账科目：1601 累计折旧缺少入账科目：1602 3.资产类别编码类别名称净残值率计提属性01 生产用4% 正常计提02 非生产用4% 正常计提4.部门对应折旧科目部门名称贷方科目管理中心管理费用折旧费（660203）供应部管理费用折旧费（660203）销售部销售费用折旧费（6601）制造车间制造费用（ 5101）4.增减方式对应入账科目增加方式对应入账科目减少方式对应入账科目直接购入银 行 存 款 工 行 存 款（100201）出售固 定 资 产 清 理（1606）投 资 者 投入实收资本（ 4001）报废固 定 资 产 清 理（1606）捐赠营业外收入（6301）捐赠转出固 定 资 产 清 理（1606）5.原始固定资产卡片类别固定资产名称所属部门增加方式使 用年限开 始 使 用日期原值累计折旧生产用装配流水线制造车间在建工程转入4 2008-11-30 85000.00 42000.00 联想电脑制造车间直接购入5 2008-11-30 12000.00 2100.00 8 非生产用商用电脑销售部直接购入5 2008-11-30 6500.00 1100.00 轿车经理室直接购入8 2008-11-30 350000.00 86800.00 笔记本电脑经理室直接购入5 2008-11-30 12000.00 2200.00 台式电脑供应部直接购入5 2008-11-30 8500.00 1500.00 服务器财务部直接购入5 2008-11-30 26000.00 14300.00 5.2011 年 1 月企业发生的日常业务如下：（1）10 日，经理室购入传真机1 台，非生产用，价格3500 元，预计使用年限5 年，预计净残值率4% （2）31 日，计提固定资产的折旧（3）31 日，经理室报废笔记本电脑（卡片编号00005）1 台。四、工资模块1.操作员 111登录 888 账套工资管理模块2.参数设置 （1）工资类别：单个（2） 本位币：人民币（3）自动代扣个人所得税（4）不进行扣零设置（5）人员编码长度：3 位3.人员类别包括：管理人员、采购人员、销售人员、车间管理人员和生产人员4.工资项目工资项目名称类型长度小数增减项基本工资数字10 2 增项岗位工资数字10 2 增项交通补贴数字10 2 增项应发合计数字10 2 增项缺勤扣款数字8 2 减项养老保险数字8 2 减项代扣税数字10 2 减项扣款合计数字10 2 减项实发合计数字10 2 减项缺勤天数数字4 1 其他应纳税所得数字8 2 其他5.代发银行银行名称：工商银行账号长度： 11 位录入时自动带出的账号长度：8 位6.基本人员档案9 职员编码职员姓名所属部门人员类别银行代发账号101 陈明经理室管理人员88022033001 102 于红财务部管理人员88022033002 103 李平财务部管理人员88022033003 104 何霞财务部管理人员88022033004 105 王利销售部销售人员88022033005 106 李一供应部采购人员88022033006 107 周敏制造车间车间管理人员88022033007 108 丁红制造车间生产人员88022033008 7.计算公式工资项目计算公式岗位工资Iff （部门 =“经理室” or 部门 =“财务室”，2000，1000）缺勤扣款基本工资 /22 * 缺勤天数交通补贴Iff （人员类别 =“采购人员”or 人员类别 =“销售人员” ，200，80）养老保险（基本工资 +岗位工资） *0.08 应纳税所得基本工资 +岗位工资养老保险缺勤扣款8.工资原始数据职员编码职员姓名所属部门人员类别基本工资银行代发账号101 陈明经理室管理人员5000.00 88022033001 102 于红财务部管理人员4500.00 88022033002 103 李平财务部管理人员4000.00 88022033003 104 何霞财务部管理人员3000.00 88022033004 105 王利销售部销售人员3500.00 88022033005 106 李一供应部采购人员3000.00 8802203300